Առնվազն երեք տարի պահել ձեր հին վերադարձը
Այնտեղ ոչ մի կերպ չկա `հարկերի վերադարձի եւ համապատասխան փաստաթղթերի պահպանման համար կարեւոր է: Ձեզ անհրաժեշտ կլինի այն դեպքում, երբ IRS- ը ցանկանում է վերանայել տվյալ հարկային տարվա վերաբերյալ տեղեկությունները, եւ հին հարկային եկամուտները կարող են օգտագործվել նաեւ մի քանի այլ նպատակներով, ինչպիսիք են եկամտի ստուգումը, երբ դուք դիմում եք վարկի կամ Բնակարան.
Որքան երկար է բավականին երկար:
Ընդհանուր առմամբ, հարկային եկամուտները եւ հարակից փաստաթղթերը պետք է պահպանվեն առնվազն այն ժամանակ, քանի դեռ IRS- ն կամ պետական հարկային մարմնին թույլատրվում է ստուգել այդ վերադարձը : Այս ժամանակահատվածը համարվում է սահմանափակումների կանոնադրություն: Հարկային եկամուտը փաստացի ներկայացվել է դաշնային վերադարձի օրվանից երեք տարի կամ ապրիլի 15-ից մինչեւ երեք տարի, եթե վերադարձը ներկայացվել է մինչեւ վերջնաժամկետը:
Յուրաքանչյուր պետություն ունենում է աուդիտի իր սահմանափակումների իր կանոնադրությունը : Շատ երկրներ հետեւում են դաշնային ժամկետների երեք տարիների ընթացքում, իսկ մյուսները ավելի երկար ժամանակահատվածներ ունեն:
Օրինակ, Մոնտանա-ն ունի հինգ տարի ժամանակահատված աուդիտի համար:
Ինչ պետք է պահեք
Ձեր հարկային վերադարձի պատճենների հետ միասին պետք է պահեք ցանկացած փաստաթղթեր, որոնք վերաբերում են եկամուտին, նվազեցմանը կամ ձեր կողմից ներկայացված եւ պահանջվող վարկերին: Դա կներառի այնպիսի տարրեր, ինչպիսիք են ձեր Ձեւեր W-2- ի օրինակները, Ձեւաթղթեր 1099, բարեգործական նվիրատվությունների ճանաչման նամակներ եւ հարկերի նվազեցման ծախսեր:
Ինքնազբաղված անձինք պետք է նաեւ պահեն ցանկացած հաշվապահական հաշվառման օրինակ, օրինակ, բանկային հաշվետվությունները, շահույթը եւ վնասը հաշվետվությունները կամ նրանց տվյալների հաշվապահական հաշվառման ծրագրից պահուստավորումը:
Հնարավոր է նաեւ, որ դուք ցանկանում եք պահպանել անշարժ գույքի, բիզնեսի ակտիվների, բաժնետոմսերի, պարտատոմսերի կամ այլ ակտիվների վերաբերյալ ցանկացած փաստաթղթեր, եթե դրանք պատկանում են, ապա ակտիվը վաճառելուց հետո եւս երեք տարի կամ ավելի երկար, կախված ձեր վիճակից: Ձեզ հարկավոր է այդ գրառումները ծախսերի հիմքի վրա հաշվարկելու եւ շահույթի կամ վնասի կորուստների համար:
Երբ ժամանակն է բաց թողնել
Նախքան այս վերջնական ստուգումները սկսեք դուրս գալ հին հարկային եւ ֆինանսական փաստաթղթերից.
- Ստուգեք Ձեր Սոցիալական Ապահովության հայտարարությունը եւ համեմատեք ձեր եկամուտները ձեր W2s- ի եւ հարկային հաշվետվությունների վերաբերյալ: Եթե վերջերս չեք ստացել Սոցիալական ապահովության մասին հայտարարություն, ապա կարող եք դիմել Սոցիալական ապահովության վարչություն: Ամեն անգամ, երբ ձեր W2- ից եկած եկամուտը կամ ձեր հարկային եկամուտներից եկամուտը չի վերածվի ձեր Սոցիալական Ապահովության հայտարարագրում: SSA- ն ունի ընթացակարգեր, որոնք կօգնեն ձեզ ուղղել սխալներ:
- Ստուգեք ձեր հարկային վերադարձի ամսաթիվը : Համոզված եղեք, որ այն եղել է հարկային եկամուտը թողարկվելուց առնվազն երեք տարի անց, նախքան այն մերժելը:
- Զանգահարեք IRS- ին եւ խնդրեք «Հաշվի արձանագրություն» որոշակի հարկային տարվա համար : Ձեր հաշվապահը կարող է դա անել ձեզ համար եւ օգնել ձեզ հասկանալ այս IRS- ի տպագիրքը: Երբեմն ճշգրտումներ են կատարվում հարկերի վերադարձի համար, երբ նրանք ներկայացվել են, եւ դուք չեք կարող իմանալ դրա մասին կամ մոռացել եք դրա մասին: Սա հնարավորություն է տալիս համոզվելու համար, որ որոշակի հարկային տարվա ցանկացած IRS- ի խնդիրները լուծված են, նախքան ձեր կարեւոր փաստաթղթերը գցելը:
- Ստուգեք ձեր հարկային փաստաթղթերը եւ պահեք դրանք CD-ROM- ի կամ ֆլեշ կրիչի մեջ, նույնիսկ եթե թղթի պատճենները նետեք: Ձեր փաստաթղթերի սկանավոր պատճենները ավելի քիչ տարածք են, քան թղթային ֆայլերը:
- Կտրեց ձեր հին հարկային եւ ֆինանսական փաստաթղթերը: Մի մոռացեք դրանք եւ շպրտեք նրանց մոտակա աղբարկղում: Դուք չեք ցանկանում, որ որեւէ մեկը կարողանա մուտք գործել ձեր նույնականացման տեղեկատվությունը:
Ինչպես պետք է ամեն ինչ պահեք
Սկավառակը եւ խնայողությունը ձեր կոշտ սկավառակակիրն է, որն ապահովում է վերջնական տարածք, բայց հարկային եկամուտները եւ հարակից փաստաթղթերը կարող են պահպանվել նաեւ մի շարք այլ ձեւերով.
- Տարեկան կազմակերպված թղթային ֆայլերը հարկային հաշվետվություններով եւ հարակից փաստաթղթերով, բոլորը նույն թղթապանակում:
- Օգտագործեք ակորդեոնային ֆայլ կամ տուփ յուրաքանչյուր տարվա համար:
- Պահպանեք առանձին ֆայլեր ձեր երկարաժամկետ ակտիվների համար:
- Կատարեք ձեր ամենաթանկ փաստաթղթերի CD-ROM- ները կամ ֆլեշ կրիչներ եւ դրանք պահեստի մեջ պահեք: