Սկսնակների Ուղեցույց 529-րդ Խնայողական հաշիվներին

Մտածեք ձեր երեխայի քոլեջի հիմնադրամի 529-րդ պլան

Ֆինանսավորման քոլեջը ծնողների, պապերի եւ մյուս հարազատների համար մեծ անհանգստություն է: Բաժին 529 խնայողական հաշիվների նման խելացի ներդրումը կարող է օգնել ձեզ կառուցել ձեր ակտիվները եւ ավելի շատ գումար խնայել ձեր երեխայի քոլեջի համար :

Այս սկսնակների ուղեցույցը ձեզ հնարավորություն կտա 529-րդ բաժնում նախատեսված առավելությունների եւ թերությունների լավ ակնարկ: Եթե ​​դուք հավատում եք, որ ցանկանում եք հետագա հետամուտ լինել, քննարկեք ձեր ֆինանսական պլանավորողի ընտրությունը `ստանալ ձեր պետության վերջին մանրամասները եւ ստանալ օգնություն, որոշելու, թե դա լավ տարբերակ է ձեր ընտանիքի համար:

Ինչ է Բաժին 529 Խնայողական ծրագիրը:

Բաժին 529 պլանները համարվում են երեխայի քոլեջի կրթության համար փրկելու լավագույն տարբերակներից մեկը: Դրանք կոչվում են «Բաժին 529» պլաններ, որոնք թույլ են տալիս կիրառել IRS- ի կոնկրետ կոդը:

Բաժին 529-ի երկու տեսակներ կան `խնայողական հաշիվներ եւ կանխավճարային ուսման ծրագրեր: Այս հոդվածը մասնավորապես վերլուծում է 529-րդ խնայողական հաշիվները:

Բաժին 529 խնայողական հաշիվը թույլ է տալիս հետագայում հարկային վճարումներ կատարել նշանակված շահառուի (ոչ միայն երեխայի) անունից: Այս ներդրումները թույլ են տալիս աճել հարկերի հետաձգումը եւ կարող են հնարավոր վերցնել հարկերը որակյալ կրթական ծախսերի համար:

Ով է իդեալական ներդրող Բաժին 529 Խնայողական ծրագիրը:

Բաժին 529 խնայողական պլանը իդեալական է ծնողների կամ պապերի համար, որոնք ունեն հետեւյալ գործոնների որոշ համադրություն.

• Դուք կցանկանաք փրկել ավելի քան 2000 դոլար:
• Դուք ապրում եք այն պետությունում, որը առաջարկում է պետական ​​եկամտահարկի նվազեցում `529-րդ բաժնի նպաստելու համար:

• Դուք բավարար գումար եք ստանում, որպեսզի կարողանաք որակյալ լինել Coverdell ESA- ից :
• Դուք ունեք բազմաթիվ երեխա, հույսով, որ բոլորը կգնան քոլեջ:
• Դուք սկսում եք պլանավորել քոլեջի ուշ երեխայի կյանքում:
• Դուք նախատեսում եք մեծ գումարներ խնայել քոլեջի ծախսերի նկատմամբ:
• Դուք ակնկալում եք, որ ձեր երեխաները մասնակցեն թանկ բարձրագույն ծրագրերին:

• Դուք ցանկանում եք, որ ազատությունը վերադարձնեք ակտիվները, ձեր ընտրած ցանկացած պատճառով:
• Ցանկանում եք ֆինանսավորել սիրելիի քոլեջը, իսկ զգալիորեն նվազեցնելով ձեր սեփական գույքի չափը:

Պոտենցիալ առավելությունները

Հարկի հետաձգված աճը եւ 529-րդ բաժնի հետ կապված հարկերի ազատ ներհոսքը, այն շատ գրավիչ են դարձնում այն ​​անհատներին, ովքեր ցանկանում են բարձրացնել իրենց քոլեջի խնայողությունների աճը:

Թեեւ այլ ծրագրեր (օրինակ Coverdell ESA- ն) առաջարկում են այս առանձնահատկությունը, 529-րդ բաժինը հնարավորություն է տալիս ծնողին կամ դոնորներին մնալ անորոշ ժամկետով ակտիվների վերահսկողության տակ: Այն նույնիսկ թույլ է տալիս նրանց փակել պլանը եւ ստանալ իրենց գումարները (պատժամիջոցների ենթարկվելու դեպքում):

Բացի այդ, 529-րդ բաժինները նախատեսում են 35 տարբեր երկրներում եկամտահարկի նվազեցում: Նրանք կարող են նաեւ պաշտպանվել մի շարք պետական ​​ֆինանսական օգնության հաշվարկներից:

Պոտենցիալ թերությունները

Թեեւ ավելի քիչ downsides են Բաժին 529 ծրագրերի, քան շատ այլ հաշիվների, կան դեռ որոշ տեղյակ լինել. Ամենամեծն այն է, որ 529-րդ բաժնի նախնական քոլեջի ծախսերը (K-12 դասարաններ) բաժանված բաշխումները որակյալ ծախսեր չեն համարվում:

Բացի այդ, 529-րդ բաժնում ներդրումների հնարավորությունները կարող են սահմանափակվել 10-30 փոխադարձ միջոցներով: Հաշիվների այլ տեսակներ ունեն գրեթե ամբողջ փոխադարձ հիմնադրամի տիեզերքը, որը ձեռք է բերվում մատչելի:

Որոնք են ձեր ներդրումային հնարավորությունները:

Բաժին 529-ի խնայողական պլաններն ունեն փոխադարձ հիմնադրամի ներդրումների ընտրության նախնական ընտրացանկը: Հաճախ, 529-րդ բաժնի պետը նախատեսում է պլան կառավարել փոխադարձ հիմնադրամի հետ : Իր հերթին, այս ընկերության փոխադարձ հիմնադրամները կլինեն առկա ներդրումային ընտրությունների չափը:

Բաժին 529-ի խնայողական ծրագրերից շատերը առաջարկում են «տարիքային» ներդրումային տարբերակներ, որոնք ձեր ներդրումն են ձեր ֆոնդային , պարտատոմսերի եւ դրամական միջոցների ֆոնդերի միջեւ `ձեր երեխայի տարիքի հիման վրա: Որպես տարեցներ, ֆոնդը ավելի է պահպանողական է իր ներդրումային խառնուրդում:

Ձեզ թույլատրվում է փոխել ձեր ներդրումային ռազմավարությունը միայն մեկ անգամ 12 ամիս ժամանակահատվածում: Բացառություններ են կատարվում, եթե դուք ձեր ակտիվները մեկ պետության պլանից տեղափոխեք մյուսը կամ 529-րդ բաժնի պլանը տեղափոխեք նոր շահառու:

Որոնք են հարկային արտոնությունները:

Բաժին 529-ի խոշոր հարկային նպաստը այն է, որ դա թույլ է տալիս հարկերի հետաձգված կուտակման եւ հարկերից ազատել որակյալ ծախսերի համար:

Այլ կերպ ասած, հարկավոր չէ հարկ վճարել ձեր բնօրինակ ներդրումների տարեկան աճի վրա, եթե դրամն օգտագործվում է կրթության համար:

Չկա դաշնային «հարկային նվազեցում» `529-րդ սանդղակի գումար դնելու համար: Դրամաշնորհները կատարվում են «հարկից հետո» դոլարով եւ չեն նվազեցնի այն, ինչ պարտք եք IRS- ին:

Այնուամենայնիվ, 35 պետություններ, ներառյալ Կոլումբիայի շրջանը, իրենց բնակիչներին առաջարկում են եկամտահարկի նվազեցում `529-րդ բաժնի ֆինանսավորման համար: Հաճախ այդ նվազումը սահմանափակված է ձեր պետության պլանի օգտագործմամբ:

Բացի այդ, 529-րդ բաժինները թույլ են տալիս որոշակի բավականաչափ զարգացած գույքի հարկի պլանավորման ռազմավարություններ ընտանիքների համար, որոնք փորձում են խուսափել ժառանգական հարկերից:

Որոնք են արդյոք ծախսերը:

Հաշվի սեփականատերը կարող է նախաձեռնել հարկ վճարող բաշխում, շահառուի անունից, «որակավորված» քոլեջի կամ ավարտական ​​դպրոցի ծախսերի համար (շատ երկրներում): Ի տարբերություն Coverdell ESA- ի, տարրական եւ միջնակարգ կրթությունը որակավորված ծախս չէ 529-րդ բաժնի ծրագրերում:

IRS- ի կանոնները 529-րդ բաժնի որակյալ ծախսերի համար, մինչդեռ բավականին ազատական ​​են, ավելի խիստ են, քան Coverdell- ը:

• Ուսուցում
• Սենյակ եւ խորհուրդը (ուսանողը պետք է ընդունվի առնվազն կես անգամ)
• Համակարգիչներ / լեփթոփներ (միայն եթե դպրոցը պահանջում է դրանք)
• Գրքեր եւ պարագաներ (համալսարանի պահանջով)

Ինչպես է 529-րդ բաժինը ազդեցությունը դաշնային ֆինանսական աջակցության իրավունքի վրա:

Բաժին 529 խնայողական հաշիվները նվազագույն ազդեցություն ունեն դաշնային ֆինանսական օգնության վրա, քանի որ դրանք համարվում են ծնողի ակտիվ: Որպես այդպիսին, դրանց արժեքի 5.64% -ը համարվում է ֆինանսական օգնության իրավունքի դեմ:

Բացի դրանից, որոշ պետություններ ամբողջությամբ բացառում են 529-րդ բաժնի ակտիվները պետության կողմից ֆինանսավորվող ֆինանսական աջակցության իրավունքի համար:

Եթե ​​սեփականատերը տատիկ է, ընդլայնված ընտանիքի անդամ կամ անհատ անհատ, պնդում է, որ ակտիվները չեն համարում ֆինանսական օգնություն : Սա այն պատճառով, որ FAFSA ձեւով ծնողի կամ ուսանողից բացի այլ անձանց պատկանող գույքի մասին տեղեկություն չկա:

Իրավասություն

Բաժին 529 խնայողական պլաններն ունեն քոլեջի խնայողական մեքենայի առավել ճկուն իրավունքի կանոնները: Ըստ էության, որեւէ մեկը կարող է բացել եւ նպաստել մեկ այլ անձի անունից 529-րդ բաժինին, առանց հաշվի առնելու որեւէ տարիքի, տարիքի կամ հարաբերությունների հետ:

Մասնակցի կանոնները

Հիփոթեքային գումարների վրա տեղադրված միակ սահմանը «առօրյա կյանքի սահմանը» յուրաքանչյուր ստացողի համար, որը սահմանում է յուրաքանչյուր անհատ: Այս սահմանը նախատեսված է անհատներին կտրուկ ֆինանսավորելու համար քոլեջի խնայողական հաշիվը, քան այն, ինչը իրականում անհրաժեշտ է: Այս կյանքի սահմանը տատանվում է 100,000 դոլարից մինչեւ $ 300,000-ը եւ տարբերվում է պետությունից պետությունից:

Բացի այդ, ներդրողները պետք է տեղյակ լինեն նվերների հարկի կանոնների մասին `ավելի մեծ ներդրումների վերաբերյալ: Սովորաբար, ձեր ամուսնուց բացի, 12,000-ից ավելի նվեր կպահանջվի, որպեսզի դուք կստանաք նվերների հարկի վերադարձը այդ տարվա համար:

Բաժին 529-ի շրջանակներում նախատեսված է հատուկ դրույթ, որը հնարավորություն է տալիս անհատներին մեկ տարվա ընթացքում պլան վերածել հինգ տարվա արժեքի (60,000 ԱՄՆ դոլար յուրաքանչյուր չափահասի / կնոջ) ներդրման, առանց գումարի նվեր հարկի:

• Այս գումարի պարգեւը պահանջում է հատուկ ընտրություն, որը կատարվում է նախնական նվեր տարում 709 Դաշնային ձեւով:
• Հաջորդ հինգ տարիների ընթացքում այդ անձի համար լրացուցիչ նվերներ, նույնիսկ եթե ոչ 529-րդ բաժնի մեջ, հնարավոր է, ավելորդ գումարի վրա նվերների հարկը:

Ներդրման վերջնաժամկետը

Բաժին 529 պլանին նպաստելու ժամկետ չկա:

Հրաժարում կանոնները

Չկան հարկեր կամ տույժեր, որոնք նախատեսված են կրթական ծախսերը ֆինանսավորելու համար, քանի դեռ դուրս գալը չի ​​գերազանցում որակյալ ծախսերի փաստացի չափը: Եթե ​​ավելցուկային գումարները հանվում են, մի մասը ենթակա է հարկման եւ 10% տուգանք (դա կարող է որոշակի դեպքերից հրաժարվել):

Չօգտագործված միջոցների բուժում

Չկան կանոններ կամ տարիքային սահմանափակումներ, երբ 529-րդ բաժնի միջոցները պետք է օգտագործվեն: Եթե ​​այլեւս կարիք չկա Բաժին 529-ի անհատական ​​պլանի անհրաժեշտությունը, ապա այն կարող է վերածվել մեկ այլ ապագա ուսանողների հաշվին: Սա ներառում է նախնական շահառուի, ծնողների, զարմիկների, հորեղբայրների, հորեղբայրների եւ մտերիմների անմիջական ընտանիքի անդամները: