Ինչ են ԻՐԱ-ի վստահության առավելությունները:

Ինչպես պաշտպանել ձեր IRA- ի շահառուներին եւ ստեղծել ժառանգություն

Նշում. Պետական ​​օրենքները հաճախ փոխվում են, եւ հետեւյալ տեղեկությունները չեն կարող արտացոլել օրենքների վերջին փոփոխությունները: Ընթացիկ հարկային կամ իրավաբանական խորհրդատվության համար խնդրում ենք խորհրդակցել հաշվապահի կամ փաստաբանի հետ, քանի որ սույն հոդվածում պարունակվող տեղեկատվությունը հարկային կամ իրավական խորհրդատվություն չէ եւ հարկային կամ իրավաբանական խորհրդատվության փոխարինող չէ:

Եթե ​​դուք ունեք IRA- ի նշանակալից ակտիվներ, ապա դուք պետք է հաշվի առնեք ապակող կենսական վստահության հատուկ տեսակի ստեղծումը, որը նախատեսված է ձեր IRA- ի շահառու լինելուց հետո:

Այս վստահության տիպը վերաբերում է մի քանի տարբեր անունների, այդ թվում, IRA Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor Trust , IRA Stretch Trust , IRA Inheritance Trust կամ Standalone Retirement Trust .

Ստորեւ դուք կգտնեք տեղեկատվություն այն բոլոր նպաստների մասին, որոնք IRA Trust- ը կարող է առաջարկել ձեր շահառուներին, ներառյալ ձեր ամուսնուն, եթե դուք ամուսնացած եք:

Ձեր ակտիվների եւ այլ պաշտպանվածության ապահովումը ձեր շահառուների համար

Ընդհանուր առմամբ, IRA- ն պաշտպանվում է պարտատերերի պահանջներից `կապված IRA հաշվի սեփականատիրոջ հետ, մինչդեռ ապրում է: Այնուամենայնիվ, երբ IRA- ի հաշիվը մահանում է, եւ IRA- ի ակտիվները ստանում են անհատ շահառուի, շատ երկրներում IRA- ի ակտիվները կկորցնեն իրենց պաշտպանված կարգավիճակը (տես SCOTUS- ի որոշումը մղված IRA- ների խոցելի է վարկառուների պահանջների համար `լրացուցիչ տեղեկությունների համար):

Մյուս կողմից, IRA- ի ակտիվները, որոնք անցնում են առանձին շահառուի օգտին, IRA Trust- ի պայմաններով, կպաշտպանվեն վարկատուների, գիշատիչների, դատական ​​հայցերի եւ ամուսնալուծված ամուսինների միջեւ, քանի դեռ գումարները մնում են վստահության ներսում եւ կարող են միայն հոգաբարձուի հայեցողությամբ:

Սա կապահովի, որ IRA- ի ակտիվները մնան անփոփոխ `շահառուի շահագործման եւ շահի համար շահառուի կողմից սնանկության, սնանկության կամ ամուսնանալու, ապա բաժանված լինելու դեպքում:

Բացի այդ, IRA Trust- ը շահառուին պաշտպանելու է իր վատ որոշումներից, չափից ավելի ծախսերի սովորույթներից, ներդրումներ անելու փորձից եւ ամուսինները գերազանցում:

Ի վերջո, եթե դուք ցանկանում եք հատուկ կարիքների շահառուի համար օգտագործել ձեր IRA- ի շահառուը, ապա շահառուի համար ստեղծված ենթավերնագիրը կարող է հատուկ նախագծված լինել որպես հատուկ կարիքների վստահություն, որը կապահովի շահառուը շարունակում է ստանալ պետական ​​օգնություն:

Ձեր ընտանիքի համար ժառանգություն ստեղծելու համար

Եթե ​​Ձեր IRA- ն ուղղակիորեն թողնում է ձեր շահառուներին, վստահության սահմաններից դուրս, ապա ձեր շահառուները կարող են անմիջապես գումար վաստակել ձեր IRA- ն եւ ծախսել այն գումարը, որքան նրանք տեսանելի են: Ինչ է տեղի ունենում, եթե շահառուը ընտրի այս տարբերակը: Այնուհետեւ ոչ միայն ձգվում է պահանջվող նվազագույն բաշխվածության կամ ՎՎՀ-ներից, որոնք կորցրել են շահառուի մնացած կյանքի տեւողությունը, սակայն հանված գումարի 100% -ը կկիրառվի շահառուի հարկվող եկամուտը հանելու տարում:

Այլ խնդիր կարող է ստեղծվել, եթե դուք անչափահաս թոռնիկ եք անվանում ձեր IRA- ի անմիջական շահառու: Եթե ​​դա այդպես է, ապա պետք է խնամակալություն կամ կոնսերվատորիան ստեղծվի, որպեսզի IRA- ն կառավարվի թոռների օգտին, մինչեւ 18 տարեկանը հասնի: Այնուհետեւ, երբ թոռնուհին հասնի 18-ի, նա կարող է դուրս գալ 100-ից IRA- ում մնացել է, առանց որեւէ տողերի կցված:

Մյուս կողմից, եթե ձեր IRA- ն անցնում է ձեր շահառուներին IRA Trust- ի միջոցով, ապա դուք կարող եք սահմանափակումներ սահմանել ձեր IRA- ի ակտիվները, եւ երբ եւ ինչպես կարող եք շահառուից դուրս գալ:

Սա ձեր ընտանիքի համար շարունակական ժառանգություն կստեղծի, քանի որ շահառուի կյանքի ընթացքում չօգտագործված IRA ակտիվները կարող են շարունակել վստահությունը շահառուի ժառանգների օգտին: Սա նույնպես կարեւոր է, եթե շահառուն արդեն ունի հարկվող գույք, քանի որ IRA Trust- ը կարող է մշակվել `նվազագույնի հասցնելու կամ նույնիսկ վերացնել շահառուի գույքի հարկի գանձումը սերտիֆիկացված վստահության պլանավորման միջոցով :

IRA Trust- ը կարող է նաեւ մշակվել, որպեսզի ՎՎՀ-ները պետք է տարածվեն ձեր բոլոր շահառուների ողջ կյանքի ընթացքում եւ ոչ մի կերպ չկատարվեն (IRA- ի երկարացում), դրանով իսկ պահպանելով IRA- ի ակտիվները, որոնք կարիք չունեն ներկայիս շահառուների ապագա սերունդների օգտին:

Պլանավորումը խառնված ընտանիքի համար

Եթե ​​դուք գտնվում եք երկրորդ կամ ավելի ուշ ամուսնության մեջ, եւ դուք եւ ձեր ամուսինը ունեն խառնված ընտանիք, ապա ձեր IRA Trust- ը կարող է նախագծված լինել Ձեր Հոգաբարձուին ձեր IRA- ին ձեր կյանքի ընթացքում կյանքի ընթացքում ձեր ամուսնու օգտվելու համար, բայց հետո ձեր ամուսնուց մահանում եք թելադրելու, որ IRA Trust- ում մնացածը կընտրվի ձեր ընտրած շահառուներին:

Դա ձեր IRA- ն կպահպանի ձեր ամուսնու ընտանիքի կամ նոր կողակցի ձեռքից, եթե ձեր ամուսինը ընտրի նորմալ: