Երբ դուք գտնվում եք ԻՌԱ սահմանաչափի վրա

Դուք դեռ կարող եք պահպանել IRA- ով

Շատերին թույլատրվում է հարկային նվազեցման վճարներ կատարել իրենց կանոնավոր IRA- ում կամ ներդրման գումարը կարող է սահմանափակվել: Եթե ​​ձեր եկամուտը գերազանցի որոշակի մակարդակները, կարող եք կիրառել որոշակի սահմանափակումներ, որոնք ազդում են ձեր ներդրումների նվազեցման վրա:

Այնուամենայնիվ, դուք դեռ կարող եք փրկել ձեր կենսաթոշակային վճարում `ոչ-նվազեցված IRA- ի ներդրման համար: Թեեւ ձեր ոչ նվազեցված IRA ներդրումները չեն նվազեցնի ձեր հարկերը տարվա ընթացքում, նրանցից ստացվող եկամուտները հարկերի հետաձգում են , կանոնավոր IRA- ի առանցքային հարկային առավելությունը :

Չօգտագործվող IRA- ի ներդրումները հիմք են ստեղծում

Այն կարող է հուսալքվել այն բանի համար, երբ դուք անմիջական հարկային օգուտ չեք ստանում IRA- ի ոչ-նվազեցումից: Սակայն հարկերի հետաձգված աճը կարող է նշանակալի լինել, եւ, ի վերջո, կարող է նպաստել արժեւորմանը, հատկապես, եթե դուք ակնկալում եք, որ ավելի ցածր հարկային դրույքաչափ եք ստացել, երբ դուք թոշակի անցնում եք, քան հիմա:

Երբ դուք վերցնում եք ձեր կանոնավոր IRA բաշխումները կենսաթոշակային ժամանակահատվածում, դուք հարկեր եք վճարում աճի վրա: Այնուամենայնիվ, ցանկացած անկանխատեսելի ներդրում է համարվում ձեր հիմքը : Քանի որ դուք գումար եք վճարել արդյունավետորեն վճարելիս, երբ ներդրում եք կատարում, հարկավոր չէ հարկ վճարել դրա վրա:

Օրինակ, ասենք, մեկ տարի առաջ 2,000 ԱՄՆ դոլարի չափով չվճարված ներդրում կատարեցիք, եւ ձեր հաշվեկշռի մնացորդը լրացուցիչ նվազեցվող ներդրումների եւ ներդրումների աճի միջոցով 20,000 դոլար արժեցելիս, երբ դուրս եք բերում: Եթե ​​կենսաթոշակային տարում ձեր 1000 դոլարը դուրս գա, ապա միայն $ 900-ը կհամարվի հարկվող եկամուտ, քանի որ 10 տոկոսը ($ 2,000-ը բաժին է ընկնում $ 20,000) դարձել է ոչ-նվազեցման հիմք:

Միշտ չէ, որ պարզ չէ, թե արդյոք ոչ նվազեցված IRA ներդրումները լավագույն տեղն են, որ ձեր թոշակային խնայողությունները փակցրեն: Օրինակ, եթե ակնկալում եք ձեր եկամուտը (եւ ձեր հարկի դրույքաչափը) շարունակելու աճը, դուք կարող եք հարկեր վճարել ձեր եկամուտների վրա, այլ ոչ թե հետաձգել դրանք:

IRA եկամտի սահմանափակումները

IRA- ի ներդրման կանոնները բարդ են, եւ դրանք վճարում են ամեն տարի վերանայել դրանք:

Բացի այդ, ներդրումների սահմանները կարող են տարեցտարի տարբեր լինել: Հարկային տարվա համար 2017 թ.

• 50 տարեկանից բարձր տարիքը կարող է կազմել 6,500 ԱՄՆ դոլար ընդհանուր ավանդույթ եւ Roth IRA- ներ:
• Այդ 49 եւ ավելի երիտասարդները կարող են իրենց ավանդական եւ Roth IRAs- ներին միավորել ընդհանուր 5.500 դոլար:

Այս սահմանափակումները չեն տարածվում rollover- ի վճարների կամ պահեստային վճարների վճարման վրա:

Այնուամենայնիվ, դուք չեք կարող կրճատել այն ամենը, ինչ դուք նվիրաբերում եք ավանդական IRA- ին:

Եթե ​​դուք աշխատում եք մի աշխատողի կողմից, որը առաջարկում է աշխատավայրի կենսաթոշակային հաշիվ , օրինակ, 401 (k) կամ 403 (բ), դուք որոշակի եկամուտների սահմանափակումներ կստանաք ձեր IRA ներդրումների նվազեցման համար: Սա ճիշտ է, անկախ այն հանգամանքից, թե արդյոք դուք իրականում մասնակցում եք աշխատավայրի կենսաթոշակային պլանին:

Հարկային տարին, 2017 թվականը, կենսաթոշակային պլանի կողմից ծագած եւ աշխատող կամ որպես տնային տնտեսուհի որպես $ 62,000 կամ պակաս կատարելու իրավունք ունեցող անձինք կարող են ամբողջությամբ նվազեցնել, մինչդեռ ամուսինները միասին կամ որպես որակյալ այրի (er) $ 99,000 կամ պակաս իրավունքներ ամբողջությամբ հանելու համար: Եթե ​​ամուսնացած եք միասին ներկայացնելով, եւ ձեր ամուսինը ծածկված է աշխատավայրի պլանով, բայց դուք չեք, կարող եք նվազեցնել ամբողջ գումարը, եթե դուք կազմում եք $ 184,000 կամ պակաս:

Կրճատումները դուրս են մղվում այնտեղից, երբ եկամուտը բարձրանում է:

Անհատները, որոնք ամուսնացած են, առանձին ներկայացվում են եկամուտների ավելի խիստ կանոններով, չնայած այն հանգամանքին, որ նրանք, ովքեր բաժանված են եւ ապրում են ամբողջ տարվա համար, ապրում են IRS- ի կողմից:

Մյուս կողմից, եթե ոչ, եւ ոչ էլ ձեր ամուսինը իրավունք չունեն մասնակցելու աշխատավայրի կենսաթոշակային պլանին, ապա դուք կարող եք նվազեցվող IRA ներդրումներ կատարել, քանի դեռ դուք (կամ ձեր ամուսինը) վաստակել եք եկամուտ, անկախ գումարի չափից:

Roth IRA- ն որպես այլընտրանք

Շատերը, ովքեր եկամուտ ունեն գերազանցող IRA- ի կրճատման սահմանները, դեռեւս կարող են իրավունակ լինել Roth IRA- ի ներդրման համար, որը զգալիորեն ավելի բարձր եկամտի սահմանափակումներ ունի (տես 2017 Roth IRA եկամտի սահմանափակումները ):

Եթե ​​դա ձեզ համար է, ապա դա սովորաբար իմաստ է ընտրում Roth IRA- ի ներդրումը ոչ կրճատված IRA- ի նկատմամբ :

Ի վերջո, թեեւ ոչ նպաստը նվազեցվում է, իսկ կանոնավոր IRA- ով ներդրումները աճում են հարկերի հետաձգման դեպքում, սակայն IRI- ի ներդրումը ավելանում է հարկերից :