Այս տիպի վստահությունը կարող է նպաստել ձեր կյանքի ապահովագրության հարկային բեռին
Կյանքի ապահովագրությունն այն կարեւոր գործիքն է, որն օգնում է փոխանցման ռիսկը: Այն կարող է ձեռք բերել, որպեսզի վաղաժամկետ մահվան հետ կապված ռիսկը փոխանցվի եւ ապահովի մնացած ընտանիքի համար: Կյանքի ապահովագրությունը կարող է օգտագործվել նաեւ մահվան դեպքում իրացվելիության ապահովման համար, որպեսզի ակտիվները չվաճառվեն, որպեսզի գանձեն հարկերը գույքահարկի համար: Ընդհանուր կյանքի ապահովագրությունը արժեքավոր գործիք է, սակայն գույքի պլանավորման մեջ կյանքի ապահովագրության օգտագործումը կարող է խնդիրներ առաջացնել հարկային տեսանկյունից:
Որովհետեւ ապահովագրությունը ներառում է գույքի մեջ եւ իր հերթին ենթակա է գույքահարկի, շատերը փնտրում են իրենց կյանքի ապահովագրությունը բացառելու միջոց գտնել: Դա կարելի է անել հնարավոր տարբերակ `կյանքի անհետաձգելի Life Insurance Trust- ի օգտագործման միջոցով: Եթե դուք չեք տիրապետում ձեր քաղաքականությանը, եւ եկամուտները չեն վճարվում ձեր գույքի համար, ապա այն չի համարվում ձեր գույքի մի մասը: Ձեր քաղաքականությունը պատկանում է վստահությանը, հետեւաբար թույլատրում է հարկերից ազատվել:
Ինչ է անվերադարձ կյանք ապահովագրության վստահությունը:
Թույլ մի տվեք, որ վստահության խոսքը ձեզ վախեցնում է: Վստահությունները ոչ միայն uber- ի հարստության համար են եւ կարող են օգտակար լինել հարստության տարբեր մակարդակ ունեցող մարդկանց համար: Կյանքի ապահովագրության անհամաձգելի կյանքի ապահովագրության ապաստանի (ILIT) օգտագործման միջոցով, վստահությունը, որը օրինականորեն կառուցված կազմակերպություն է, որը կարող է սեփականության իրավունք ունենալ, կարող է ձեռք բերել քաղաքականությունը կամ քաղաքականությունը կարող է բացարձակապես հանձնվել վստահության վրա: Հավատարմագրային փաստաթուղթը կստանձնի վստահված անձ `կառավարելու այն գույքը, որին պատկանում են վստահությունը եւ ապահովելու այն պայմանները, որոնց համաձայն դրանք պետք է իրականացվեն:
Փաստաթղթում կներկայացվեն նաեւ շահառուները եւ մանրամասնությունները, որոնցով շահառուները վստահություն կստանան: Քանի որ վստահությունը անդառնալի է, կարեւոր է հասկանալ, որ այդպիսի վստահությունը չի կարող փոփոխվել այն բանից հետո, երբ ստեղծվել է: Այն ամրացված է քարի վրա:
Ինչու է վստահում այլ անհատը
Այս պահին դուք կարող եք հարցնել ինքներդ ձեզ, թե ինչու դուք չեք կարող պարզապես նշանակել ձեր կյանքի ապահովագրության քաղաքականությունը անհատին, ի տարբերություն վստահության հաստատման ջանքերի: Կան բազմաթիվ դեպքեր, երբ կարող եք առաջանալ կյանքի ապահովագրության քաղաքականությունը նշանակում է այլ անձանց: Նման խնդիրները կարող են ներառել վերահսկողության կորուստ, ակտիվների խոցելիություն, սեփականատիրոջ համար անբարենպաստ հարկային հետեւանքներ եւ համապատասխան սեփականատեր գտնելու հիմնական դժվարություն: ԱՄԿ ստեղծելու միջոցով այս մտահոգությունները վերաբերում են.
Վերահսկիչ- հաշտության պայմանագրերը կարող են լինել չափազանց ճկուն փաստաթղթեր եւ կարող են մշակվել `նպատակ ունենալով բավարարելու համար: Թոշակառուը (վստահության ստեղծողը), որը չի կարող կատարել վստահության համաձայնագիր, այն կատարելուց հետո, թելադրել է վստահելի ակտիվների վերջնական նպատակը եւ օգտագործումը:
Վստահության ակտիվների պաշտպանություն. Վստահության ակտիվները առանձին եւ հստակ են հոգաբարձուի այլ ակտիվներից: Այսպիսով, նրանք պաշտպանված են հոգաբարձուի անձնական վարկատուներից:
Հոգաբարձուների համար բացասական հարկային հետեւանքներ չբացահայտելը . Վստահությունը եզակի հարկային մարմին է, որը տարբերվում է ինչպես ապահովագրվածից, այնպես էլ հոգաբարձուներից: Եթե հոգաբարձու է մահանում, ապա քաղաքականությունը հոգաբարձուների գույքի մաս չէ եւ հետեւաբար, չունի անբարեխիղճ ազդեցություն, հոգաբարձուի գույքի վրա:
Լիազորված հոգաբարձուների առատությունը. Կան բազմաթիվ ընտրություններ, որոնք վերաբերում են վստահորդի ընտրությանը: Հավատարմագրողը կարող է ընտրել ցանկացած պատասխանատու անձ կամ անձի խումբ `որպես հյուպատոս կամ հավատարմատար, կամ կարող է ընտրել կորպորատիվ վստահորդը: Քանի որ վստահորդը պարտավոր է հավատարիմ մնալ պայմանագրով նախատեսված վարչական պայմաններին, վստահորդը հիմնված է օրենքի վրա, այլ ոչ թե անհատական դատողության վրա:
Ֆինանսավորումը կենսակերպի անդառնալի կենսաթոշակային ապահովագրություն
Վստահության սեփականություն հանդիսացող ակտիվներին վերաբերում են երկու տեսակի ԱՄԿ-ներ: Նրանք ֆինանսավորվում են ILIT- ի եւ անբարենպաստ ILIT- ը:
Ֆինանսավորված ԱՄԿ- ն ֆինանսավորվում է ապահովագրության քաղաքականության եւ հավելյալ ակտիվների հետ, որոնք կարող են օգտագործվել վճարումների պրեմիում: Այս պայմանավորվածությունը չի օգտագործվում այնքան հաճախ, որքան հնարավոր է `նվերների հարկի հետեւանքները, հավաստիացնելով լրացուցիչ ակտիվները:
Անմարդկային ԱՄԿ- ն ֆինանսավորվում է միայն կյանքի ապահովագրության քաղաքականության կողմից եւ ոչ լրացուցիչ ակտիվներ: Յուրաքանչյուր տարի, դրամատուրգը պետք է ամենամյա ներդրումներ կատարի վստահության վրա, որպեսզի ապահովի դրամական պարգեւավճարները:
ԱՄԿ-ն կարող է լինել հիանալի միջոց `ձեր կյանքի ապահովագրության եկամուտներից հարկային արտոնություն փնտրելու համար: Սակայն, ինչպես բոլոր անձնական ֆինանսների հարցերով, յուրաքանչյուր անձ ունի յուրահատուկ հանգամանք: Այդ իսկ պատճառով միշտ լավագույնն է փնտրել որակյալ մասնագետի խորհուրդը, որը կարող է օգնել ձեզ շրջանցելու այս երբեմն մռայլ ջրերը:
Disclaimer: Այս տեղեկատվությունը տրամադրվում է ձեզ որպես ռեսուրս միայն տեղեկատվական նպատակներով: Այն ներկայացվում է առանց հաշվի առնելու ներդրումային նպատակների, ռիսկի հանդուրժողականության կամ որեւէ կոնկրետ ներդրողի ֆինանսական հանգամանքների եւ չի կարող հարմար լինել բոլոր ներդրողների համար: Անցած կատարողականը ապագա արդյունքների մասին չէ: Ներդրումներն առնչվում են ռիսկի, այդ թվում `հիմնական կորստի կորստի հետ: Այս տեղեկատվությունը նախատեսված չէ եւ չպետք է առաջին հերթին հիմք ստեղծի ցանկացած ներդրումային որոշման համար, որը դուք կարող եք կատարել: Նախքան որեւէ ներդրումային / հարկային / գույքային / պլանավորման նկատառումներ կամ որոշումներ կայացնելիս խորհրդակցեք ձեր իրավաբանական, հարկային կամ ներդրումային խորհրդատուին: