Վստահության հիմնադրամ ստեղծելու քայլեր

Հիմնադրամ հիմնադրելը այնքան էլ դժվար չէ, որքան կարող եք մտածել

Այժմ, երբ դուք հարցրել եք, « Ինչ է վստահվածության հիմնադրամը », պատասխանեց, եկեք նայենք մեկի ստեղծման գործընթացին: Ձեզանից նրանք, ովքեր ցանկանում են ստեղծել ընտանեկան վստահության հիմնադրամ, այս ընդհանուր ակնարկը կտա ձեզ գաղափար այն մասին, թե ինչ է լայն գործընթացը, թեեւ, իհարկե, մանրամասները կախված կլինեն ձեր սեփական իրավիճակի եւ ձեր փաստաբանների խորհրդից: ովքեր պետք է անհատականացնեն վստահության պայմանները, կառուցվածքը եւ գործողությունները `կատարելու համար այն նպատակը կամ նպատակը:

1. Նկարագրեք, թե ինչն է ցանկանում, որ վստահեք, եւ ինչպես է դա կատարվում

Ինչու եք պատրաստվում նոր իրավաբանական պայմանավորվածության ստեղծման դժվարությանը, սահմանափակելու համար սեփականության որոշակի հավաքածու: Ինչ եք փորձում հասնել: Մասնավորապես, անհրաժեշտ է որոշել, ի թիվս այլ բաների,

• Ով է նվիրատուը (գույքը փոխանցող անձը)
• Ինչ է վստահության կորպուսը (ակտիվները, որոնք կազմում են վստահության հիմնադրամի հաշվեկշիռը, օրինակ `դրամական միջոցները, բաժնետոմսերը , պարտատոմսերը , փոխադարձ ֆոնդերը , անշարժ գույք կամ այլ գույք)
• Ով է շահառուները եւ պայմանական շահառուները
• Ով կաշխատի որպես հոգաբարձու (եթե դուք օգնության կարիք ունենաք, կարդացեք ձեր հարցապնդման հիմնադրամին վստահելի ընտրելու հարցում երեք հարցեր կարդալու համար , մի մոռացեք, որ դուք կարող եք օգտագործել կորպորատիվ վստահելի անձ, ինչպիսին է բանկի վստահության բաժինը )
• Ինչպես ակտիվները կառավարվում, ներդրվում կամ վերաբերվում են, ներառյալ բաշխման տեսակները, մակարդակը եւ ժամկետները
• Ով է կառավարելու ակտիվները

• Որքանով է հավատը կշարունակվի մինչեւ դադարեցնելը եւ ինչ պայմաններում այն ​​դադարեցնի գործել
• Արդյոք վստահությունը վերադարձելի է (կարող է փոխվել) կամ անդառնալի (չի կարող փոխվել)

2. Գնալ Հարգելի գույք պատրաստելու փաստաբանին, փորձելով ընտանեկան հավատք պատրաստել եւ նրան կամ նրան ստեղծել Հավատով հռչակագիր եւ հավատարիմ գործիք պետությունում առավել օգտակար ձեր նպատակներին եւ նպատակներին:

Հաջորդ քայլը վստահության հաստատման մեջ է, որը գտնվում է այն իրավասու պետությունում, որտեղ դուք ցանկանում եք վստահել հիմնադրամը:

Սա կարեւոր որոշում է, քանի որ վստահության գոտի ստեղծելու համար օգտագործվող պետական ​​օրենքները կունենան խորը ազդեցություն այն տեսանկյունից, որը վերահսկվում է դատարանների կողմից, հետագայում ներգրավված կողմերի իրավունքները եւ շատ այլ մանրամասներ չեք կարող պատկերացրեք այս պահին: Թեպետ վստահության օրենքը պետությունից պետություն է տարբերվում, այն անցյալ դարի ընթացքում ստանդարտացված է Միավորված օրենքի հանձնաժողովի ջանքերի շնորհիվ, որն աշխատում է Միացյալ Նահանգներում օրենքների միատեսակության խթանման գործում: Այնուամենայնիվ, համոզվեք, որ սկզբից սկսած գիտակցաբար ընտրում եք `խոսելով այն մասին, որ ձեր խորհրդատուները կարող են լինել: Նյու Յորք, օրինակ, հայտնի է իր հավատարմագրման գործընթացում ավելի շատ ձեւականություն պահանջելու համար, քան մյուս երկրները, թերեւս այն պատճառով, որ պատմականորեն այդքան մեծ հարստություն էր այն պարզեցրել ամբողջ գործը, պայծառ գծեր նկարելով `պահանջելով այնպիսի բաներ, այլ ոչ թե պարզապես հռչակման, երբ ակտիվները վստահում են:

Արդյոք փաստաբանը ստեղծում է վստահության հռչակագիր եւ / կամ լիարժեք վստահության գործիք, որը օրինական փաստաթուղթ է, որը հաստատում է ընտանեկան վստահության հիմնադրամը եւ այն կոդավորում է այն ամենը, ինչ մենք քննարկեցինք նախորդ քայլում: Դա կարող է լինել պարզ եւ կարճ կամ երկար եւ բարդ, կախված վստահության չափից, շահառուների թվից եւ նպատակն է իրականացնել:

Օգտագործեք այն մասնագետը, ով հասկանում է սեփականության իրավունքը: Սա ցածր հայտ է ներկայացնող տարածք չէ, քանի որ դրա սխալ լինելու արժեքը կարող է լինել ձեր ժառանգների շրջանում երկարատեւ իրավական հարձակումների տարիներ: Համոզված եղեք, որ լավ անուն եք ընտրել, համահունչ վստահության նպատակին, քանի որ ձեր ժառանգները մի քանի օր կպահեն դրա հետ: Եթե ​​օգնության կարիք ունեք, կարող եք կարդալ ավելի շատ ձեր ընտանեկան վստահության անունը :

Համար հարմարավետության համար շատ ընդհանուր հավատարմագրային պայմանավորվածություններ ունեն սրամիտ անվանումներ, որոնք օգտագործվում են կոնֆիգուրացիային վերաբերող: Օրինակ, եթե վստահված գործիքը պարունակում է այն դրույթը, որը շահառուներին արգելում է վստահության միջոցներից խուսափելը, վերցնելը կամ նախապատվությունը տալուց բխող վճարումներից, ակտիվներ դնելով վարկատուների ձեռքբերումից եւ անհնար դարձնելով ժառանգի վաճառքը անուիտետի հոսքը , կամ դիտավորյալ կամ անուղղակի, այն հայտնի է որպես ծախսատար վստահություն :

Նրանցից ոմանք այդքան հեգնանքով եւ լավ մշակված են, որ նրանք սահմանում են, եթե չեն ընկնում, անբարոյական (տես Միսսիսիպիի Գերագույն դատարանի որոշումը, Սլղի եւ Հոլմսի առաջին ազգային բանկում, որտեղ արգելված էր երեխայի մորթերի զոհը հանցագործի ծախսած վնասի հավանականությունը վերականգնելու համար, որը թույլ է տալիս հրեշին շարունակել ապրել որպես հավատի հիմնադրամի երեխա իր մոր ունեցած հարստությունից): Մեկ այլ օրինակ. Եթե հավատը ձեր ունեցվածքը պահում է մահից հետո եւ ապահովում է ձեր ամուսնուն, որը թույլ է տալիս նրան մնալ տանը, ապրում է վստահության վստահության պորտֆելի կողմից առաջացած եկամտի հերթական հոսքից, բայց երբեք չի անդրադառնում այն ​​սկզբունքին, թողնել երեխաներին եւ թոռներին (նրանց պաշտպանելու դեպքում ամուսնու վերաիմաստավորումը), այն հայտնի է որպես QTIP վստահություն *:

Դուք, ընդհանուր առմամբ, կարող եք սահմանափակել վստահությունը վստահության գործիքի միջոցով, այնուամենայնիվ, ցանկանում եք, ստեղծելով խթաններ ձեր ժառանգներին կամ նրանց որոշակի վարքագծի համար: Դուք պետք է զգույշ լինեք այստեղ, քանի որ դուք կարող եք ստանալ որոշակի ոչ նպատակային հետեւանքներ (օրինակ, դուք ասում եք, որ շահառու ստանում է $ 250,000 վճարում, երբ նա ստանում է բակալավրի աստիճան, սակայն չի նշում առաջին բակալավրի աստիճանը, որպեսզի խելացի ժառանգը մշտապես գրանցի նոր ծրագրեր, դառնալով պրոֆեսիոնալ ուսանող եւ երբեք չի մտնում աշխատուժ, քանի որ վստահեցնում են վստահությունը ձեր նախատեսված ժամանակացույցից առաջ, հաշվի առնելով ձեր մյուս հարազատների ակտիվները): Բացառություն: Ձեր պահանջները չեն կարող լինել «պետական ​​քաղաքականության դեմ»: Դուք չեք կարող, օրինակ, տրամադրել բաշխումները ցանկացած ժամանակ շահառուներից մեկը թալանեց լիկյորի խանութը: Դուք չկարողացաք հանձնարարել վստահությանը, որ ձեր աղջիկը դադարեցնի, եթե նա հայտնվի ոչ սպիտակ մարդու: Դուք չկարողացաք ասել, որ ձեր թոռնիկը ստանում է միայն բաշխում, եթե նա իր երեխաներին դնում է որդեգրման: Նմանապես, դուք չեք կարող ասել, որ դուք պատրաստվում եք դավաճանել ձեր որդուն, ով գեյ է, եթե նա ամուսնանա կնոջ հետ, քանի որ 2012 թվականին Նյու Յորքում հայտնի դարձավ մի տարեց բանիմաց, այն դարձնելով հանրապետության իրավաբանական դպրոցների զրույցը: Դուք կարող եք հակադարձել, «Իմ փողը, իմ կանոնները», բայց դա ճիշտ չէ: Դուք մեռած եք: Դուք գումար չունեք: Վստահությունը եւ վստահությունը պետք է պահպանվի դատական ​​կարգով հասարակության կողմից սահմանված պակասության նվազագույն չափանիշներին համապատասխան:

Երբ ամեն ինչ արվում է եւ ձեր ցանկությամբ, ստորագրեք հավաստիացնող փաստաթղթերը: Կատարեք ձեր վստահության հռչակագիրը, վստահության գործիքը գործադրեք եւ անցեք հաջորդ քայլին:

3. Հաշվարկը ՀՊՄ-ին գրանցել Հարկ վճարողի նույնականացման համարը (ՀՎՀՀ)

Եթե ​​վստահությունը դրամավարկային վստահություն չէ, որին նվիրաբերող անձը հանդիսանում է միակ վստահված անձը եւ պահպանում է որոշակի լիազորություններ, ինչպիսիք են վստահելի գործիքի որոշակի հատվածները հետ կանչելու կամ փոփոխելու իրավունքը եւ, հետեւաբար, անձնական Սոցիալական ապահովության համարը, իր դաշնային եւ պետական ​​հարկային ներկայացուցչություններում, հավատարմագրային հիմնադրամը պետք է պահանջի իր հարկատուի նույնականացման համարը կամ TIN- ը: Ինչպես բիզնեսին անհրաժեշտ է Գործատուի նույնականացման համարը (EIN) եւ անձը կարիք ունի Սոցիալական ապահովության համարին (SSN), ՍՆԸ թույլ է տալիս հավատալ, որ ինքնուրույն հարկային հաշվետվություններ ներկայացնելը, բաց ֆինանսական հաշիվներ բանկերում , բրոքերային ընկերություններում , ինչպես նաեւ ինչպես նաեւ այլ հաստատություններ եւ մի շարք այլ բաներ, որոնք անհրաժեշտ են ամենօրյա բիզնես վարելու համար:

Ձեր վստահվածության TIN- ին ստանալու համար կարող եք լրացնել գործընթացը առցանց IRS կայքում կամ կարող եք ներբեռնել Form SS-4, լրացնել այն եւ ուղարկել այն փոստով:

4. Անշարժ գույքի փոխանցումը, որը դուք փոխանցում եք հավատարմագրային հիմնադրամին, այն վերադարձնելով եւ ֆինանսական հաշիվներ բացելով վստահորդի անունից

Հաջորդ քայլը ձեր վստահության հիմնադրամը ստեղծելու մեջ է, որը կցանկանար փոխանցել այն գույքը: Սա կարող է կատարվել որպես «[Ավելացնել հոգաբարձուի անունը] որպես հոգաբնակ« [Insert Name of the Family Trust Fund] - ին [Insert Date] »: Օրինակ, պատկերացրեք, որ դուք ունեիք $ 830,000 արժողությամբ Exxon Mobil- ի 10,000 բաժնետոմսեր, որոնք ցանկանում էինք վստահել ձեր երեխաների համար: Դուք կարգավորում եք ընտանեկան վստահությունը եւ այն անվանում եք «Ջոն Սմիթ Էներգետիկ Գոլդ»: Դուք անվանում եք քրոջդ, Ադա Սմիթը, որպես հոգաբարձու: Դուք գնում եք պահեստային վկայականներ պահոցից դուրս եւ վերագրանցեք դրանք փոխանցող գործակալի հետ `փոխելով կորպորացիաների գրանցման գրառումների անվանումն ձեր անունից` «Ադդա Սմիթ, որպես Ջոն Սմիթի էներգետիկ հիմնադրամի հոգաբարձու, 2016 թվականի հուլիսի 30-ը: կամ համեմատելի:

Եթե ​​դուք մտադիր եք անշարժ գույք փոխանցել վստահության վրա, ապա դուք կգնահատեք գործերի ձայնագրիչը եւ հավատակցեք նույն ձեւով. «Ադմա Սմիթը, որպես Ջոն Սմիթի էներգետիկ հավատարմատար, 2016 թվականի հուլիսի 30-ը»:

Եթե ​​վստահությունը կանխիկով ֆինանսավորվելու է, ապա ձեզ հարկավոր է բացել բանկը կամ բրոքերային հաշիվը , որի համար նախատեսում եք ավանդի կատարելագործում: Ասենք, գնացեք Շառլ Շվաբ եւ Ընկերություն, աշխարհի խոշորագույն բրոքերներից մեկը: Դուք բացում եք Schwab One Trust հաշիվը նվազագույնը $ 1,000 կամ $ 0-ը, եթե դուք համաձայն եք բացել կապված ստուգիչ հաշիվ վստահության անվանման մեջ, որի համար տրամադրվում եք առնվազն ամսական $ 100: Դրանից բացի, վստահության հաշիվը պահպանում է բոլոր նպատակների եւ նպատակների համար, կարծես այն բրոքերային հաշիվ էր, որը դուք կարող եք ձեռք բերել եւ վաճառել ակտիվները, ըստ հավաստագրման գործիքի (օրինակ, եթե դա ասվել է միայն Coca-Cola- ի բաժնետոմսերը կանոնավոր կերպով ձեռք բերելու համար դուք չեք կարող սկսել առեւտրային տարբերակները, եթե դուք չեք ցանկանում ստանալ շահառուների կողմից ֆիդուցիար պարտականությունների խախտման համար դատի տալու եւ շատ լավ կարող է պահանջվել վճարել ձեր կորցրած կորուստները: Schwab- ը կպահանջի հավաստագրի գործիքի պատճենը, իր գրառումներում ձեր վերաբերմունքը սահմանափակող դրույթների ցանկը:

5. Վստահեք հավատարմագրային կառավարման եւ հաշվապահական հաշվառման փաստաթղթերին

Ի վերջո, ձեր վստահությունը հաստատելու վերջին քայլը այն է, որ հավատարմագրային գործիքի համաձայն իրականացնում է մանրամասն հաշվետվություններ, ներառյալ հաշվապահական գրառումները, այնպես որ եթե առկա է որեւէ դատական ​​կամ անհամապատասխանություն, ապա փաստաթղթերը կատարվում են: Ձեր կյանքի ընթացքում կամ ձեր մահվան պահին որոշակի ժամանակահատվածում ձեզ հարկավոր է այդ պարտականությունները դարձնել մեկ ուրիշի:

Թեեւ կարող եք առանձնացնել խնդիրները հատուկ գործառույթների մեջ եւ նրանց տարբեր մարդկանց կամ հաստատությունների հետ աղբյուրի միջոցով (օրինակ, վարձել այս ֆիրմա, փողը կառավարելու համար, այս ֆիրմանը որպես ինստիտուցիոնալ կարողություն դառնա համաֆինանսավորող, այս ընկերությունը հաշվի է առնում հաշվապահական հաշվառումը եւ հարկերը), շատ ֆինանսական ծառայություններ մատուցող ընկերությունները առաջարկում են բոլոր վճարային փաթեթները `կորպորատիվ հենակետային ծառայություններն ընդգրկելով վարչարարության, հաշվապահության եւ ներդրումային կառավարման միջոցով: Ինչպես ես նշեցի վստահելի հիմնադրամների մասին մեկ այլ հոդվածում, Վանգարդը, որը հայտնի է իր ցուցանիշային միջոցներով , դա կանի դա ընտանեկան վստահության համար, եթե նվազագույն հաշվեկշիռը կազմում է $ 500,000, եւ այդ գրության պահին նվազագույն վճարները կազմում են ներդրումների կառավարման համար $ 4,500 ինքնին + Վանգարդյան ֆոնդերի տեսքային ծախսերը (օրինակ, փոխադարձ հիմնադրամի ծախսերի հարաբերությունները ) + 2500 ԱՄՆ դոլարի համար հավատարմագրային վճարի մեկ կամ համասեփականատեր , ինչպես նաեւ ցանկացած սպասարկման վճար: Գրեթե բոլոր դեպքերում դուք կզգաք $ 7,000-ից մինչեւ $ 15,000 միջեւ փոքր չափի վստահության համար, որը ավելի քան արդար է, հաշվի առնելով այն ռիսկը, որ ընկերությունը պետք է վերցնի իր ծառայությունը որպես ձեր դիրքորոշումը, ինչը շատ լավ է ստացվում լինել ընտանիքի բազմակի սերունդներ:

* Ես կգնամ այնքան, որքան ասում եմ, որ գրեթե բոլորը, վաղ ամուսնությունից երեխաների հետ, ովքեր չեն ցանկանում, որ դրանք անջատված լինեն, նպատակայնորեն կամ պատահաբար, պետք է օգտագործեն QTIP- ի վստահությունը: