529-րդ բաժնի Խնայողական ծրագրերի հիմնական ակնարկ

Բաժին 529-ի պլանները եւ ուղեցույցները

Նվազագույնը հուզում է ծնողներին, հարազատներին, ֆինանսական պլանավորողներին եւ քոլեջի աշակերտներին, ինչպիսիք են Բաժին 529 Քոլեջի Խնայողական ծրագրերի առկայությունը : Չնայած այս հաշիվները գումար չեն գանձում քոլեջի ծախսերի համար, կախվածության մեջ հայտնվում են, դեռ երկար ժամանակահատվածում ջանասիրաբար փրկել գումարները. Նրանք այդ գումարի կառավարումը դարձնում են ավելի հեշտ եւ արդյունավետ, իսկ մի քանի հարկային արտոնություններ տրամադրելու համար:

Առավելագույն օգուտը, սակայն, գալիս է այն ժամանակ, երբ ուսանողը սկսում է դիմել քոլեջ:

Իմանալով, որ այդ նպատակով արդեն փրկված գումար կա, ֆինանսական օգնության համար դիմելու ողջ գործընթացն ու կրթաթոշակների որոնումը շատ ավելի սթրեսային է:

Նախքան 529-րդ բաժնի նախապատրաստումը, ծնողները, ովքեր ցանկանում էին փրկել իրենց երեխայի քոլեջի կրթությունը, մի քանի տարբերակ ունեին:

Այս տարբերակները հիմնականում սահմանափակվում էին `հաշվի առնելով երեխայի անունը կամ ծնողները: Ամեն ինչ փոխվեց 1996 թվականին, երբ Կոնգրեսը ընդունեց Փոքր բիզնեսի աշխատանքի պաշտպանության ակտը: Որպես այս ակտի դրույթ, ստեղծվել է Բաժին 529 քոլեջի հաշիվները: Այս հաշիվներում առաջարկվում են ծնողների համար գրավիչ հարկային արտոնություններ `խնայելու համար քոլեջի նկատմամբ եւ դեռ թույլ են տալիս նրանց պահպանել մշտական ​​վերահսկողություն ակտիվների նկատմամբ: Ահա որոշ կարեւորագույն կետեր, որոնք տեղյակ են, երբ 529-ը քննարկում է քոլեջից փրկելու համար:

Առավելությունները եւ իրավասությունները

Բաժին 529-ի պլանների վերաբերյալ իրավասության կանոնները շատ ավելի լիբերալ են, քան շրջակա այլ խնայողական տրանսպորտային միջոցներ, ինչպիսիք են Ռոթ IRA- ն:

Յուրաքանչյուրը կարող է նպաստել 529-րդ բաժինին, անկախ նրանից, թե որքան գումար են նրանք կատարում, սակայն նրանք պետք է տեղյակ լինեն ԱՄՆ-ի նվերների հարկի սահմանափակումների մասին եւ հասկանան, թե որքան մեծ նվերներ կարող են ազդել դրանց անշարժ գույքի հարկման վրա:

Ծնողները եւ մյուսները, ովքեր ցանկանում են գումար վաստակել քոլեջի ծախսերի համար, օգտվում են այս հարկային արտոնյալ ներդրումային հաշիվներից, իմանալով, որ այդ ակտիվների աճը չի գերազանցում դաշնային եւ պետական ​​եկամտային հարկերը:

Բարձր որակավորում ունեցող բարձրագույն կրթության համար օգտագործվող բոլոր գումարները ազատվում են դաշնային եկամտահարկներից: 33 պետությունները եւ Կոլումբիայի շրջանը նույնպես հրաժարվում են պետական ​​հարկերից, որոշ առաջարկներ առաջարկելով այլ խթաններ:

Տարբերությունները

Բաժին 529 հաշիվ բացելիս, ծնողը կամ հաշիվը սեփականատիրոջից պահանջվում է նշանակել շահառու: Սա «նշանակված շահառու» սովորաբար ուսանող է, որը, ի վերջո, կզբաղվի քոլեջ:

Երբ այդ շահառուի համար որակյալ կրթական ծախսերի հաշվից բաժանվում են, բնօրինակի ներդրումների աճի համար հարկ չկա: Կրթական ծախսերը լայնորեն սահմանվում են Բաժին 529-ում եւ կարող են ներառել այնպիսի բաներ, ինչպիսիք են համազգեստները, գրքերը, նույնիսկ փոխադրումը:

Եթե ​​բաշխումները որակավորված չեն, ապա դաշնային եկամտահարկը պետք է վճարվի բաշխված ներդրումների աճի վրա եւ կարող է տատանվել 10 տոկոս տուգանք:

Սեփականության ճկունություն

Եթե ​​նշանակված շահառուը չի գնում քոլեջ կամ փողը չի օգտագործվում, ապա ծնողը կամ հաշիվը կարող է փոխել շահառուին, օրինակ `եղբոր կամ ընկերոջ: IRS- ի կանոնները չափազանց ճկուն են եւ թույլ են տալիս շահառուին փոխել ցանկացած ընտանիքի անդամի, ինչպես նաեւ սկզբնական շահառուի ժառանգներին:

Արդյունավետություն ֆինանսական աջակցության իրավունքի վերաբերյալ

Բաժին 529 հաշիվը սովորաբար համարվում է ծնողի ակտիվ, ինչը նշանակում է, որ արժեքի 5,6 տոկոսը նախատեսվում է օգտագործել քոլեջի նկատմամբ: Սա մեծ նշանակություն ունի UGMA / UTMA պահառության հաշիվների նկատմամբ, որոնք պահանջում են, որ ակտիվների 20 տոկոսը կիրառվի քոլեջի նկատմամբ:

Բաժին 529 Պրովայդերներ

Յուրաքանչյուր պետության 529 պլանը մի փոքր տարբեր է, եւ շատ պետություններ օգտագործում են տարբեր ներդրումային կառավարիչներ, որոնք վերահսկում են ֆոնդային ակտիվները: Ձեր ներդրումային տարբերակները սովորաբար սահմանափակվում են յուրաքանչյուր եզակի ծրագրի շրջանակներում առաջարկվող փոխադարձ միջոցներով: Թեեւ սովորաբար կարող եք օգտագործել ցանկացած ծրագիր, քոլեջ գնալու ցանկացած պետության մեջ, պետք է ստուգեք, թե արդյոք կարող է կիրառվել պետական ​​եկամտային հարկի որոշակի օգուտներ:

Ամփոփում

Բաժին 529 Քոլեջի խնայողական ծրագրերը պետք է լինեն ծնողների եւ մյուսների համար, ցանկալի է փրկել սիրելիի կրթության համար:

Թեեւ կան մի քանի կանոններ, որոնք պահանջում են հասկանալ, հարկային արտոնությունները եւ այդ պլանների սեփականության իրավունքը դարձնում են լավ արժե ժամանակի ներդրում: Ընդ որում, դուք վերջապես կունենաք բավարարվածություն, տեսնելով այն աշակերտին, որն օգնեց քայլել այդ փուլում եւ ստանալ դիպլոմ, ավարտելու ժամ: