Ձեւ 8606 Մոռացված, չվնասված IRA վճարների վերաբերյալ հրահանգներ
Հարկային ժամանակը խեղաթյուրված է տարբեր IRS- ի ձեւերով , որոնցից բոլորը տառապում են թվային անունով, որն, ըստ երեւույթին, չունի որեւէ հարաբերություն այն փաստի հետ, որն իրականում ծառայում է: Դժվար է շփոթել: Ձեւ 8606-ն է, որ դուք պետք է ներկայացնեք ձեր հիմքը հաշվետու տարում անհատական կենսաթոշակային հաշվում (IRA): Բայց ինչ է տեղի ունենում, եթե մոռանում եք դա անել, կամ նույնիսկ չեք հասկանում, որ դուք պետք է:
Մի խուճապ. Դա աշխարհի վերջը չէ:
Դուք կարող եք ձեւակերպել ձեւը ուշ
Ենթադրենք, նախորդ տարիների ընթացքում Դուք արել եք հինգ չվճարված IRA ներդրում, եւ այդ տարիներից որեւէ մեկում չեք ներկայացրել 8606 ձեւը: Դուք երբեք չեք նվազեցրել ձեր հարկային եկամտի վերադարձը: Եթե դուք ներկայացնեք 8606 ձեւը այժմ այդ տարիների յուրաքանչյուրի համար, ապա այն կարող է բավարարել IRS- ին, առանց տուգանքի:
Ի վերջո, սա ուղղվում է, արդյոք դուք պետք է փոխել 1040-ը: Ահա թե ինչ է ասում IRS- ը:
«Չնայած Ձեւ 8606 ձեւը ներկայացվում է ժամանակին ներկայացված ձեւով 1040-ով, IRS- ն կվերաբերվի ուշացված ձեւով 8606-ը , նույնիսկ այն դեպքում, երբ ներկայացվում է նորմալ եռամյա սահմանափակումների դրույթներից հետո, փոխհատուցման պահանջի ժամկետը լրացել է: կարող է ներկայացվել առանց 1040 ձեւի կամ 1040X ձեւի »:
Եկեք այս սցենարը մեկ քայլ առաջ եւ ասենք, որ դու 66 տարեկան ես եւ երբեք չեք բաշխում: Դուք յուրաքանչյուր ձեւով ներկայացնում եք մեկ Ձեւ 8606, որը դուք կատարել եք նվազեցված ներդրում:
Սա ձեր հիմքը կստեղծի IRA- ում: Այնուհետեւ դուք իրավունք կստանաք փոխակերպել ձեր ոչ կրճատված IRA- ները Ռոթ IRA- ներին, կամ կարող եք սկսել բաշխումներ ոչ նվազեցվող IRA- ից: Եվ ոչ, դուք ստիպված չեք լինի փոփոխել վերադարձը:
Այլ ընտրանքներ
Դուք ունեք IRA- ի ներդրումների լրացուցիչ տարբերակներ, եթե դրանք կատարել եք նախորդ երեք տարիների ընթացքում:
The IRS- ն թույլ է տալիս նրանց վերաբերվել որպես նվազեցման կամ ոչ նվազեցման, դա ձեր ընտրությունն է: Եթե դուք ցանկանում եք պահանջել նվազեցումները, դուք պետք է ներկայացնեք փոփոխված հարկային հաշվարկ, օգտագործելով Form 1040X- ը: Դուք պետք է անեք դա ամեն տարի, որ ուզում եք վերադառնալ եւ պահանջել նվազեցում:
Դուք կարող եք դա անել միայն երեք տարվա ընթացքում, օրիգինալ ներկայացնելու վերջնաժամկետից: Այսպիսով, եթե դուք ցանկանում եք պահանջել IRA նվազեցման 2015 հարկային տարվա համար, դուք պետք է ներկայացնեք փոփոխված վերադարձը մինչեւ 2018 թ. Ապրիլի 15-ը, վերջին օրը, հարկ վճարելու համար հարկ վճարելու պահանջը:
Հարկավոր է աշխատել հարկային մասնագետի հետ `օգնելու համար պարզել, թե արդյոք դա կատարվում է կամ Roth- ի IRA- ին վերափոխելը ժամանակի ընթացքում ձեզ համար առավել ֆինանսական իմաստ է դարձնում:
Ժամկետանց համար տուգանք
Ձեւի 8606-ի ուշացման համար տուգանքը կազմում է 50 դոլար, սակայն IRS- ն երբեմն հրաժարվում է այս տույժից, եթե դուք կարող եք ցույց տալ, որ ողջամիտ պատճառը ձեւի ներկայացման հետաձգման համար:
Հարկային օրենքները պարբերաբար փոփոխվում են, եւ վերը նշված տեղեկությունները չեն կարող արտացոլել վերջին փոփոխությունները: Խնդրում ենք խորհրդակցել հարկային մասնագետի ամենաարդյունավետ խորհրդատվության համար: Այս հոդվածում պարունակվող տեղեկատվությունը նախատեսված չէ որպես հարկային խորհրդատվություն, եւ դա հարկային խորհրդատվության փոխարինող չէ: