Պլանավորման միջոցով կարող եք ավելի շատ գումար ստանալ ձեր հետաձգված կոմպլեկտից
Եկեք դիտարկենք հետաձգված փոխհատուցման ծրագրերը (անվանված NQDC կամ ոչ որակավորված հետաձգված փոխհատուցում), ինչպես են դրանք աշխատում եւ ինչպես կարող են ավելի արդյունավետ օգտագործել կենսաթոշակային կենսաթոշակային կենսաթոշակային պլանի համատեքստում:
Ինչպես է ձեր հետաձգված ծրագիրը
Յուրաքանչյուր հետաձգված ծրագիր տարբեր է: Յուրաքանչյուր պլան ունի պաշտոնական պլանի փաստաթուղթ, որը հստակեցնում է այդ պլանի կանոնները: Դուք պետք է պահանջեք ձեր պլանի փաստաթղթի պատճենը `ձեր գործատուի պլանի հատուկ պայմանները պարզելու համար: Կան երեք հիմնական բաներ, որոնք դուք կցանկանայի իմանալ ձեր հետաձգված կոմիտեի պլանների պայմանների մասին:
- Ինչպես գումարն է անցնում պլանին
- Ինչպես են ֆոնդերը հարկվում
- Ինչպես գումարը դուրս եկավ պլանից
Ինչպես գումարն է անցնում պլանին
Որոշ ծրագրեր թույլ են տալիս աշխատակցին եւ գործատուին վճարել: մյուսները թույլ են տալիս միայն մեկ տեսակի ներդրում:
- Աշխատակիցների ներդրում - Երբ ընտրում եք ձեր աշխատավարձի կամ բոնուսի մի մասը հետաձգել, Դուք կավարտեք գրանցման ձեւ կամ լրացուցիչ ընտրության ձեւ: Դուք նշեք գումարը, որը ցանկանում եք հետաձգել պլանին, եւ դուք նույնպես պետք է ընտրեք ապագա վճարման ամսաթիվը: Հատուկ պլանավորմամբ դուք կարող եք ընտրել վճարման ամսաթիվը, որը կհամաձայնեցվի կյանքի երկարատեւ կենսաթոշակային եկամտի պլանի հետ:
- Գործատուի ներդրում - եթե գործատուի ներդրումները պետք է լինեն, ձեր գործատուն ձեզ թույլ կտա ձեզ իմանալ, թե որքան եւ ինչ պայմաններ պետք է բավարարվեն (օրինակ `եկամտաբերության չափանիշներ), որպեսզի ընկերությունը կարողանա կատարել այդ ներդրումները:
Ինչպես են ֆոնդերը հարկվում
- Employee contributions - Դուք կվճարեք FICA (աշխատավարձի հարկեր) գումարի վրա, որը դուք մտել եք պլան: Աշխատավարձային հարկերը դուրս կգան ձեր աշխատավարձի մասից, որը պլանավորվում է հետաձգվել:
- Գործատուի ներդրում - Գործատուի ներդրումների հետ, FICA հարկերը սովորաբար պարտք են այն ժամանակ, երբ դուք այդ ներդրումներում եք: Գործատուի ներդրումները սովորաբար ենթակա են հանձնման գրաֆիկի `նշանակում է, որ դուք պետք է մնաք գործատուի հետ որոշակի ժամանակահատվածում, որպեսզի կարողանաք ստացված բոլոր միջոցները ստանալու համար: Այսպիսով, եթե դուք վաղուց լքեք, դուք չեք վճարելու FICA հարկը այն գումարների համար, որոնց համար դուք չեք հանդիպել իրավունքի պահանջներին:
Ցանկացած ներդրման ձեւով, IRS- ի համար Դուք չեք վճարելու FICA- ի հարկերը NQDC- ի պլանում ներգրավված ցանկացած ներդրումային եկամուտի վրա, բայց դուք վճարելու եք եկամտահարկը բաշխման վրա, երբ նրանք դուրս են գալիս պլանից եւ վճարվում են ձեզ: Սա է, որտեղ հարկային պլանավորման հնարավորություններն իրենց ներկայանում են `ինչպես եք ընտրում, թե ինչպես գումարը դուրս կգա պլանից:
Ինչպես է փողը գալիս
Այն ժամանակ, երբ դուք գումար եք դնում ձեր հետաձգված կոմպլեկտի պլանում, դուք պետք է ընտրեք, թե ինչպես եւ երբ այն կվճարվի: Ժամանակի մեծ մասը սա անդառնալի ընտրություն է (նկատի ունենալով, որ հետագայում չի կարող փոխել այն), եւ առաջին հերթին առաջին վճարումը սովորաբար թույլատրվում է այն տարուց երեք տարի, երբ գումարը պլանում է դնում:
- Միանվագ գումար - Ոմանք նախատեսում են միայն միանվագ վճարման տարբերակ: Օրինակ, դուք կարող եք ընտրել միանվագ գումար, որը վճարվում է հինգ տարի, յոթ տարի, կամ եկամտի հետաձգման տարվանից տասը տարի:
- Մնացորդային վճարումներ - Որոշ ծրագրեր առաջարկում են դրամական միջոցների վճարման տարբերակ, օրինակ, տասը տարի ժամկետով, որը կսկսվի այսօրվանից հինգ տարի:
Դուք վճարման ընտրություն եք կատարում ծրագրի յուրաքանչյուր տարվա համար:
Որոշ պլաններով դուք կարող եք ընտրել տարբեր վճարման տարբերակներ տարբեր տեսակի ներդրումների համար, օրինակ, ձեր սեփական հետաձգված գումարների վճարումը եւ գործատուի միանվագ վճարումը գումար է հատկացրել:
Փոխելով ձեր վճարումների ընտրությունը
Չնայած վճարման ընտրությունները կարող են անվերադարձ համարվել, շատ դեպքերում, ըստ էության, կարող եք փոխել դրանք, բայց փոփոխություններ կատարելու ձեր սահմանափակումները կգերազանցվեն:
Օրինակ, այն է, թե ինչպես կարելի է հետաձգել ձեր վճարման ամսաթիվը, սակայն պետք է ուշադրություն դարձնի նախորդ ժամանակաշրջանի բաշխման ամսաթվից 12 ամիս առաջ:
Եվ նոր ամսաթիվը պետք է լինի առաջին անգամ նշանակված ամսաթվից հետո առնվազն 5 տարի հետո »:
Բացի այդ, որոշակի իրադարձություններ կարող են առաջ բերել բաշխում, որը տեղի կունենա այլ կերպ, քան այն, ինչ ընտրեցիք: Ձեր պլանի փաստաթղթում սա կարող է կոչվել որպես խթանող իրադարձություն կամ բաշխում:
Խթանում բաշխումները
Ձեր պլանի փաստաթուղթը կբացատրի, թե ինչպես ձեր գումարը կվճարվի, կախված գործի տրաֆիկի տեսակից: Բաղադրիչները կարող են խթան հանդիսանալ,
- Կենսաթոշակ
- Ավարտ
- Մահ
- Արտակարգ կամ հաշմանդամության բաշխում
- Վերահսկողության փոփոխություն
Որպես օրինակ, եթե դադարեցվել եք, ձեր ծրագիրը կարող է 60 օրվա ընթացքում տրամադրել հավասարակշռությունը: Կամ էլ կենսաթոշակի վրա , ձեր ընտրած ամենամսյա վճարումների վճարումները կարող են ավտոմատ կերպով սկսել, չնայած դրանք նախատեսված չեն եւս հինգ տարի:
Յուրաքանչյուր ծրագիր սահմանում է իր պայմանները, որպեսզի դուք պետք է դիմեք ձեր փաստաթղթին `տեսնելու, թե ինչպես է ձեր ծրագիրը աշխատում:
Պլանավորված բաշխումներ
Եթե դուք քարտեզագրում եք ձեր ապագա կանխատեսվող կենսաթոշակային եկամտի ժամանակացույցը, նախքան ընտրեք ձեր հետաձգված վճարման ամսաթվերը, ապա կարող եք ընտրել վճարման ամսաթվերը, որոնք, հավանաբար, տեղի կունենան տարիներ, երբ հարկվող եկամտի այլ աղբյուրներ ավելի ցածր են:
Օրինակ, ենթադրենք, որ ունեք մեծ 401 (k) հաշվեկշիռ: Երբ դուք հասնում եք 70 ½ տարեկանից, դուք ստիպված կլինեք պահանջվող նվազագույն բաշխումներ կատարել, եւ դա կհանգեցնի հավելյալ հարկվող եկամուտի: Եթե ձեր պլանը թույլ է տալիս, ապա կարող եք ձեր հետաձգված ընկերությանը վճարել մինչեւ 60 տարեկանից տասը տարվա վճարման վճարումներ: Երբ ձեր հետաձգված վճարը ավարտվում է, ապա ձեր պարտադիր բաշխումները կսկսվեն:
Շատ մարդիկ վերջում ունեն իրենց վճարումները որպես միանվագ գումար, եւ այդ լրացուցիչ եկամուտը բալանսում է դրանք ավելի բարձր հարկային բլանշում այդ օրացուցային տարվա ընթացքում: Եթե նրանք ընտրել են ապառքների վճարում, ապա նրանք կարող էին կրճատել իրենց հարկային պարտավորությունը վճարումների վրա, 10 կամ 15%:
Նույնիսկ եթե հարկային խնայողությունների հնարավորություններ չլինեն, կենսաթոշակային եկամուտների պլանը կարող է ձեզ ցույց տալ հարկային եկամուտների գումարը, որը կհանգեցնի յուրաքանչյուր տարվա ընտրված վճարման տարբերակին:
Այլ նկատառումներ `ֆինանսավորվող կամ unfunded
Հետաձգված ծրագրերը գալիս են տարբեր ձեւերով. պլանի մեկ տեսակ, որը նախատեսված է լավագույն ղեկավարներին օգնելու համար: Այս տեսակի պլանները կարելի է անվանել գլխարկի գլխավոր պլան կամ SERPS (լրացուցիչ գործադիր կենսաթոշակային պլան) կամ ավելցուկային օգուտ կամ օգուտների հավասարեցում պլաններ:
IRS- ի նման հետաձգված ծրագրերը անհամապատասխան են, այսինքն, եթե ընկերությունն ինչ-որ վատ բան է պատահում, ապա ֆոնդերը կարող են ենթարկվել ընկերության պարտատերերի: Եթե դուք անորոշ եք ընկերության ապագայի վերաբերյալ, ապա դա կարող է պատճառ դառնալ, որպեսզի ընտրեն բոլոր հետաձգված գումարները, որոնք կարող են վաղաժամկետ վճարվել միանվագ գումարով:
Ստորին գիծ. Հետաձգված վճարների հետ, պլանավորումը կարող է օգնել ձեզ ստանալ հարկի մեծագույն եկամուտը պլանից: