Նշելով ձեր ամուսնուն կամ վստահությունը
Առողջություն կամ բժշկական խնայողական հաշիվը մի տեսակի ակտիվ է, որը ներկայացնում է հարկվող պայմանագրի իրավունքը, ուստի չեք կարող փոխել հաշվի սեփականատիրոջը ձեր Revocable Living Trust- ին: Փոխարենը, դուք պետք է նշանակեք մեկ կամ ավելի շահառուներ `ձեր« HSA »կամ« MSA »ստանալու համար, երբ դուք մահանում եք: Ահա որոշ բաներ, որոնք հաշվի կառնվեն ձեր HSA կամ MSA- ի շահառուների ընտրության ժամանակ:
01 Ամուսնացած է Հաշվետեր - Nontaxable Estate
02 Ամուսնացած է Հաշվետեր - Հարկվող գույք
Եթե ամուսնացած եք եւ ձեր գույքը հարկվում է, ապա դուք պետք է հաշվի առնեք ձեր Վերանվիր Living Trust- ին որպես HSA- ի կամ MSA- ի առաջնային շահառուի անունը: Սա կապահովի, որ Ձեր առանձին գույքի հարկի բացառումը կարող է օգտագործվել ձեր վստահության պայմաններում ստեղծված ձեր ԵՄ Վստահության հիմնադրամին ձեր ամուսնու օգտին: Ձեր վստահությունը անվանելու հիմնական թերությունն այն է, որ HSA- ի կամ MSA- ի արդար շուկայական արժեքը պետք է ընդգրկված լինի ձեր եկամտահարկի վերջնական եկամտի վրա: Նշենք, սակայն, որ հարկվող գումարը կարող է կրճատվել որակյալ բժշկական ծախսերով, որոնք ձեր մահվանից հետո մեկ տարվա ընթացքում վճարվում են: Դուք պետք է խորհրդակցեք ձեր գույքի պլանավորման փաստաբանի հետ `պարզելու, թե արդյոք ձեր ամուսինը կամ վստահությունը պետք է անվանել որպես առաջնային շահառու:
03 Ամուսնացած է Հաշվետեր - Երկրորդ կամ ավելի ուշ ամուսնություն
Եթե դուք երկրորդ կամ ավելի ուշ ամուսնության մեջ եք, ապա դուք պետք է հաշվի առնեք ձեր երեխաների կամ այլ շահառուների անունները որպես ձեր HSA կամ MSA- ի առաջնային շահառուներ: Սա թույլ կտա, որ հաշիվը անցնի ձեր ընտրած շահառուներին: Հիմնական շահը, որ ձեր ամուսիններից որեւէ մեկին որպես առաջնային շահառու ճանաչելը, այն է, որ HSA- ի կամ MSA- ի արդար շուկայական արժեքը պետք է ներառվի յուրաքանչյուր ոչ ամուսնու շահառուի հարկվող եկամտի մեջ: Այնուամենայնիվ, հարկվող գումարը կարող է կրճատվել ցանկացած որակյալ բժշկական ծախսերով, որոնք ձեր մահվանից հետո մեկ տարվա ընթացքում վճարվում են: Պետք է խորհրդակցեք ձեր գույքի պլանավորման փաստաբանի հետ `պարզելու, թե արդյոք ձեր ամուսինը կամ այլ շահառուները պետք է անվանվեն որպես առաջնային շահառու:
04 Մեկ բաժնետոմսի սեփականատեր
Եթե դուք միասնական եք, ապա դուք ունեք երկու տարբերակ ձեր առաջնային շահառուի համար. Ձեր Revocable Living Trust կամ առանձին շահառուներ: Եթե ձեր Վերանվիր Living Trust- ի շահառուներից որեւէ մեկը անչափահաս է, ապա ձեզ հարկավոր է անվանել ձեր վստահությունը, որպես առաջնային շահառու, երաշխավորելու համար, որ հաշիվը չի ենթարկվում անչափահասի անունով դատական վերահսկող հովանավորությանը : Նշենք, որ հաշիվը պետք է ներառվի ձեր շահառուների հարկվող եկամտի մեջ, սակայն հարկվող գումարը կարող է կրճատվել որակյալ բժշկական ծախսերով, որոնք ձեր մահվան մեկ տարվա ընթացքում ձեր անունից վճարվում են: Դուք պետք է խորհրդակցեք ձեր գույքի պլանավորման փաստաբանի հետ `պարզելու, թե արդյոք ձեր վստահությունը կամ այլ շահառուները պետք է համարվեն որպես առաջնային շահառու: