Ահա թե ինչպես է տարեկան IRA- ի ներդրման ժամկետները իրականում աշխատել ձեր օգտին
Պարզեցրեք, ավանդական IRA- ն կարող է ներդրողներին ներկայացնել հարկային եկամուտների վերահաշվարկը մինչ հարկային ներդրումները եւ ապագայում հարկերի հետաձգված աճը, իսկ Ռոթ IRA- ն ներդրողներին հնարավորություն է տալիս ներգրավել հարկերից հետաձգված հաշվեհամարից հետո հարկային գումար, կենսաթոշակ. Իհարկե, այդ տարբերությունները գալիս են իրենց կանոնակարգերի եւ նույնիսկ համապատասխանության չափանիշների հետ, որոնք պետք է հաշվի առնել, թե որ IRA- ն է լավագույնը ձեզ համար , սակայն նրանք կիսում են մի ընդհանուր բան, ինչը նրանց ներդրման ժամկետն է:
IRA- ի ամենամյա ներդրման ժամկետները
Դուք կարող եք նպաստել ձեր ավանդական կամ Roth IRA- ին ցանկացած պահի `տարվա ընթացքում մի քանի փոքր ներդրումներ կատարելու կամ մեկ միանվագ նպաստ: Ասենք, ներդրումները սահմանափակվում են հարկային տարվա հիման վրա: Թե ավանդական, եւ թե Roth IRA- ն ունեն իրենց սահմանները տարեկան արտոնություններով եւ սահմանափակումներով իրենց հարկային նպաստների վրա, կախված գործոններից, ինչպես օրինակ ձեր ներկայացման կարգավիճակի եւ փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամտի :
Քանի որ տարեկան ավանդի սահմանները (եւ ավանդական IRA- ների դեպքում հարկային տարվա որոշակի անմիջական հարկային արտոնություններ), դուք պետք է նշանակեք հարկահաշվային տարին, որին ձեր ներդրումը (հաշիվները) պետք է հաշվել:
Հատուկ տարում ներդրում կատարելու համար հարկավոր է դա անել այդ տարվա հարկային հայտի վերջնաժամկետով:
Շատ դեպքերում դա նշանակում է, որ դուք պետք է կատարեք ձեր ներդրումը մինչեւ ապրիլի 15-ը, որպեսզի կարողանաք հաշվել որպես նախորդ տարվա ներդրում: Այդ ամսաթվից հետո ներդրումը պետք է համարվի ընթացիկ տարում: Սա նշանակում է, որ ներդրողները իրականում ունեն 15 ամիս, որպեսզի իրենց ԱԱՀ-ին հատկացնեն որոշակի հարկային տարվա համար: Օրինակ, 2017 թ. IRA- ի ներդրման համար, ներդրողները իրականում ունեն 2017 թվականի հունվարի 1-ից մինչեւ 2018 թվականի ապրիլի 16-ը, իրենց ներդրումը (ներ) ը մինչեւ տարեկան սահմանը: Նույն ամենամյա վճարման ժամկետները վերաբերում են IRA- ի ամուսնական նվիրատվություններին, որոնք թույլ են տալիս աշխատանքային ամուսիններին աշխատել չաշխատող կնոջ անունից լրացուցիչ IRA ներդրում:
Շատ տարիների ընթացքում տվյալ հարկային տարվա ընթացքում IRA ներդրումների կատարման վերջնաժամկետը սովորաբար հաջորդ տարվա ապրիլի 15-ն է: 2018 թ. Հարկային տարում, IRA- ի ամենամյա ներդրման ժամկետը 2018 թվականի ապրիլի 17-ն է:
Ավանդական եւ ռոթ IRA- ների համար ներդրման սահմանափակումները
IRA- ների համար առավելագույն IRA- ի ներդրման սահմանը կազմում է 5,500 ԱՄՆ դոլար 2017 եւ 2018 հարկային տարիների համար: Այնուամենայնիվ, եթե մինչեւ տարեվերջ կդառնաք 50 տարեկան կամ ավելի բարձր տարիք, դուք կարող եք ավելացնել հավելյալ $ 1,000, ընդհանուր $ 6,500 չափը: Այս սահմանները կիրառվում են ինչպես ավանդական, այնպես էլ Roth IRA- ների համար: Չնայած որ դուք կարող եք նպաստել երկու պլաններին, ձեր հաշվեկշռի ձեր ներդրումը չի կարող գերազանցել ձեր վերը նշված սահմանը ($ 5,500 կամ $ 6,500):
ԻՐԱ-ի ավանդական ներդրման մասնակի կամ ամբողջական եկամտահարկի նվազեցման կարողությունը կախված է մի քանի գործոնից, ներառյալ ձեր եկամուտը եւ արդյոք դուք մասնակցում եք մեկ այլ հարկային նպաստառու կենսաթոշակային պլանին: Ժամանակի ընթացքում եկամտի սահմանները նույնպես փոխվում են: Roth IRA- ի վճարները հարկային եկամտահարկ չեն, դրանք կատարվում են հարկից հետո: Այնտեղ, այնուամենայնիվ, գումարը, ընդհանրապես, հարկ չէ կրկին հարկվել: Նույնիսկ այն ժամանակ, երբ դուրս եք գալիս կենսաթոշակային տարիքում: Չնայած կան որոշ սահմանափակումներ, Roth IRA- ի բաշխվածությունը հարկերից ազատվում է: Որպեսզի արժանանան Roth IRA- ին, եկամտի սահմանները կան:
2017 ԱԱՀ-ի ներդրման սահմանափակումները
Roth IRA- ի փոխակերպումները
Ի տարբերություն ավանդական IRA- ի կամ Roth- ի IRA- ի ներդրումների, Ռոթի փոխակերպումները չեն հետեւում նույն ժամկետներին, երբ դուք փոխարկում եք ավանդական IRA- ի ակտիվները Roth IRA- ի ակտիվներին, փոխակերպումը, ըստ էության, ներդրում չի համարվում:
Այդ IRA- ի ակտիվները արդեն հաշվարկվել էին որպես նախորդ տարիների տարեկան ներդրումների մաս: Որպես այդպիսին, Roth- ի փոխարկման գումարները ենթակա չեն նույն սահմանների, ինչպես IRA- ի եւ Roth IRA- ի ներդրումների: Դուք կարող եք ցանկացած պահի վերափոխել IRA- ի գումարը Roth- ին եւ այն գումարի առավելագույն սահմանաչափը, որը դուք կարող եք փոխարկել:
Թ