529 պլանի շահառուի փոփոխության նախաձեռնությունը չի բարդանում
529 քոլեջների խնայողական ծրագիրը կարող է օգտակար գործիք լինել այդ ծախսերի պլանավորման մեջ:
Այս ծրագրերը առաջարկում են հարկային առավելություն ապահովել, քոլեջի համար փրկելու համար, սկսած ծննդյան ժամանակից: 2017 թ. Հարկային նվազեցումներն ու աշխատատեղերի մասին օրենքը վերջերս ընդլայնել է 529 պլանների ուղեցույցները, որոնք թույլ են տալիս ծնողներին տարեսկզբից առնվազն 10,000 ԱՄՆ դոլար կտրամադրեն մասնավոր կամ կրոնական տարրական եւ միջնակարգ կրթության ծախսերի համար:
Բայց ինչ է տեղի ունենում, եթե ձեր ուսանողը չօգտագործի այն գումարները, որոնք դուք փրկեցիք 529 ծրագրում իրենց անունից: Կամ, եթե նրանք հրաժարվեն չընդունել քոլեջը: Սովորաբար, 529 խնայողական պլանից զրկելը որակյալ կրթական ծախսերից բացի այլ բաների համար ենթակա կլինի 10 տոկոս հարկային տույժի եւ կանոնավոր եկամտահարկի: Այնուամենայնիվ, հարկային խայթոցից խուսափելու համար կա լուծում. Պլանի շահառուի փոխելը:
529 Փոխել շահառուների կանոնները
Ներքին եկամտային ծառայությունը (IRS) ունի 529 խնայողական պլանի շահառուի փոխելու հատուկ ուղեցույց: Բարեբախտաբար, փոփոխություն կատարելը չափազանց բարդ գործընթաց չէ:
Ամենակարեւորը, որ անհրաժեշտ է հիշել, այն է, որ նոր նշանակված շահառուը պետք է որակյալ անձնավորություն լինի: Հմուտ անձնավորությունը շահառուի ընտանիքի անդամ է: Դա ներառում է.
- Նրանց ամուսինը
- Նրանց խիղճը, այդ թվում, անծանոթը, զավակը, եղբորը կամ քրոջը
- Նրանց երեխաները, ներառյալ քայլ երեխաները, խնամող երեխաները կամ որդեգրած երեխաները
- Նրանց եղբայրները, այդ թվում նաեւ քույր-եղբայրները
- Նրանց եղբայրները կամ եղբայրները
- Տղաներ եւ հորեղբայրներ
- Առաջին զարմիկները
Հիշեք, որ ինչպես հաշվի սեփականատերը, դուք շահառու չեք: Սակայն, եթե դուք փոխանցում եք 529 պլանի խնայողությունները մեկ ուրիշին, կարող եք ընտրել ինքներդ կամ ձեր ամուսինը `առաջ անցնելով շահառուի: Եթե ձեր երեխան ունի երեխա, ապա նրանք կարող են նաեւ որպես շահառու:
Քանի դեռ նոր շահառուը բավարարում է հին շահառուի ընտանիքի անդամ լինելու պահանջներին, հարկային տույժ չի առաջանում: Սակայն, եթե դուք փոխանցում եք 529 ընտանիքին, որը չի համապատասխանում ընտանեկան բորբոքմանը, այն համարվում է ոչ որակյալ դուրսբերում : Այդ սցենարում կիրառվում է թե 'տասը տոկոսը, թե' սովորական եկամտահարկը:
Ինչպես փոխել 529 պլանի շահառուին
Շահառուի 529 փոփոխություն կատարելը պարզ է, քանի որ ձեր ծրագրային ադմինիստրատորին համապատասխան փաստաթղթերի լրացումը: Դուք պետք է տրամադրեք ձեր անունը եւ Սոցիալական ապահովության համարը, ինչպես նաեւ ներկայիս եւ նոր շահառուների անունները եւ սոցիալական ապահովության համարները: Դուք պետք է նշեք երկու շահառուների միջեւ փոխհարաբերությունները, փոխանցվող գումարը, որտեղ այդ գումարները պետք է փոխանցվեն եւ ինչպես եք ցանկանում նրանց ներդրումներ կատարել:
Դուք ունեք ընտրված շահառուի գործող հաշիվը փոխելու կամ նոր 529 ծրագիր ստեղծելու հնարավորություն, որը կստանա փոխանցում ձեր նոր շահառուի անունից: Եթե դուք գումար եք վերցնում մեկ 529 պլանից եւ տեղափոխում եք այն մեկ այլ, լավ է, որ ընթացիկ պլանի կառավարիչը լրացնեն գործարքը: Եթե դուք ստիպված լինեիք ուղղել 529 պլանից մի ծրագիր, որը ուղղակիորեն չի անցնի 60 օրվա ընթացքում, ապա գործարքը կկիրառվի որպես ոչ որակյալ հարկվող դուրսգրում:
Ինչու փոխելով շահառուները զգայուն են
Ի տարբերություն այլ քոլեջների խնայողական տարբերակի, Coverdell Education Savings Account- ը , 529 պլանները չեն սահմանափակում, թե որքան ժամանակ կարող եք փրկել: Օրինակ Coverdell ESA- ի միջոցով, դուք պետք է բոլոր միջոցները հեռացնեք շահառուի 30-ամյակի օրը, հակառակ դեպքում, դուք կստանաք մեծ հարկային տույժ, մնացած գումարների վրա:
Կարողանալով շահառուներին փոխել 529 պլանով, ոչ միայն թույլ է տալիս խուսափել հարկերից, այլեւ թույլ է տալիս ձեր խնայողությունները շարունակել աճել հարկային առավելությունների վրա: Եթե ձեր երեխան, օրինակ, քոլեջի շրջանավարտների համար, 20 հազար դոլարով, դեռեւս 529-րդ պլանում, Դուք կարող եք անվերջ լինել որպես շահառու եւ շարունակել կանոնավոր ներդրումներ կատարել: Երբ նրանք ունեն իրենց սեփական երեխա, ապա դրա փոխարեն կարող եք տեղափոխել ծրագիրը: Միեւնույն ժամանակ, հաշիվն ավելացել է չափերով, ինչպես ձեր ներդրումների շնորհիվ ձեր պարբերական ներդրումների եւ եկամուտների:
Հիշեք, որ վերանայեք ձեր ներդրումային ընտրությունները
Անհատական 529 պլանները կարող են լայնորեն տարբերվել այն առումով, թե ինչպես կարելի է խնայողությունները ներդրվել, սակայն թիրախային միջոցները համաժողովրդական տարբերակ են: Այս գումարները հատկապես նախադրյալ են հատկացնում ակտիվների տեղաբաշխմանը, որոնք ժամանակի ընթացքում կարգավորում են, քանի որ նշանակված շահառուը մոտենում է քոլեջի տարիքին: Եթե դուք փոխանցում եք 529 հաշիվ Ձեր 22-ամյա քոլեջի շրջանավարտներից մինչեւ հինգ տարեկան հասակ, ապա ձեզ հարկավոր է թարմացնել ձեր ակտիվների տեղաբաշխումը, որպեսզի արտացոլեն իրենց երկար ժամանակացույցը, մինչեւ նրանք գնում են քոլեջ: Եվ քանի որ դուք համարում եք տարբեր միջոցներ, ժամանակ հատկացրեք յուրաքանչյուրի վարձատրության եւ կատարողականի ստուգման համար ծախսերի եւ եկամուտների միջեւ ճիշտ հավասարակշռություն գտնելու համար: