Երկու տարվա կանոնը, որը հեշտացնում է IRA- ն, այնքան էլ պարզ չէ
Եթե դուք ցանկանում եք գլորում ձեր ակտիվները նախկին գործատուի SIMPLE IRA- ից կամ Խնայողությունների խթանման աշխատանքային պլանի աշխատակիցների համար, գործընթացը կարող է լինել նույնքան պարզ: Սակայն, որպես գլոբալացման գործընթացի մի մաս, Ձեզանից կպահանջվի մեկ լրացուցիչ հարց, որը դուք չեք խնդրելու, թե արդյոք դուք 401 (k) ակտիվների վրա շարժվել եք. Որքան ժամանակ եք մասնակցել «Պարզ IRA» - ին:
How to rollover SIMPLE IRA ակտիվները
401 (k) պլանի պես , երբ դուք հեռանում եք գործատուից, որի հետ դուք մասնակցում եք SIMPLE IRA, դուք ունեք մի քանի տարբերակ այդ ակտիվների համար: Մատչելի IRA- ի միջոցները կարելի է ուղղել մեկ այլ SIMPLE IRA, IRA կամ 401 (k) նման գործատուի հովանավորած այլ որակավորված պլան: Սակայն 401 (k) նման, դուք պետք է ապահովեք, որ դուք հետեւեք առաջխաղացման ընթացակարգի ընթացքին , որպեսզի կարողանաք խուսափել ակտիվների փոխանցման հարկերից կամ տույժերից:
Գործընթացի ամենակարեւոր մասը ապահովում է, որ այդ կենսաթոշակային պլանի ակտիվների ընդհանուր գումարը կամ որեւէ մասի համար չհրապարակվի ձեզ չհրապարակվի, ինչը լավագույնս կխթանի 20% հարկային պահելը եւ վատագույն դեպքում կհանգեցնի եկամտահարկի եւ վաղաժամ տարածման տուգանք:
Փոխարենը, դուք կցանկանաք հրաժարվել վստահորդի կամ վստահորդի փոխանցումից, որը կստացվի ձեր ակտիվները ձեր նախկին գործատուի «SIMPLE IRA» ծրագրում, կամ կտրեք ստուգում կամ փոխանցում, ձեր IRR- ի օգտին (որը կկոչվի կարճ FBO) եւ այնուհետեւ կարող է տեղադրվել ձեր rollover IRA- ում:
Սակայն, մինչդեռ պարզ IRA rollover գործընթացը շատ նման է 401 (k), այդ մեկ այլ հարցի պատասխանը կազմում է բոլոր տարբերությունները:
Պարզ IRA 2-ամյա կանոնը
SIMPLE IRA- ին ձեր առաջին ներդրումից հետո առաջին երկու տարիների ընթացքում Դուք կարող եք փոխանցել ցանկացած գումար այդ SIMPLE IRA- ից այլ SIMPLE IRA- ին առանց հարկատուի վստահված անձի փոխանցման: Եթե այնուամենայնիվ, 2 տարվա ընթացքում դուք փորձում եք կամ բաժանորդագրությունից բաշխել կամ փոխանցել այն մեկ այլ IRA տիպի, փողը չի համարվի հարկային անաշխատունակության ներդրում: Փոխարենը, այն համարվում է բաշխում SIMPLE IRA- ից եւ ներդրումը ավանդական IRA- ին, որը բխում է կտրուկ հարկերի բաշխման վրա եւ նույնիսկ կարող է առաջացնել ցանկացած հարցի հետ կապված IRS- ի IRA- ի տարեկան ներդրման սահմանաչափի վերաբերյալ հարցեր: Այս տույժերից խուսափելու համար վստահ եղեք, որ 2 տարուց ի վեր դուք բավարարված չեք ձեր պարզ կերպով IRA- ի ակտիվներից որեւէ մեկի, այլ այլ SIMPLE IRA- ի մեջ: Պարզ բաներ պահելը, դուք պարզապես կարող եք պահել այն միջոցները, որտեղ նրանք գտնվում են մինչեւ երկու տարի:
Ձեր առաջին «Պարզ ԻՐԱ» ներդրումից երկու տարի անց, դուք պետք է հաստատեք ծրագրի պահառուին, որ փաստորեն բավարարված եք կանոնը (որոշ պահառուներ հաշվարկել են այդ ժամանակաշրջանը տարբեր «մեկնարկ» ամսաթվով), նախքան փոխանցման փաստաթղթերը սկսելու համար: