Կենսաթոշակային պլանի սահմանափակումները ուսուցիչների եւ շահույթ չհետապնդող աշխատողների համար
Ահա թե որքանով կարող եք նպաստել ձեր 403 (բ) ծրագրի 2017 թ.
403 (բ) 2017 թ
Այդ գումարները կարող են տարեսկզբից փոխվել, բայց մնալ նույնը, ինչ 2016-ի ներդրման սահմանները: 2017 թ. 403 (բ) պլանի համար կարող եք նպաստել առավելագույն գումարը, $ 18,000 ($ 24,000 եթե 50 տարեկան կամ ավելի) կամ 100% փոխհատուցում:
Աշխատակիցների ներգրավման սահմաններից բացի, ավելի շատ գումար կարող է սահմանվել նաեւ 403 (բ), եթե գործատուն առաջարկում է համանման ներդրում: Գործատուների տրամադրման պլանների համար ընդհանուր ներդրման սահմանը կազմում է $ 54,000: Աշխատողի ներդրման սահմանաչափը մնում է նույնը, սակայն գործատուն կարող է ընտրել մեկ այլ $ 36,000 ավելացնելու (2017-ին չկատարելու համար առավելագույնը 54,000 դոլար):
Որոնք են 403 (բ) նպաստելու հիմնական առավելությունները:
403 (բ) պլանները շատ նման են 401 (k) պլանների: Բայց սա միշտ չէ, որ գործը (տես ստորեւ ներկայացված ներկա տարբերությունները): 403 (բ) պլանները, որոնք հիմնականում օգտագործվում են անուիտետային պայմանագրերում, առանձին հաշվով, վերադարձի ֆիքսված կամ փոփոխական փոխարժեքի համար:
Այժմ 403 (բ) պլանների մեծամասնությունը առաջարկում են փոխադարձ հիմնադրամի ներդրումային տարբերակներ պահառության հաշիվներում: Մինչ 403 (բ) պլանները դեռեւս առաջարկում են անուիտետային ներդրումներ, փոխադարձ հիմնադրամների դիվերսիֆիկացված ներդրումային գծի օգտագործումը շատ նման է ավանդական 401 (k) պլանների կառուցվածքին:
403 (բ) պլանների ամենատարածված նպաստը այն է, որ ներդրումները կատարվում են նախադեպային հարկերի հետաձգման միջոցով:
Եթե դուք աշխատում եք մի ընկերության համար, որն առաջարկում է 403 (բ), ձեր գործատուի ծրագրի մասնակցությունը կարող է օգնել ձեզ կատարել կենսաթոշակի անցնելու ճանապարհին հետեւյալը.
- Ավտոմատ կերպով կառուցել հարստությունը կենսաթոշակի համար
- Հարկային ավանդները նվազեցնում են ձեր հարկվող եկամուտը
- Ներդրումներից յուրաքանչյուր վճարային շրջանը օգուտ է բերում դոլարի միջին գինը
- Եկամուտները աճում են հարկերի հետաձգման մեջ եւ չեն հարկվում, մինչեւ դուք դուրս գաք դրանք
- Գործատուի համապատասխանող ներդրումները կարող են մատչելի լինել
2017 սահմանները Ռոթ 403 (բ) էջի համար
Նշված Roth հաշիվը (DRA) ծրագիրը թույլ է տալիս կազմակերպություններին նշանակել 403b պլանի ներդրում, որպես Ռոթի ներդրում: Roth 403 (բ) պլանները շատ նման են Roth 401 (k) s- ի : Այս տարբերակը համեմատաբար նոր է, եւ հիմնական նպաստը այն է, որ դուք կարող եք կատարել հարկերից հետո, որոնք թույլ են տալիս ձեր ներդրումների հարկի աճը:
2017 թ. Ռոթ 403 (բ) ս ի համար տարեկան ներդրման սահմանը կազմում է 18,000 ԱՄՆ դոլար, գումարած լրացուցիչ $ 6,000-ը, 50 տարեկանից բարձր տարիքի համար:
- Վճարումները կատարվում են հարկերից հետո `ոչ ընթացիկ տարվա հարկային դրույքաչափով:
- Եկամուտները աճում են հարկայինից այնքան ժամանակ, քանի դեռ առնվազն 59 ½ տարեկան է, եւ այն արդեն հինգ տարի է, քանի որ ձեր առաջին Roth 403 (բ) ներդրումը)
- Ի տարբերություն Roth IRA- ներ , եկամտի սահմանափակումներ չկան
- Ապահովում է հարկերի դիվերսիֆիկացում
- Հասանելի է Roth IRA- ին, որպես կենսաթոշակ ստանալու համար, պահանջելու համար անհրաժեշտ նվազագույն բաշխվածությունները (ՎՎՀ)
Եթե ձեր նախագիծը առաջարկում է Roth 403 (բ) տարբերակը, Դուք կարող եք ներդրել ավանդական, նախնական հարկի 403 (բ) եւ Roth 403 (բ) նույն տարվա ընթացքում, քանի դեռ համակցված ներդրման գումարը չի գերազանցում տարեկան սահմանը:
403 (բ) եւ 401 (ժ)
Այս տարբեր տիպի կենսաթոշակային պլանների միջեւ նախորդ տարբերությունները վերացվել են 2001 թ. Տնտեսական աճի եւ հարկերի օգնության մասին հաշտեցման մասին ակտով: Այնուամենայնիվ, 15 տարի ժամկետով ընդունված մեկ հատուկ ընտրություն դեռեւս գործում է 403 (բ) պլանների համար (եթե թույլատրված գործատուի կողմից): Այս հատուկ կյանքի ապահովագրությունը թույլ է տալիս աշխատողներին 15 կամ ավելի տարի աշխատել նույն գործատուի հետ `լրացուցիչ 3000 դոլար տրամադրելու դեպքում, եթե նախորդ տարիների միջին վճարները չկազմեին $ 5,000:
Ընթացիկ կանոնների համաձայն, այս բռնի պահվածքը չի կարող գերազանցել տարեկան $ 3,000 (մինչեւ կյանքի առավելագույնը 15,000 ԱՄՆ դոլար): Եթե գոյություն ունեն 50 տարիքային եւ 15-ամյա բռնակալության դրույթները, ապա 18000 ԱՄՆ դոլարի տարեկան սահմանաչափը գերազանցող ցանկացած ներդրման համար կիրառվում է 15 տարվա կանոնը, որը հաջորդում է 50 տարեկանը: