Իրավասություն, հարկային եւ ներդրումային նկատառումներ, պոտենցիալ ռոթի փոխարկման համար
Ինչ է Ռոթի փոխակերպումը:
A Roth- ի փոխարկումն ընտրովի որակավորված կենսաթոշակային պլանի փոխարինման օպցիոնային որոշում է, օրինակ, 401 (k) կամ ավանդական IRA- ի , Roth IRA- ին : Դրանով դուք գումար եք վերցնում, որը ներկայումս համարվում է հարկային հետաձգված եւ փոխարկվում է այն հաշվին, որը աճում է հարկերից: Այնուամենայնիվ, նման փոխարկումը դարձնելու համար հարկավոր է հարկեր վճարել այն գումարի վրա, որը փոխարկվում է:
Ով կարող է վերածվել ռոտի
Թեեւ գոյություն ունեն եկամտի սահմանափակումներ, որոնք ազդում են Roth- ի IRA- ի ներդրման ունակության վրա, սակայն Roth- ի փոխակերպումների վերաբերյալ եկամուտային սահմանափակումներ չկան: Բայց դա միշտ չէ, որ եղել է գործը: Նախքան հարկային օրենքի փոփոխությունները, որոնք տեղի են ունեցել 2010 թվականին, հարկային հետաձգված կենսաթոշակային հաշիվը փոխակերպելու համար Roth IRA- ին, ձեր փոփոխված համախառն եկամուտը (MAGI) պետք է լինի ավելի քիչ, քան $ 100,000: Այս եկամտի սահմանի սահմանափակման վերացումը բացեց ավելի շատ մարդկանց համար Ռոթի վերափոխման այլընտրանքը:
Կատարելու որոշումը ռոթի փոխարկման մասին
Փոխակերպումը հաճախ նշանակում է, եթե,
- դուք հավատում եք, որ ձեր եկամուտները, որոնք աճում են ձեր հարկերից, ավելի մեծ կլինեն, քան փոխակերպման հետեւանքով հարկերը վճարելու ծախսերը
- դուք ունեք գումար, վճարելու համար վճարելու հարկերը
Դրանք չեն կարող հեշտ որոշումներ կայացնել:
Բարեբախտաբար, կան բազմաթիվ հաշվիչներ, որոնք կօգնեն ձեզ, ներառյալ այս Roth IRA- ի փոխարկիչի հաշվիչը:
Ցանկացած վերլուծության պես, հաշվիչի արդյունքները միայն ճշգրիտ են, քանի որ ենթադրությունները այն եք տալիս: Հաշվի առնելով հետեւյալը, Roth- ին փոխելու մասին որոշում կայացնելիս հետեւյալը.
- Եթե դուք ակնկալում եք, որ ձեր հարկային դրույքաչափը ավելի բարձր է թոշակի անցնելու ժամանակ, քան հիմա, փոխակերպումը ավելի հավանական է, որ ճիշտ քայլը լինի:
- Որքան մեծ է ձեր ներդրումների վերադարձի ցուցանիշը, այնքան ավելի լավ է Ռոթի փոխակերպումը լավ գաղափար:
- Որքան երկար եք ունենալու մինչեւ կենսաթոշակ (եւ, հետեւաբար, մինչեւ դուք պետք է ձեր գումարը վերցնեք Roth- ի IRA- ից, որպեսզի օգնեք ինքներդ ձեզ), այնքան ավելի լավ կլինի Ռոթի փոխակերպումը :
Մեկ այլ կարեւոր հանգամանք `վերցնելով վճարման ենթակա հարկերը վճարելու համար ձեր կենսաթոշակային հաշվից դուրս գումար վաստակելը նշանակալի վկայություն է այն մասին, որ Roth- ի փոխակերպումը կարող է ձեզ համար համապատասխան լինել:
Նախորդ չվնասված գումարները եւ ռոթի փոխարկումը
Եթե նախկինում ձեր IRA- ին կամ 401 (k) -ին չվճարված վճարներ եք կատարում, ապա Roth- ի IRA- ին փոխարկվող գումարի մի մասը չի ենթարկվի հարկային: Ցավոք, դուք չեք կարող վերցնել ոչ հարկվող մասը: Փոխարենը, կառավարությունը պահանջում է, որ ձեր փոխարկվող յուրաքանչյուր դոլարը բաժանվի ոչ հարկվող եւ հարկվողի միջեւ `ելնելով չվճարված ներդրումներից, ձեր կենսաթոշակային հաշիվների արժեքից:
Օրինակ, եթե նախկինում ձեր IRA- ին 8000 ԱՄՆ դոլարի ոչնչացվող ներդրումներ եք կատարում, ձեր բոլոր ավանդական IRA- ների արժեքը կազմում է $ 80,000, եւ դուք որոշում եք փոխարկել $ 10,000, ապա 10% ($ 8,000 $ 80,000-ից), կամ $ 1,000 ($ 10,000 x 10% = $ 1000) չի հարկվում: Դուք կվճարեք մնացած $ 9,000 փոխարկման վրա:
Հաշիվներ, որոնք կարող եք փոխարկել Roth IRA- ին
Եթե դուք իրավասու եք, կարող եք փոխակերպել ավանդական IRA- ի կամ 401 (k) -ին Roth IRA- ին: Նշենք, սակայն, որ դուք սովորաբար չեք կարող փոխել 401 (k) -ին Roth IRA- ն, մինչդեռ դուք դեռ աշխատում եք գործատուի համար, որտեղ ձեր 401 (k) անցկացվում է: Այնուամենայնիվ, երբ դուք դադարում եք զբաղվածությունը, դուք կարող եք միաժամանակ փոխարկել եւ փոխանցել ձեր IRA- ն:
Բոլորը կամ ոչ մեկը:
Շատերը չեն կարողանում վճարել հարկերը, որոնք պայմանավորված են պոտենցիալ Roth IRA- ի փոխարկմամբ: Ցավոք, չնայած այդ մարդկանցից ոմանք փոխըմբռնում են համարում իրենց լավագույն երկարաժամկետ ֆինանսական ռազմավարությունը, նրանք չեն զգում, որ նրանք կարող են իրականում օգտվել:
Եթե ձեզ նման հնչում է, ապա կարող է լինել մեկ այլ պատասխան. Փոխարկել միայն ձեր հաշվի գումարը, որի վրա դուք գիտեք, որ կարող եք հարմարավետ կերպով վճարել հարկը: Քանի դեռ դուք շարունակելու եք փոխակերպվել իրավասու, դուք կարող եք շարունակել կատարել մասնակի փոխարկություն տարեցտարի, երբեք չպետք է կատարեք այդ հսկա հարկային վճարումը, սակայն աստիճանաբար վերադարձնեք ձեր կենսաթոշակային հաշիվները հարկային կարգավիճակին: