Հասկացեք IRS- ի Կանոնին, 40 տարեկանից սկսած 401k տեղաբաշխման համար
Եթե դուք ունեք 401 (k) ծրագիր , հավանաբար արդեն գիտեք, որ սովորաբար կա 10 տոկոս տուգանք `միջոցներից որեւէ մեկի դուրս բերելու համար մինչեւ 59/1 տարիքը հասնելու համար: Սակայն որոշ բացառություններ կան այս վաղ տարածման կանոնների նկատմամբ, եւ նրանցից մեկը, մասնավորապես, ենթարկվում է նախաքննականներին: Այն հայտնի է որպես Ներքին եկամտի ծառայության «55-ի կանոն»: Եթե դուք 55 տարեկան կամ ավելի բարձր տարիքի եք, ապա դա պետք է իմանաք:
Ինչ է 55-ի կանոնը
IRS- ի 55-րդ կանոնը թույլ է տալիս աշխատողը, որը դադարեցվել է, կրակել կամ հրաժարվել է աշխատել 55-ից 59-ի 1/2-ի միջեւ `առանց 401 (k) կամ 403 (բ) պլանի :
Սա վերաբերում է աշխատողներին, ովքեր իրենց աշխատանքը թողնում են ցանկացած ժամանակ 55 տարին մեկ տարվա ընթացքում կամ հետո:
Իհարկե, կա բռնել: 55-ի կանոնը վերաբերում է միայն ընթացիկ 401 (k) կամ 403 (բ) պարագաների ակտիվներին, որոնցից դուք ներդրել եք այն ժամանակ, երբ դուք գտնվում եք 55 տարեկան կամ ավելի բարձր տարիքի աշխատավայրում: Եթե դուք գումար ունեք նախկին 401 (k) կամ 403 (բ) կետերում, ապա դա իրավասու չէ վաղաժամկետ ազատման տույժի ազատման համար: Դուք պետք է սպասեք մինչեւ 59 տարեկանից ցածր տարիքը, սկսեք այդ հաշիվներից միջոցներ ձեռնարկել, եթե ցանկանում եք դա անել առանց վճարելու 10 տոկոս տուգանք:
55-ի այս կանոնը չի վերաբերում նաեւ անհատական կենսաթոշակային հաշիվներին : Եթե դուք ակտիվներ եք տեղափոխում ձեր աշխատանքից հեռանալուց հետո, դուք կստանաք 55-ի Կանոնադրության հիման վրա վաղաժամկետ դուրս գալու իրավունք:
Ինչ է բաժինը 72 (t) բաշխումը:
401 (k), 403 (բ) եւ նույնիսկ IRA- ի կենսաթոշակային ակտիվները գումար վաստակելու եւս մեկ եղանակ կա, եթե աշխատանքից հեռացնեք մինչեւ 59/1-ը:
Այն հայտնի է որպես հիմնական հավասարաչափ պարբերական վճար կամ SEPP ազատում: Դա IRS- ի բաժին 72 (t) բաշխումն է:
Օգտագործելով այսպիսի բաշխման կանոնների օգտագործումը, դուք կսկսեք հաշվարկել ձեր կյանքի տեւողությունը եւ օգտագործել այն, որպեսզի հաշվարկեք հինգ տարով զգալիորեն հավասար վճարումներ կենսաթոշակային պլանից հինգ տարի անընդմեջ, մինչեւ 59/1 տարեկան:
Սակայն բաժանումը կարող է առաջանալ ցանկացած տարիքում, եւ նրանք չեն կապվում նույն տարիքի հետ, 55 շեմը `որպես 55-ի Կանոն:
Պետք է բաշխեք կամ բաժանեք:
Հաշվի առնվազն գումար վաստակելու ունակությունը կարող է լինել մեծ անվտանգության ցանց, այն մարդկանց համար, ովքեր գտնում են, որ նրանք պետք է թոշակի անցնեն մինչեւ 59/1-ը: Բայց եթե հնարավոր է զրկվել եւ գտնել մեկ այլ աշխատանք , կես դրույքով աշխատելը կամ աշխատել որպես խորհրդատու, ապա դա կարող է ավելի իմաստալից դարձնել, որպեսզի գումարը շարունակի աճել հարկերի հետաձգմամբ, եթե հնարավոր է:
Հաշվի առնելով վաղաժամ գումարը, կարող է նվազեցնել ձեր պորտֆելի երկարաժամկետ արժեքը: Սա հատկապես ճիշտ է, եթե ձեր կենսաթոշակի անցնելու նախնական տարիները վատն են շուկայի համար: Եթե դուք երկար սպասում եք ապրել, վաղաժամ տարածումը կարող է վտանգի տակ դնել ձեր ապագա եկամուտը:
Դիտարկենք բոլոր պորտֆելի դուրսգրման որոշումների ժամանակացույցը: Աշխատեք հարկային խորհրդատուի, ֆինանսական պլանավորողի կամ ձեր կենսաթոշակային պլանի ադմինիստրատի հետ `կայուն դուրս գալու ռազմավարություն ստեղծելու համար:
Նշում. Միշտ խորհրդակցեք հարկային մասնագետի հետ `առավել արդիական տեղեկատվության եւ միտումների համար: Հարկային օրենքներն ու կանոնները կարող են պարբերաբար փոփոխվել: Այս հոդվածը հարկային խորհուրդ չէ, եւ դա նախատեսված չէ հարկային խորհրդատվության համար: