Իմացեք, թե ինչպես եւ երբ կարող եք հավասարակշռված լինել 401 (k)

Շահառուները պարտավոր են հետեւել տուգանքներից խուսափելու կանոններին

Եթե ​​դուք 401 (k) պլանի շահառու եք կամ ժառանգել եք 401 (k) պլան, ձեր ընտրությունը, թե ինչպես եւ երբ անհրաժեշտ է գումար վերցնելը, կախված կլինի հետեւյալից.

• Անկախ նրանից, թե դու մահացած մարդու ամուսինը կամ ոչ ամուսինը
• Ձեր տարիքը եւ մահացած մարդու տարիքը մահվան դեպքում

Ստորեւ բերված է մի ուղեցույց, որն օգնում է ձեզ պարզել, թե ինչ կանոններ են կիրառվում ձեզ համար:

Ամուսնու շահառու

Նախ, եկեք դիտեք այն կանոնները, որոնք կիրառվում են, եթե ժառանգում եք ձեր ամուսնուց 401 (k) պլան:

Եթե ​​ձեր ամուսնուն գերազանցում է 70 ½ տարեկանը եւ դուք գերազանցում եք 70 ½ տարեկանը

Եթե ​​ձեր ամուսինը 70 տարեկանից ցածր էր եւ դրանով իսկ արդեն սկսեց հաշվի առնել անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումները մահվան պահին, եւ դուք 70 տարեկանից բարձր եք, ապա կանոնը այն է, որ դուք պետք է առնվազն շարունակեք առնվազն պահանջվող նվազագույն բաշխումներ: Դա կարող է տեղի ունենալ մի քանի ձեւով:

1. Դուք կարող եք գումարը թողնել ծրագրում, շարունակելով բաշխումները ըստ ձեր ամուսնու նկատմամբ կիրառվող նվազագույն բաշխման գրաֆիկի: Եթե ​​ցանկանաք, կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Ամուսնու կողմից ստեղծված շահառուի նշանակումները շարունակում են կիրառել:
   
2. Դուք կարող եք գումարները վերածել հատուկ հաշվին, որը կոչվում է « Մնացած IRA» : Իրականացված IRA- ի հետ դուք կստանաք անհրաժեշտ բաժանմունքներ, հիմնվելով ձեր կյանքի միայն մեկ կյանքի տեւողության վրա: Եթե ​​ցանկանաք, կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Այս տարբերակով դուք կկատարեիք ձեր սեփական շահառուներին :
   

1. Դուք կարող եք գումարները վերցնել ձեր IRA- ին, որը կոչվում է ամուսնական IRA: Այս տարբերակով, դուք կստանաք անհրաժեշտ տարրեր, որոնք հիմնված են ձեր տարիքին եւ միասնական կենսաթոշակային աղյուսակին : Եթե ​​ցանկանաք, կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Այս տարբերակով դուք կկատարեիք ձեր սեփական շահառուներին: Մարդկանց մեծամասնության համար դա լավագույն տարբերակն է:

Եթե ​​դուք եւ ձեր ամուսինը նույն տարիքում էին, վերը նշված ընտրությունները կհանգեցնեն նույն պահանջվող բաշխման մասին: Այնուամենայնիվ, ձեր սեփական IRA- ին վերածելը կարող է լրացուցիչ ընտրություններ կատարել ձեր ապագա շահառուների համար:

Դուք կարող եք ստուգել անհրաժեշտ նվազագույն բաշխման հաշվիչը `հաշվարկել այն գումարը, որը դուք պետք է պահանջեք: Այն հիմնված է ձեր տարիքին եւ կիրառելի սեղանին:

Եթե ​​դուք գերազանցում եք 59 ½ տարեկանը, ապա 70 ½ տարեկանում

Եթե ​​դուք ամուսինների 401 (k) պլանի շահառու եք եւ 59 տարեկանից բարձր եք, բայց դեռ 70½, դուք ունեք մի քանի ընտրություն.

1. Դուք կարող եք գումարները թողնել ծրագրում: Եթե ​​ձեր ամուսինը 70 տարեկանից բարձր էր եւ սկսեց իր բաշխումը, շարունակեցիք ամեն տարի պահանջվող նվազագույն բաշխումներն անցկացնել, կամ սկսեք դրանք վերցնել այն ժամանակ, երբ ձեր ամուսինը 70 տարեկան հասնի: Ձեր ամուսնու կողմից ստեղծված շահառուի նշանակումները շարունակում են կիրառել այս ընտրությամբ:
   
2. Դուք կարող եք գումարները վերածել մի յուրահատուկ տեսակի հաշվին, որը կոչվում է «Իրականացված IRA»: Որպես Մ.թ.ա. Իրականացված IRA- ն, դուք պահանջում եք պահանջվող բաշխումներ, հիմնվելով ձեր կյանքի միայն մեկ սպասման սեղանի վրա: Եթե ​​ցանկանաք, կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Այս տարբերակով եք նշում ձեր սեփական շահառուներին:
   
3. Դուք կարող եք գլորում հաշվարկել ձեր սեփական IRA- ին: Պոտենցիալ առավելությունն այն է, որ ձեզանից չի պահանջվում սկսել բաշխումները, մինչեւ 70 տարին հասնելուց հետո օրացուցային տարի: Այս տարբերակը ապահովում է լրացուցիչ ճկունություն, քանի որ անհրաժեշտության դեպքում կարող եք գումար դուրս բերել, բայց ձեզանից չի պահանջվում այն ​​դուրս բերել, մինչեւ հասնեք 70/1-ին: Այս տարբերակով եք նշում ձեր սեփական շահառուներին: Մարդկանց մեծամասնության համար դա լավագույն տարբերակն է:

Եթե ​​ձեր ամուսինն ավելի ծանր է, ապա պետք է նախագծեք ձեր ներկա եւ ապագա եկամտահարկի դրույքաչափը `որոշելու համար, թե արդյոք լավագույնն է, որ մինչեւ 70 տարեկանից ցածր տարիքը դառնա, կամ շարունակեք պահանջվող բաշխման տարեկան պահանջները, եթե ձեր ամուսինը արդեն պահանջվում է սկսել դրանք ձեռնարկել:

Նշում. Լրացուցիչ IRA բաշխումները կարող են ավելի շատ ձեր Սոցիալական ապահովության եկամտահարկից հարկվել: Այսպիսով, ձեր նպաստը կարող է լինել ավելի շատ IRA բաշխման նախքան ձեր Սոցիալական ապահովության նպաստները : Հմուտ կենսաթոշակային պլանավորողը կարող է օգնել ձեզ որոշելու ձեր լավագույն գործողության ընթացքը:

Եթե ​​դուք գտնվում եք 59 տարեկանում

Եթե ​​դուք ժառանգում եք ամուսնու 401 (k) պլանը, բայց դեռեւս չեք հասել 59 ½, հաշվի առեք հետեւյալ ընտրության առավելություններն ու բացթողումները:

1. Դուք կարող եք թողնել գումարը 401 (k) պլանում: Այս տարբերակով, անհրաժեշտության դեպքում կարող եք գումարներ ստանալ, իսկ տուգանքների 10% տուգանքը չի կիրառվելու նույնիսկ այն դեպքում, երբ դեռ չեք հասել 59/1-ի: Դուք դեռեւս վճարում եք հերթական եկամտահարկ `հանված ցանկացած գումարի վրա: (Այս ընտրությամբ, եթե ձեր ամուսինը 70 ½ տարեկանից բարձր էր, ձեզանից պահանջվում է շարունակել անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումները): Ձեր ամուսնու կողմից ստեղծված շահառուի նշումները կշարունակեն կիրառել ձեր մահվան ժամանակ:
   

1. Դուք կարող եք գումարները վերածել մի յուրահատուկ տեսակի հաշվին, որը կոչվում է «Իրականացված IRA»: Իրականացված IRA- ի հետ դուք կստանաք անհրաժեշտ բաժանմունքներ, հիմնվելով ձեր կյանքի միայն մեկ կյանքի սպասվող սեղանին: Դուք կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Այս տարբերակով, կանխավճարները ենթակա չեն 10% տուգանքի հարկի, նույնիսկ եթե դուք դեռ չեք 59 1/2: Այս տարբերակով եք նշում ձեր սեփական շահառուներին:
   
2. Դուք կարող եք rollover 401 (k) պլանը ձեր IRA հաշիվ: Այս գործարքի վրա հարկեր չեն լինի: Այնուամենայնիվ, եթե դուք դեռ չեք հասել 59 ½ տարիքի, ապա դուք չեք կարող դա անել, քանի որ այն դառնում է ձեր սեփական IRA- ն, երբ ցանկացած բաշխում եք համարում վաղաժամկետ բաշխումներ եւ ենթակա 10% տուգանքների հարկի, ինչպես նաեւ կանոնավոր եկամտահարկ . Այս տարբերակով եք նշում ձեր սեփական շահառուներին:

Մարդկանց մեծ մասի համար, ովքեր դեռ չեն հասել 59 1/2, լավագույն տարբերակը կլինի 1 կամ 2 տարբերակը:

Ոչ ստացողի շահառու

Եթե ​​դուք ինչ-որ մեկի 401 (k) պլանի շահառու եք, եւ նրանք ձեր ամուսինը չէին, ստորեւ նշված երեք հնարավոր տարբերակ կա:

Եթե ​​դուք ստացել եք այն անձը, որն անցել է ավելի քան 70 ½ տարեկանը

1. Եթե հաշիվը ժառանգած անձը գերազանցում է 70 ½ տարեկանը եւ դրանով իսկ արդեն սկսվել է մահացու պահին նվազագույն բաշխված նվազագույն հատկացումները, ապա կանոնը այն է, որ դուք պետք է առնվազն շարունակեք առնվազն պահանջել այդ պահանջները նվազագույն բաշխումներ, եւ եթե ցանկանաք, կարող եք ավելի շատ գումար վերցնել, քան այդ գումարը, բայց ոչ պակաս: Դուք կարող եք վերցնել այդ բաշխումները, կամ ապրելակերպի կյանքի երկար սպասվածից ավելի երկար կամ ձեր սեփականը, ըստ IRS- ի պահանջվող նվազագույն բաշխման կյանքի սպասվող աղյուսակները: Դուք պետք է ընտրեք այդ հնարավորությունը `գումարները պլանում թողնելով կամ այն ​​վերագրելով` որպես «Իրականացված IRA» հաշիվ:

Եթե ​​նրանք դեռ չգիտեին 70 ½ տարեկան

Եթե ​​401 (k) պլանի ժառանգած անձը 70 ½ տարեկան չէ, ապա 401 (k) ծրագիրը թույլ կտա ստորեւ նշված տարբերակներից մեկի կամ երկուսի միջեւ.

2. 401 (k) պլանը կարող է պահանջել, որ գումարը վերցնեք պլանից դուրս ոչ ուշ, քան անձի մահվան տարվանից հետո հինգերորդ տարվա դեկտեմբերի 31-ը: Դուք կարող եք ամեն տարի մի քիչ վերցնել կամ սպասել մինչեւ անցյալ տարվա բոլորին: Դուք կստանաք կանոնավոր եկամտահարկներ ձեր կողմից հանված գումարի վրա, այնպես որ դուք կարող եք ավելի շատ գումար վաստակել այն տարիների ընթացքում, երբ դուք ակնկալում եք, որ ավելի ցածր հարկային դրույքաչափով լինեք:

3. Պլանը կարող է թույլ տալ, որ գումարը դուրս գա տարեկան կտրվածքով ձեր կյանքի տեւողությամբ `ըստ պահանջվող նվազագույն բաշխման կյանքի սպասվող աղյուսակների: Դուք կարող եք դա անել, գումարով պլանով թողնելով կամ այն ​​վերագրելով `որպես« Իրականացված IRA »հաշիվ: Այս տարբերակը հաճախ կոչվում է « ձգվող IRA », քանի որ եթե դուք ավելի երիտասարդ եք, քան ժառանգած անձը, կարող եք ձգվել երկարատեւ ժամանակահատվածում: