Ամուսնությունից զրկված IRA- ի կանոնները
Եթե դուք IRA- ն ժառանգել եք ամուսիններից որեւէ մեկից, ապա կիրառվում են մի շարք կանոններ:
Եթե Դուք ավանդական IRA- ին եք զավակից ստացել
Կան երկու հիմնական տիպի IRAs, որոնք կարող եք ժառանգել ավանդական IRA կամ Roth IRA :
Եթե դուք ժառանգում եք ավանդական IRA- ից ձեր ամուսնուց, դուք ունեք երեք առաջնային ընտրություն: Roth IRA- ի կանոնները տարբեր են: مور
Դուք կարող եք այն կանխիկացնել
Դուք կվճարեք եկամտահարկը, եթե դուրս եք եկել IRA- ում, սակայն ձեր պատժից անկախ հարկ չի կիրառվի: Սա լավ բան է, քանի որ սովորաբար IRI- ի բաժանումները, 59/1-ը, ենթակա են 10% IRA- ի վաղաժամկետ ազատման տուգանքների :
Բայց նույնիսկ տուգանքների հարկերը հաշվի առնելով սեղանի վրա, IRA- ի ներգրավումը չի կարող լինել ձեր լավագույն ընտրությունը: Պետք է հաշվի առնել ձեր հարկային բրենդը : Մեծ IRA- ում դրամարկղը կարող է նշանակել, որ 25 տոկոսից մինչեւ 39.6 տոկոսը գնում է ուղիղ դաշնային հարկեր: Պետք է կիրառվի նաեւ պետական եկամուտների հարկերը: Դուք կարող եք ավելի լավ գումար վաստակել, որքան անհրաժեշտ է այն, որ ամբողջությամբ ժառանգված IRA- ի մեջ միանգամից դրամական միջոցներ ներգրավեք:
Դուք կարող եք վերաբերվել IRA- ին որպես ձեր սեփական
Դուք կարող եք վերաբերվել IRA- ին որպես ձեր սեփական անունով, որպես ինքներդ ձեզ որպես հաշվետիրոջ սեփականություն կամ ժառանգված IRA- ն գլորում ձեր IRA հաշիվ:
Դա հաճախ կարող է լինել ձեր լավագույն ընտրությունը, եթե դուք ավելի քան 59 տարեկանից ցածր եք եւ / կամ ձեր ամուսինը ավելի ծանր է: Այն թույլ է տալիս Ձեզ հետաձգել ուշադրություն դարձնելով անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումները , որոնք կոչվում են RMDs, հնարավորինս երկար: Եթե դուք ընտրում եք IRA- ին վերաբերել ձեր սեփականությանը, ապա ձեր ապագա RMD- ները որոշվում են ձեր սեփական տարիքի հիման վրա, սկսած այն տարիից, երբ դուք դառնում եք սեփականատերը:
Ահա մի օրինակ. Ձեր ամուսինը 72 տարեկան է: Դուք 65 տարեկանում եք: Ամուսինն սկսեց սկսել իր ՎԶՄ-ները 70/1 / 2 տարեկանում: Դուք ընտրում եք բուժել ժառանգված IRA- ին որպես ձեր սեփականը: Դուք չունեք տարեկան RMD- ները, մինչեւ հասնեք 70/1-ի տարիքին, անկախ այն բանից, որ ձեր ամուսինը դա անում է: Ժամացույցը արդյունավետորեն վերականգնում է:
Առավելությունն այն է, որ շարունակվում է հարկերի հետաձգումը: Հիշեք, որ եթե դուք 59 տարեկանից ցածր լինեիք, ապա կարող եք դեռեւս գումար վերցնել, եթե ձեզ հարկավոր է գումար եւ չկիրառվի հարկային հարկ: Դուք պարզապես պարտավոր չեք դա անել, մինչեւ հասնեք 70/1 / 2 տարեկանը:
Բայց ահա նախազգուշացման մի խոսք. Եթե դուք դեռ չեք 59 1/2, եւ դուք ընտրում եք IRA- ին որպես սեփականություն, ապա ձեր բաշխումները ենթակա կլինեն 10 տոկոսանոց տուգանքների հարկի:
Դուք կարող եք ինքներդ ձեզ օգնել որպես շահառու
Դա կարող է լինել ձեր լավագույն ընտրությունը, եթե դուք 59 տարեկան եք 1/2 եւ / կամ ավելի մեծ եք, քան ձեր ամուսինը: Երբ հաշվարկ եք սահմանել, այնպես որ դուք համարվում եք ժառանգված IRA- ի շահառուն սեփականատիրոջ փոխարեն, ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումները որոշվում են ձեր ամուսնու տարիքի կողմից նրա մահվան պահին: Սա ներկայացնում է երկու հնարավորություն:
Եթե ձեր ամուսինը մահացել է իր ՎԶՄ-ներից սկսած, քանի որ նա 70 տարեկան է, ապա դուք պետք է ավելի շատ երկարացվեն բաշխումները.
- Ձեր մահացած ամուսնու կյանքի տեւողությունը, հիմնվելով նրա նախորդ ՎՌԶ ժամանակացույցի վրա կամ,
- Ձեր կենցաղի մեկ միասնական տեւողությունը
Եթե ձեր ամուսինը մահացել է մինչեւ ՎՎՀ-ները սկսած, դուք կարող եք հետաձգել բաժանումը, մինչեւ նրա ՎԶՄ-ները սկսեին եւ բաժանեք բաժանորդագրությունները, ապա ձեր կենցաղի կենցաղի միջին տեւողությունը:
Այս ընտրության առավելությունն այն է, որ անհրաժեշտության դեպքում կարող եք վերցնել դրամական միջոցներ, եւ հարկային արտոնություն չի կիրառվի, եթե դեռ չկան 59 1/2: Եվ եթե դու ամուսինից ավելի հին եք, ապա կարող եք հետաձգել ՎՎԴ-ները, մինչեւ որ ձեր ամուսինը ստիպված լինի նրանց վերցնել, ինչը կլինի ավելի ուշ, քան ձեր սեփական տարիքը 70/1 / 2:
Նշում. Այս հոդվածում ոչինչ չի նախատեսված որպես խորհրդատվություն: Կարեւոր է ուշադրություն դարձնել Ձեր դրամական հոսքերի պահանջներին եւ ձեր հարկային վիճակին վրա հիմնված ընտրանքներին, իդեալականորեն ֆինանսական խորհրդատուի հետ խորհրդակցելուց հետո: