Իմացեք, թե ինչ հարկային կենսաթոշակային հաշիվներ են եւ ինչպես են նրանք աշխատում
Թեեւ կան լավագույն փորձը եւ քայլերը, կարող եք վերցնել վկայագրված հանրային հաշվապահի (CPA) եւ հավաստագրված ֆինանսական պլանավորչի (CFP) հետ, որպեսզի կարողանաք նախապատրաստվել հարկերի համար, որոնք կազդեն ձեր կենսաթոշակային պլանին, ունենալով հարկային կենսաթոշակային հաշիվ, միակ միջոցն է, խուսափել ամբողջովին կենսաթոշակային հարկային խնդիրներից: Արդյոք ճիշտ է հնչում, որ ճշմարիտ լինի: Դա ոչ, բայց կան սահմանափակումներ եւ կանոններ, որոնք կարգավորում են հարկային հաշիվները ինչպես աշխատել, եւ բոլոր նպաստների համար կան նաեւ անկումներ: Ստուգեք աշխարհը հարկերի անվճար կենսաթոշակային հաշիվները, այստեղ են որոշակի հաճախակի տրվող հարցերի պատասխանները:
- Ինչ է դա նշանակում, եթե ինչ-որ բան հարկատեսակ է:
A: Հաշիվը համարվում է հարկ վճարող, եթե չկա հաշվետվությունում եկամուտ ստացող դաշնային կամ պետական հարկեր, այնպես էլ այն դեպքում, երբ եկամուտը վաստակվում է, եւ այն բաշխվում կամ հեռացվում է: Դա այնպիսի հաշիվների միջոցով է, որ փողը կարող է ներդրվել եւ աճել, առանց այդ աճի հետագա հարկերի ունեցածի, նույնիսկ այն ժամանակ, երբ դուք գումարները ծախսում եք ծախսում:
- Որն է հարկային հաշիվների օրինակներ:
Կա գոյություն ունի միայն մեկ տեսակի հարկերից ազատ թոշակային հաշիվ ` Ռոթ IRAs եւ Roth 401 (k) պլաններ: Հաշվարկի որոշման եւ տարեկան եկամտի եւ ներդրման սահմանաչափերի համաձայն, Roth IRA- ին կամ Roth 401 (k) -ին ներգրավված հարկերից հետո թույլատրվում է աճել հարկերից եւ մաքսատուրքից դուրս մնալ, երբ վերադարձվում է կենսաթոշակ:
Չկա այլ հարկային կենսաթոշակային խնայողական միջոց: Քանի որ սա կենսաթոշակային պլանավորողների համար նման արժեքավոր գործիք է, բայց ոչ IRS- ի համար (քանի որ այն կորցնում է հարկման հնարավորությունը, ինչը կարող է դառնալ զգալի հաշվին), կան խիստ կանոններ, թե ինչպես կարելի է Roth IRA- ները կարող են օգտագործվել հարկերից ազատ մնալու համար:
Շատերը սխալմամբ կոչում են ավանդական IRAs հարկային հաշիվներ: Թեեւ ճիշտ է, որ ավանդական IRA- ին ներդրված գումարը թույլատրվում է աճել հարկերից, հաշիվը, փաստորեն, հարկային հետաձգված հաշիվ է, ինչը նշանակում է, որ հարկերը հետաձգվում են: Ավանդական IRA- ում, ելքագրումները ենթակա են եկամտահարկի եւ պահանջվող նվազագույն բաշխման (ՎՎՀ) կանոնների պատճառով, հաշվի սեփականատերերը վերադարձնում են 70 ½, ապա պետք է գումարները վերցվեն եւ հարկվեն: Կան շատ ավելի շատ ներդրումային տրանսպորտային միջոցներ, որոնք առաջարկում են այս հարկի հետաձգված շահույթը ամբողջությամբ հարկերից ազատ: Օրինակ, ավանդական IRA- ներից բացի, կենսաթոշակային ապահովագրության բոլոր քաղաքականությունների անուիտետները եւ դրամական փոխանցման արժեքը նույնպես գործում են որպես հարկային հետաձգված հաշիվ: Օրվա վերջում, հարկերի հետաձգված հաշվին, հարկերը վճարվում են բաշխման պահին եւ հարկային հաշիվ չունենալով հարկեր, քանի դեռ դրանք կատարվում են:
Q: Ինչպես է հարկային հաշիվը տարբերվում հարկերից ազատված հաշվից:
A. Հարկային հաշվի եւ հարկերից ազատված հաշիվների միջեւ առաջնային տարբերությունն այն է, որ Միացյալ Նահանգներում անհատները չեն կարող հարկային հաշիվ բացել: Այնուամենայնիվ, անհատները կարող են ներդնել որոշ տեսակի պարտատոմսեր, ինչպիսիք են պարտատոմսերի պարտատոմսերը, որոնք վճարում են հարկերից ազատված տոկոսները: Սովորաբար նման տոկոսները բացառվում են դաշնային հարկից, եթե այն համապատասխանում է պետական եւ տեղական հարկերից ազատվելու որոշ այլ չափանիշներին:
Q: Ինչպես է այն աշխատում, եթե հաշիվը հարկերից ազատ չէ:
Ա. Բոլոր ներդրումները ներուժ են առաջացնում, եկամուտը վճարելու, արժեքի բարձրացման կամ երկուսի համար: Այդ ներդրումների եկամուտը գալիս է երկու հիմնական աղբյուրներից `տոկոսներ եւ շահաբաժիններ: Եթե ներդրումն իրականացվում է հարկվող հաշվին, ապա եկամուտը ավելացվում է սեփականատիրոջ հարկվող եկամուտին տարվա ընթացքում եւ արդյունքում բարձր հարկային պարտավորություն է առաջանում:
Հարկվող հաշվում պահվող ակտիվների ցանկացած վաճառք, որը վաճառվում է ավելի քան ներդրվածից, կհանգեցնի եկամտի ավելացման եւ եկամտահարկի ավելացման: Մինչդեռ հարկերը չպետք է լինեն, եթե նույն ներդրումները կատարվեն հարկ վճարողների հաշվին:
- Հարկային եկամուտ ստանալու համար կստանամ հարկ վճարողների հաշվին:
- Ընդհանրապես կարճ պատասխանը ոչ: Հարկային հաշվի բացակայությունը հարկերից ազատ աճն է: Այդ նպաստի համար առաջնային զեղչը (բացառությամբ Roth IRA- ի հարկային հաշիվները կարգավորող խիստ կանոններից) այն է, որ դուք չեք նվազեցնում պլանին նախնական ներդրման համար եւ այդ ներդրումը պետք է կատարվի հետագա հարկից հետո .
Այնուամենայնիվ, գոյություն ունի հաշվառման մեկ տեսակ, որը կարող է օգտագործվել նաեւ կենսաթոշակային ժամանակահատվածում, որն առաջացնում է հարկային արտոնություններ եւ եկամտահարկի հարկի աճ: Առողջապահական խնայողական հաշիվ կամ HSA: HSA- ով դուք ստանում եք եկամտահարկի նվազեցում, երբ դուք գումար եք հատկացնում, բայց երբ ձեր HSA- ում գումար եք օգտագործում բժշկական ծախսերի եւ որակյալ առողջության ապահովագրավճարների համար, այդ բաշխումները դուրս են գալիս հարկերից: