Երբ դուք կարող եք գումար վաստակել ձեր ավանդական IRA- ից
Սակայն այս հարկային արտոնությունների դիմաց կան ավանդական IRA- ներից ստացվող IRS- ի խիստ կանոններ: Այսպիսով, IRA- ի ավանդական դուրսբերումը հաշվի առնելով, ուշադիր եղեք:
Հարկվող ավանդական IRA- ի արտահանումները
Բացառությամբ նախորդ ոչ կրճատվող վճարների վերականգնումը, IRA- ի ավանդական բոլոր ավանդները ենթակա են սովորական եկամտահարկի `անկախ այն բանից, թե երբ դրանք վերցվում են: Դա հարկի հետաձգված աճի բնույթն է, որը պարզապես հետաձգվում է կամ հետաձգվում է մինչեւ հաշվից հանվելը: Իրական հարցերը, որոնք ավանդական IRA- ի հետ կանչում են, սկսվում են այն բանից հետո, երբ նրանք վերցնում են 59 տարեկանը:
Բացի սովորական եկամտահարկներից, լրացուցիչ 10% վաղաժամկետ վճարման տույժի հարկ է գնահատվում, եթե դուք չեք հասել առնվազն տարիքային խմբում 59½ տարին, երբ դուք ընդունում եք ձեր առաջին IRA բաշխումը: Որոշ հարկատուների համար, իրենց եկամտահարկի բրենդի վերեւում գտնվող այս վաղաժամկետ տարածման տուգանքը կարող է հանգեցնել գրեթե կեսից դուրս գալու արժեքի, ինչը նշանակում է, որ ձեր ավանդական IRA- ից դուրս բերելը մինչեւ 59 տարեկան հասակում ընդհանուր առմամբ նպատակահարմար չէ:
Ասել է, որ վաղաժամ տարածման տույժի մի քանի բացառություններ կան:
Բացառություններ, վաղ շրջանում տուգանքների համար
Եթե դուք 59 տարեկանից ցածր եք, կարող եք հարկադրել, բայց որոշակի հանգամանքներում ձեր ավանդական IRA- ից տուգանքից զրկելը: Այս հանգամանքները հայտնի են որպես բացառություններ եւ ներառում են հետեւյալ սցենարները.
- Դուք մահանում եք եւ հաշվի արժեքը վճարվում է ձեր շահառուին
- Դուք դառնում եք հաշմանդամ
- Դուք վաղաժամկետ դուրս եք եկել բժշկական ծախսերը վճարելու համար, որոնք ձեր համախառն եկամտի 10% -ից ավելին են
- Դուք գործազուրկ եք եւ օգտագործում եք IRA- ի վաղաժամկետ դուրս գալը `վճարելու ձեր բժշկական ապահովագրությունը
- Դուք սկսում եք զգալիորեն հավասարաչափ պարբերական վճարումներ (տես IRS կոդ 72 (t) )
- Ձեր հեռացումը վերաբերում է որակյալ ներքին հարաբերությունների կարգին (QDRO)
- Ձեր դուրս գալու համար օգտագործվում է որակյալ բարձրագույն կրթության ծախսերը
- Ձեր դուրս գալու համար օգտագործվում է որակյալ «առաջին տան» գնման համար (մինչեւ $ 10,000)
Այս սցենարներից ոմանք, ձեր IRA- ից վաղաժամկետ դուրս գալը կարող է լինել ձեր լավագույն ֆինանսական քայլը, սակայն մարդկանց մեծամասնության համար վաղաժամկետ դադարեցումը ոչ միայն տուգանվում է լրացուցիչ 10% հարկի, այլեւ աճող աճի հնարավորությունից:
Կորցրած աճի հնարավորությունը շնորհիվ վաղ IRA- ի դուրսբերման
Ի հավելումն տուգանքների եւ հարկերի, որոնք կապված են IRA- ի վաղաժամկետ դուրսբերման հետ, դուք կորցնում եք այս կենսաթոշակային ծրագրի գումարների հետագա ներդնող ներդրումների աճը: Բացի այդ, քանի որ տարիքային սահմանափակումները, որոնք կարող են նպաստել կանոնավոր IRA- ին , դուք չեք կարող ավելի ուշ դուրս գալ նախկինում, նույնիսկ այն ժամանակ, երբ դուք ավելի ամուր ֆինանսական հիմքեր ունեք: Որպես այդպիսին, դուք պարզապես չեք կորցնում ձեր դուրս գալու 10% -ը, երբ դուք վաղուց բաշխում եք ստանում, բայց դուք կորցնում եք հարկերի հետաձգված աճի մասին, որը ձեզ համար շատ ավելի արժանի է ապագա կենսաթոշակային եկամտի տեսքով:
Ձեր ավանդական IRA- ի դուրսբերման հետաձգումը
Դուք կարող եք ուշացնել ձեր IRA պլանից ստանալու բաշխումները եւ դրանով իսկ առավելագույնի հասցնել ձեր հարկի հետաձգված աճի առավելությունները մինչեւ տարեվերջից հետո տարվա ապրիլին, երբ հասնում եք 70½: Դրանից հետո դուք պետք է ամեն տարի նվազագույնի հասցնեք ձեր Պահանջվող Նվազագույն Բաշխումը (ՎԶՄ):
Ձեր ՎՎՀ-ն հաշվարկվում է որպես ձեր հաշվեկշիռը տարվա սկզբից, որը բաժանված է ձեր կյանքի սպասվող տարիքին, ինչպես սահմանված է IRS- ի կողմից, Միասնական Life Expectancy- ի աղյուսակում (եթե ձեր միակ շահառուը ձեր ամուսինն է եւ նա ավելի քան տասը տարի է ավելի քան երիտասարդ): Վճարահաշվարկային կազմակերպության հետ չկատարելու համար տուգանքը 50 տոկոսն է, ինչ պետք է բաշխված լինի, եւ ինչն իրականում հետ է բերվել: Այսպիսով, մինչդեռ կենսաթոշակային պլանավորման մասնագետների մեծամասնությունը խորհուրդ կտա ձեզ չկատարել ձեր ավանդական IRA- ից մինչեւ 59/1-ը, նրանք ձեզ կխրախուսեն ապահովել, որ առնվազն 70 տարին հասած լինեք:
Եթե դուք ունեք հարցեր Roth IRA- ից դուրս գալու մասին, վստահ եղեք կարդալ այս հոդվածը Roth- ի IRA- ի դուրսբերման մասին :
Թ