Մնացած IRA- ների ոչ շահառու շահառուների ընտրանքները:

Վճարելով ձեր ժառանգված IRA- ն ընդդեմ ձեր ժառանգված IRA- ի

Դուք գիտեք, որ երբ դուք ժառանգում եք ավանդական IRA- ին , եւ դուք չեք հաշվետու սեփականատիրոջ ամուսինը չեք, ապա դուք, ամենայն հավանականությամբ, կունենաք մի քանի տարբեր տարբերակներ, որոնք կարող եք ունենալ ձեր ժառանգության հետ : Ցավոք, IRA- ի շատ շահառուներ տեղյակ չեն իրենց բոլոր տարբերակների մասին, եւ նրանք անմիջապես դուրս են գալիս IRA- ից եւ ավարտում են հսկայական եկամտահարկի օրինագիծ: Սակայն, շատ դեպքերում, եկամտային հարկերը կարող են նվազագույնի հասցնել պարզապես պարզել ձեր բոլոր տարբերակները եւ ընտրելով այն, ինչը կհանգեցնի եկամտահարկի նվազագույն եկամտի:

Ստորեւ ներկայացված է չորս տարբերակների ցանկը, որը դուք կարող եք ունենալ, երբ որոշեք, թե ինչ անել ձեր ժառանգած ավանդական IRA- ի հետ : Բայց նախքան ընտրանքները նկարագրելը, դուք պետք է իմանաք երեք կարեւոր բաներ. (1) Դուք իրավունք չեք ունենա ժառանգված IRA- ն գլորում ձեր սեփական IRA- ին, սա պարզապես տարբերակ չէ, (2) Ձեզ թույլատրվում է ժառանգված IRA- ից բաշխված գումարները, առանց վճարելու 10% տուգանք վաղաժամկետ դուրս գալու համար , եւ 3) այն պատճառով, որ ես կրկնում եմ, որ դուք կարող եք ընտրել տարբեր տարբերակներ, քանի որ ոչ բոլոր IRA պահապանները առաջարկում են ոչ բոլոր չորս տարբերակները, ավանդական IRA- ի շահառուները: Դրանից բացի, որոշ ընտրություններ կարող են սահմանափակվել հաշմանդամի տարիքի պատճառով իր մահվան ժամանակ, իսկ մնացած ամուսինները կարող են տարբերակներ ունենալ, որոնք շատ տարբեր են ոչ ամուսնական շահառուներից : Այսպիսով, նախ պետք է հարցնել IRA- ի պահառուին, թե ինչ կոնկրետ տարբերակներ ունեք ձեր ժառանգած IRA- ի առնչությամբ `որոշել, թե ինչ պետք է անի ձեր կոնկրետ իրավիճակում:

4 Ընտրված IRA- ների ոչ շահառու շահառուների ընտրանքները

Option # 1 - 5 տարի ժամկետով կանխիկացնել IRA- ն : Դուք, որպես IRA- ի շահառուն, թույլ կտաք հեռացնել IRA- ի բոլոր միջոցները IRA- ի հաշիվների սեփականատիրոջ մահվանից հետո հինգերորդ տարվա դեկտեմբերի 31-ին: Եթե ​​դուք ընտրում եք այս տարբերակը, ապա յուրաքանչյուր withdrawal- ը ներառվելու է ձեր հարկվող եկամտի մեջ տարվա ընթացքում դրամական միջոցների դուրսբերման մասին:

Դուք չունեք վճարումներ բաժանումներում, բայց պետք է բոլոր միջոցները հանել բոլոր ժամանակահատվածներում մինչեւ դեկտեմբերի 31-ը:

Option # 2 - Վերցրեք անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումները ձեր սեփական կյանքի ակնկալիքով : Դուք, որպես ամուսին, IRA- ի շահառուն, կարող է ի վիճակի լինեք պահանջվող նվազագույն բաշխումներ կատարել ձեր կյանքի սպասելիքի հաշվին, թողնելով մեծ մասի հաշիվը `շարունակել աճել հարկերի հետաձգման ձեւով: Այն հաճախ կոչվում է « Ձգվող IRA» : Եթե ​​դուք զգալիորեն ավելի երիտասարդ եք, քան IRA- ի հաշիվը սեփականատիրոջը եւ կարող եք ընտրել այս տարբերակը, ապա պոտենցիալ կարող եք ստեղծել գեղեցիկ փոքրիկ բույն ձու ձեր համար: Դրա հետ մեկտեղ, դուք նույնպես կկարողանաք ստանալ ավելի շատ, քան պահանջվող նվազագույն բաշխումը որեւէ տարում, եթե անհրաժեշտ է դա անել: Ինչպես 1-ին տարբերակով, յուրաքանչյուր բաշխումը կներառվի ձեր հարկվող եկամտի մեջ տարվա ընթացքում դրամական միջոցների դուրսբերման մասին: Այս տարբերակը ընտրելու համար դուք պետք է ստեղծեք առանձին ժառանգված IRA հաշիվ `ձեր շահույթի համար մահացած հաշվի սեփականատիրոջ անունով եւ հաշվի սեփականատիրոջ մահվան տարվան հաջորդող տարվա դեկտեմբերի 31-ին ձեր առաջին անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումը : Օրինակ, ժառանգված IRA- ի հաշվետվությունը կլինի «Ջոն Դո, IRA (մահացած 1/1/13), FBO Sally Doe, շահառու»: Բացի այդ, դուք պետք է կարողանաք անվանել ձեր սեփական առաջնային եւ երկրորդային շահառուները, եթե դուք մահանում եք եւ գումարները շարունակում եք մնալ ձեր ժառանգած IRA- ում:

Option # 3 - Վերցրեք անհրաժեշտ նվազագույն բաշխումը ամենահին շահառուի կյանքի ակնկալիքի նկատմամբ : Դուք, որպես IRA- ի շահառուն, կարող եք ի վիճակի լինել ԱՀՌ-ի ամենահին շահառուի կյանքի սպասվող նվազագույն բաշխման համար: Դա կլինի արդյունք, եթե IRA- ի հաշվի սեփականատերը անվանել է ավելի քան մեկ շահառու, իրենց IRA- ի եւ առանձին ժառանգված IRA հաշիվներ, յուրաքանչյուր IRA- ի շահառուի համար սահմանված չէ հաշվետու սեփականատիրոջ մահվան տարվան հաջորդող տարվա դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ: Ինչպես եւ # 1 եւ # 2 տարբերակներով, յուրաքանչյուր բաշխումը կներառվի ձեր հարկվող եկամտի մեջ, տարվա ընթացքում դրամական միջոցները հանվում են:

Տարբերակ # 4 - Անմիջապես դուրս եկեք IRA- ին : Դուք, որպես IRA- ի շահառուն, կարող եք անմիջապես դուրս գալ IRA- ի 100% հաշիվներից եւ գումարները տեղադրել ձեր սեփական գրպանում:

Եթե ​​դուք ընտրում եք այս տարբերակը, ապա հաշվի 100 տոկոսը ներառվելու է ձեր հարկվող եկամտի մեջ `տարին մեկ տարում: Քանի որ այս տարբերակը ընտրելը կարող է շատ լավ խթանել հարկային եկամուտների հարկի բրենդը , ապա կարեւոր կլինի, որպեսզի տարվա ընթացքում բոլոր միջոցները չմասնակցեն , որտեղ նրանք դուրս են եկել եւ փոխարենը բավականաչափ գումար են հատկացնում եկամտահարկի վճարման համար: Հակառակ դեպքում, դուք կարող եք ինքներդ գտնել IRS- ի հետ:

Ինչ է տեղի ունենում, եթե ոչինչ չեք անում:

Նշեք ԻՐԱ-ի հաշիվների սեփականատիրոջ մահվան տարվանից տարվա դեկտեմբերի 31-ը ձեր օրացույցում, քանի որ դուք պետք է որոշեք, թե ինչ անել ձեր ժառանգած IRA- ի հետ այս ամսաթվին կամ դրանից առաջ: Եթե ​​այս ամսաթվով որեւէ բան չեք անում, ապա վերը թվարկված թիվ 1 ընտրանքը կդառնա պարտադիր, եւ դուք կպահանջեք IRA- ի հաշվից դուրս բերել IRA- ի հաշիվների սեփականատիրոջ մահվան տարվանից հետո հինգերորդ տարին վերջ:

Ինչ պետք է անեք

Եթե ​​դուք IRA- ին ժառանգել եք, ապա խնդրեք, խնդրեք IRA- ի պահառուն `ձեր ժառանգության հետ կապված հարցերի վերաբերյալ խորհրդատվություն ստանալու համար, եւ խնդրեմ, խնդրում ենք պարզապես հնարավորինս արագ վերցնել դրամական միջոցների 100% -ը: Դրա փոխարեն դանդաղեցրեք, խորը շունչ ստացեք, ապա խորհրդակցեք անշարժ գույքի պլանավորման փաստաբանին , հարկային հաշվապահին եւ ֆինանսական խորհրդատուին `որոշելու, թե որ տարբերակը կգործադրի ձեր իրավիճակում: