01 Overview of Retirement IRA- ի որպես քոլեջի խնայողական հաշիվ
Տեսություն.
Կա քոլեջի խնայողական հաշիվների այլընտրանքային տեսակը, որպես IRA- ի, հատկապես Roth IRA- ի օգտագործման մասին: Այս գաղափարի հիմքն այն է, որ IRA- ն թույլ է տալիս խուսափել 10% վաղաժամկետ ազատման տույժից, եթե օգտագործվում է որակյալ քոլեջի ծախսերի համար:
Այս պատժից խուսափելը հաճախ շփոթված է եկամտահարկի խուսափմամբ: Այդ գումարները չեն խուսափի նորմալ եկամտահարկից, որոնք նախկինում չեն հանվել այն գումարներից, անկախ այն բանից, թե դրանք զրկվում են ավանդական կամ Roth IRA- ից:
Օգտագործելով Roth- ը կամ ավանդական IRA- ը զարգացած ֆինանսական պլանավորման ռազմավարություն է, որը պահանջում է բազմաթիվ կասկածելի ենթադրություններ եւ ընդհանրապես խորհուրդ չի տրվում: Այս տեխնիկայի օգուտները համեմատելի են 529-րդ Խնայողական հաշվի կամ Coverdell ESA- ի օգտագործման առավելությունների հետ:
Իդեալական Ներդրող:
Roth- ի կամ ավանդական IRA- ի քոլեջի ներդրումը պետք է գնահատել, երբ առկա են հետեւյալ պայմանների մի մասը,
- Ծնողը խելացի է հարկային կանոնների իմացության եւ իմացության մեջ:
- Կենսաթոշակային նպատակներն արդեն բավարար չափով բավարարվում են այլ ծրագրերի միջոցով:
- Ծնողները կամ երեխան կարող են նպաստել IRA- ին:
- Նրանք չեն ստանում ֆինանսական օգնություն, եթե նրանք ցույց են տալիս քոլեջի խնայողությունները:
- Նրանք արդեն խոստացել են այլ քոլեջների խնայողական տարբերակները, կամ չեն կարող իրենց եկամուտների հիման վրա:
- Նրանք, ամենայն հավանականությամբ, պետք է ավելի շատ դուրս գան իրենց բնօրինակ ներդրումներից:
- Նրանք ցանկանում են պահպանել չօգտագործված ակտիվների վերջնական վերահսկողությունը:
02 Առավելությունները եւ օգտագործման թերությունները, օգտագործելով COLLEGE IRA- ի օգտագործումը
Պոտենցիալ առավելությունները.
Միգուցե IRA- ի օգտագործման ամենամեծ պոտենցիալ առավելությունն այն է, որ կենսաթոշակային պլանի ակտիվները չեն ներառվում ֆինանսական օգնության մեծ հաշվարկներում: Եթե միեւնույն գումարը փրկվում է Coverdell ESA- ի կամ Բաժին 529 հաշվին, ապա դրա արժեքի 5.64% -ը կկիրառվի յուրաքանչյուր տարի ֆինանսական օգնության դիմաց:Մեկ այլ առավելություն այն է, որ չօգտագործված միջոցները, եթե IRA- ում պահվեն մինչեւ նորմալ կենսաթոշակային տարիքը (առնվազն 59 1/2), չի ենթարկվի տուգանքի 10% -ի չափով: Roth IRA- ի դեպքում նրանք չեն ենթարկվի եկամտահարկի:
Սա հակադրվում է հակառակ 10% տուգանք (գումարած եկամտահարկ), որոնք գանձվում են չօգտագործված Բաժին 529-ի կամ Coverdell ESA- ի միջոցների հետ, երբ դրանք հանվում են:
Պոտենցիալ թերությունները.
Այս ռազմավարությանը նույնպես բազմաթիվ թերություններ կան: Թերեւս ամենալավն այն է, որ ձեր տարեկան թոշակային խնայողությունների համար IRA- ի օգտագործումը կորուստ է: Օգտագործելով կենսաթոշակային IRA- ի օգտագործումը քոլեջի համար ծախսելու համար ձեզ հնարավորություն է ընձեռում այն օգտագործել ձեր ապագայի համար: Քանի որ կենսաթոշակները կլինեն շատ ավելի թանկ, քան քոլեջի կրթությունը, սա հիմնական ուշադրություն է դարձնում:Մեկ այլ թերություն կլինի նաեւ հետ կանչված գումարների հարկումը: Ավանդական (նվազեցվող) IRA- ում ամբողջությամբ հանված գումարը ենթակա է դաշնային եւ պետական եկամտահարկի: IRI- ի Roth- ում, ձեր նախնական ներդրումների վերը նշված եւ դուրս եկած գումարները կստանան ֆեդերալ եւ պետական մակարդակ:
Երբ սա համեմատվում է 529-րդ բաժնի եւ Coverdell ESA- ի համար թույլատրված հարկերից ազատ զիջումների հետ, դա կարող է նշանակալից գումար կորցնել:
Օրինակ, 20,000 ԱՄՆ դոլարի հարկման ենթակա ծախսերը, որոնք կարող են որակյալ ծախսերի համար ներգրավվել IRA- ի ցանկացած տեսակի համար, հեշտությամբ կարող են արժենալ $ 5,000 հարկերում (ենթադրելով 25% դաշնային եւ 5% պետական հարկային դրույք): 529-րդ բաժնի կամ Coverdell ESA- ի հաշվից նույն կերպ դուրս գալը հարկ կլինի ազատ լինել:
03 Ներդրումային տարբերակներ եւ հարկային արտոնություններ IRA քոլեջի համար
Ներդրումային տարբերակներ.
IRA- ի համար թույլատրված ներդրումները ներառում են առանձին բաժնետոմսերի, պարտատոմսերի, CD- ների եւ փոխկապակցված միջոցների ամբողջական ցանկը: Բացի այդ, անուիտետները կարելի է ձեռք բերել ԻՌԱ-ում, սակայն ընդհանուր առմամբ պետք է խուսափել:Հարկային արտոնություններ.
IRA- ի ցանկացած տեսակի մեծ առավելություն հարկի հետաձգված աճն է: Այլ կերպ ասած, ամեն տարի հարկավոր չէ հարկ վճարել ձեր ներդրումների, եկամուտների եւ աճի վրա: Սա օգնում է գերազանցել ձեր աճի տեմպը, նույնիսկ եթե ստիպված եք վճարել հարկը հետագայում, ինչպիսին է ավանդական IRA- ի դեպքում:Այնուամենայնիվ, այս նպաստը մասամբ կորցրել է, երբ գումարները հանվում են կրթության ծախսերի համար: Թեեւ IRS- ը հրաժարվում է 10% տուգանքից վաղաժամկետ դուրս գալու համար, դեռեւս պատասխանատու եք եկամտահարկի համար, որը երբեք չի հարկվել այլ վայրում: Սա նշանակում է, որ Ձեր գումարը հանված գումարից հանված ցանկացած գումար, եւ Roth- ի IRA- ի ցանկացած շահույթ կստանա եկամտահարկ:
04 IRA- ի քոլեջի համար ֆինանսական օգնության ծախսեր եւ ազդեցություն
Ընդունելի ծախսեր.
- Դասավանդումը քոլեջի մակարդակի կամ ավելի բարձր մակարդակի վրա (բայց ոչ սենյակ եւ տախտակ)
- Գրքեր, սարքավորումներ եւ վճարներ (եթե պահանջվում է դպրոց)
Դաշնային ֆինանսական աջակցության իրավասությունը `
Փաստաթղթերում պահվող գումարները, ինչպիսիք են ավանդական կամ Roth IRA- ն, պետք չէ տեղեկացնել Դաշնային FAFSA ձեւի մասին: Այսպիսով, դա չի խանգարում ֆինանսական օգնության իրավունքը:05 IRA քոլեջի ներդրման եւ իրավասության կանոնները
Իրավասություն.
Կանխավճարները, որոնք խուսափում են 10% վաղաժամկետ ազատման տույժից, պետք է հաշվի սեփականատիրոջ, նրանց ամուսինների, երեխաների կամ թոռների կրթության համար:Մասնակցի կանոնները.
IRA- ի համար համալիր ներդրումային կանոններ կան, որոնք ազդում են IRA- ի տեսակից, ներդրողի տարիքի եւ եկամտի վրա, եւ թե ներդրողի կամ նրանց ամուսնու առաջարկվում է նրանց գործատուի կողմից կենսաթոշակային պլան:IRA- ի առավելագույն ներդրումը կազմում է 5000 ԱՄՆ դոլար յուրաքանչյուր անձի համար, 50 տարեկանից բարձր հաշիվների սեփականատերերի համար լրացուցիչ 1000 դոլար: