Պահանջվող նվազագույն բաժանման վերջնաժամկետը
Ինչ է անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումները:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումն ամեն տարի նվազագույն գումարն է, որը պետք է տարհանված լինի ձեր կենսաթոշակային հաշվից, անկախ այն բանից, թե արդյոք դուք իրականում թոշակի անցել եք:
Եթե 70 տարեկանից առաջ չեք բաժանել, ապա այն պետք է կատարվի տարվա ընթացքում, երբ 70 / ½ կամ տարեվերջին, ապրիլի 70-ը, 70 տարեկանից բարձր տարիքից հետո: Առաջին տարվանից հետո, ՎՏԲ-ները պետք է ամեն տարի կատարվեն դեկտեմբերի 31-ին:
Բոլոր գործատուների հովանավորությամբ կենսաթոշակային հաշիվները պահանջում են նվազագույն բաշխումներ: Դրանք ներառում են շահույթ ստանալու ծրագրեր, 401 (k) s , 403 (բ) եւ 457 պլաններ, Անհատական կենսաթոշակային հաշիվներ (IRAs) եւ SEP , SARSEP եւ SIMPLE IRAs : Roth IRA- ն չի պահանջում նվազագույն բաշխումներ, մինչդեռ հաշվի սեփականատերը կենդանի է, բայց եթե դուք ունեք Roth 401 (k), որը նման է Roth IRA- ին, բայց առաջարկվում է աշխատանքի միջոցով, ապա ՎԷԸ-ները պահանջվում են:
Եթե դուք ունեք ՎԷՄ պահանջող մեկից ավելի հաշվետվություն, ապա պետք է յուրաքանչյուր հաշվից բաշխումներ կատարեք: 401 (k) կամ 457b պլանների սեփականատերերի համար, այսինքն, յուրաքանչյուր պլան պահանջում է լրիվ նվազագույն բաշխում: Այնուամենայնիվ, եթե ունեք IRA կամ 403 (բ), ձեր ընդհանուր բաշխման գումարը կարող է գալ հաշիվների համադրությունից:
(Կան նաեւ հատուկ կանոններ 403 (բ) պլանների համար, նախքան 1987 թ. Ներդրումները: Այցելեք IRS.gov կայքը լրացուցիչ տեղեկությունների համար, եթե դա հնչում է ձեր հաշվի նման:)
Ինչ է տեղի ունենում, եթե ես կարոտեմ ՎՎԴ:
Որպես պլանի սեփականատեր, դա ձեր պատասխանատվությունն է որոշելու նվազագույնը, որը պետք է վերցնեք ձեր պլանից եւ բաշխումը մինչեւ վերջնաժամկետը:
Նրանք, ովքեր չեն պատժվում տուգանքով: Անկախ այն բանից, թե ինչ գումար պետք է ձերբազատվեիք, հարկ կլինի 50 տոկոսով: Եթե դուք սխալ եք թույլ տվել սխալ կամ վերահսկողության պատճառով, ապա կարող եք խուսափել պատժից, եթե կարող եք բացատրել սխալը IRS- ին եւ առաջարկել քայլեր, ուղղել խնդիրը:
Հաշվետու ժամանակաշրջանում ձեր ՎՎ-ի համար պարզելու համար, ընդհանուր առմամբ, ձեր խնայողական մնացորդը բաժանում եք ձեր կյանքի տեւողությամբ: IRS- ն օգնում է բացատրել եւ հեշտացնել այն 590-B- ում: Այլ հանգամանքներ կարող են կիրառվել: Օրինակ, եթե ամուսնացած եք ամուսնուն, որը 10 տարուց ավելի փոքր է, քան դուք, ապա ձեր ՎՎԴ հաշվարկը կարող է տարբեր լինել:
Պլանի ադմինիստրատորները, որոնք աշխատում են ձեր 401 (k) կամ այլ որակավորված պլանով, ամենայն հավանականությամբ ապահովում են կրթություն եւ տեղեկատվություն, թե ինչպես կարելի է կենսաթոշակային պլանից բաշխումներ կատարել :
Եթե IRA- ն անցկացվում է հոգաբարձուի կողմից, վստահորդը պետք է հաշվարկի եւ բաշխի հաշվի սեփականատիրոջ անունից կամ հաշվետվության տիրոջը ներկայացնի ՎՎՀ գումարը:
ՎՏԲ-ները տարբեր են ժառանգված հաշիվների համար
Եթե դուք IRA- ն ժառանգել եք ուրիշի կողմից, ապա տարիքը չի ազդում ՎՎՀ-ների վրա: Ընդհանուր առմամբ, շահառուները պետք է հաշիվը ժառանգելուց հինգ տարի հետո բաժանեն: Սովորաբար, IRA- ն ժառանգող մարդիկ դրանք իրենց սեփական հաշիվը վերածում են, որտեղ կիրառվում են ստանդարտ կանոնները:
IRA- ի կամ այլ կենսաթոշակային հաշվի շահառուները պետք է փնտրեն հարկային կամ ֆինանսական պլանավորման մասնագետի խորհրդատվությունը, որոշելու առանձին հանգամանքների հիման վրա լավագույն ռազմավարությունը:
Հաշվետու ժամանակաշրջանների կանխատեսումների պլան
IRS- ն խրախուսում է հարկատուներին ընթացիկ տարվա ընթացքում նախատեսել պլանավորումը առաջիկա տարում պահանջվող ցանկացած բաշխման մասին: Թոշակառուները պետք է կատարեն ԱՄԴ-ներին ձեր տարվա վերջի հարկի պլանավորման մասը:
Այս կայքի բովանդակությունը տրամադրվում է միայն տեղեկատվության եւ քննարկման նպատակով: Այն նախատեսված չէ մասնագիտական ֆինանսական խորհրդատվության համար եւ չպետք է լինի ձեր ներդրումային կամ հարկային պլանավորման որոշումների միակ հիմքը: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: