Որոշել, թե որ կենսաթոշակային հաշիվը (IRA) լավագույնն է ձեզ համար
Բայց սա այն է, երբ նմանատիպությունները ավարտվում են IRA- ի տեսակների միջեւ: Ընտրելով ավանդական IRA- ին կամ Roth- ի IRA- ին, նախ պետք է իմանաք տարբերությունները:
Ոմանց համար, որ Roth IRA- ի եւ ավանդական IRA- ի միջեւ որոշումը հեշտ է, քանի որ կարող է իջնել իրավունքի համար: Եկեք տեսնենք:
Արդյոք դուք իրավունք ունեք ավանդական հարկի նվազեցման IRA- ի համար:
Առաջին քայլն այն է, թե արդյոք ավանդական IRA- ը լավ տարբերակ է ձեզ համար, պարզ է, թե արդյոք դուք իրավունք ունեք նվազեցնել Ավանդական IRA- ին ձեր հարկվող եկամտից: Ավանդական IRA- ի անմիջական շահույթը այն է, որ ձեր կատարած ներդրումները կարող են ամբողջությամբ կամ մասամբ նվազեցվել ձեր հարկվող եկամտի հաշվին: Բայց մինչ հարկվող եկամուտ ունեցող բոլորը կարող են ավանդներ ներդնել ավանդական IRA- ին (մինչեւ ընթացիկ սահմանը, իհարկե), ոչ բոլորն իրավունք ունեն նվազեցնել այդ ներդրումները:
Պարզապես, եթե ոչ դուք եւ ոչ էլ ձեր ամուսինը ծածկված չեն գործատուի որակավորված կենսաթոշակային պլանից, դուք իրավունք ունեք հարկային եկամտահարկ վճարումներ կատարել ավանդական IRA- ի նկատմամբ, անկախ նրանից, թե ինչ փոփոխված համախառն եկամտի (MAGI):
Եթե դուք ծածկված եք մեկ այլ որակյալ կենսաթոշակային պլանի կողմից, ինչպես 401 (k) ; սակայն, ձեր ավանդական IRA- ի ներդրումների նվազեցումը կկրճատվի, երբ ձեր MAGI- ը հասնի որոշակի սահմանափակումներին, կախված ձեր ներկայացման կարգավիճակից: Ներկայումս, IRA- ի Ավանդական ներդրումների համար նվազեցման սահմանները հետեւյալ կարգավիճակով են.
| Տնային կամ տնային տնտեսուհի | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր IRA նվազեցման սահմանաչափի իրավասությունը |
| $ 61,000 կամ պակաս | Ընդհանուր նվազեցում մինչեւ ձեր ներդրման սահմանաչափը |
| Ավելի քան $ 61,000, բայց ոչ պակաս, քան $ 71,000 | Մասնակի նվազեցում |
| $ 71,000 կամ ավելին | Ոչ մի նվազեցում |
| Ամուսնացած է, կամ միասին կամ որակելով ամուրի (ամուսին) | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր IRA նվազեցման սահմանաչափի իրավասությունը |
| $ 98,000 կամ պակաս | Ընդհանուր նվազեցում մինչեւ ձեր ներդրման սահմանաչափը |
| Ավելի քան $ 98,000, բայց ավելի քիչ, քան $ 118,000 | Մասնակի նվազեցում |
| $ 118,000 կամ ավելի | Ոչ մի նվազեցում |
| Ամուսնացած է, առանձին | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր IRA նվազեցման սահմանաչափի իրավասությունը |
| Ավելի քիչ, քան $ 10,000 | Մասնակի նվազեցում |
| $ 10,000 կամ ավելին | Ոչ մի նվազեցում |
Դուք կցանկանաք օգտագործել այդ սահմանները որպես ուղեցույց, որոշելու ձեր հարկվող եկամտի ավանդական IRA ներդրումները նվազեցնելու ձեր իրավասությունը, սակայն տեղյակ պահեք, որ IRS- ն երբեմն կարգավորում է այդ սահմանները գնաճի համար:
Դուք իրավասու եք Roth IRA- ի համար:
Եկամուտների մակարդակները ավելի ազատ են Roth IRA- ի համար, եւ դուք դեռ կարող եք ստեղծել եւ նպաստել Ռոտի IRA- ին, նույնիսկ եթե դուք արդեն մասնակցում եք գործատուի կողմից հովանավորվող կենսաթոշակային պլանին, ինչպիսիք են 401 (k), շահույթի փոխանակման կամ կենսաթոշակային պլան եւ / կամ առկա ավանդական IRA- ն, որոշակի եկամտի մակարդակներում:
Roth IRA- ի այս առանձին վերաբերմունքի պատճառն այն է, որ Roth IRA- ի ներդրումները չեն կարող վերացվել ձեր հարկվող եկամտի դեմ:
Այն գումարը, որը դուք կարող եք նպաստել Ռոթ IRA- ին, կախված է ձեր ներկայացման կարգավիճակից եւ փոփոխված համախառն եկամտի փոփոխությունից (MAGI): Ներկայումս այդ սահմանները հետեւյալն են.
| Առանձին, տնային տնտեսուհի, կամ առանձին | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր Roth IRA- ի ներդրման սահմանաչափը |
| Ավելի քիչ, քան $ 116,000 | Ընդհանուր գումարը մինչեւ ներդրման սահմանաչափը |
| $ 116,000 կամ ավելի, բայց ավելի քիչ, քան $ 131,000 | Կրճատված ներդրում |
| $ 131,000 կամ ավելին | Զրո |
| Ամուսնացած է, կամ միասին կամ որակելով ամուրի (ամուսին) | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր Roth IRA- ի ներդրման սահմանաչափը |
| Ավելի քիչ, քան $ 183,000 | Ընդհանուր գումարը մինչեւ ներդրման սահմանաչափը |
| $ 183,000 կամ ավելի, բայց ավելի քիչ, քան $ 193,000 | Կրճատված ներդրում |
| $ 193,000 կամ ավելի | Զրո |
| Ամուսնացած է, առանձին | |
|---|---|
| Փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) | Ձեր Roth IRA- ի ներդրման սահմանաչափը |
| Ավելի քիչ, քան $ 10,000 | Կրճատված ներդրում |
| $ 10,000 կամ ավելին | Զրո |
Դուք կցանկանաք օգտագործել այդ սահմանները որպես ուղեցույց որոշելու Roth IRA- ին նպաստելու ձեր իրավասությունը, սակայն տեղյակ պահեք, որ IRS- ն երբեմն կարգավորում է այդ սահմանները գնաճի համար:
Ավանդական IRA- ն ընդդեմ Roth IRA- ի
IRA- ի Ավանդական ավանդների նվազեցման Ձեր իրավասությունը եւ Roth IRA- ին նպաստելու ձեր իրավասությունը կարող է շատ լավ որոշել, թե որ IRA- ն եք ընտրում: Բայց ինչ է, եթե դուք իրավասու եք երկու տեսակի օգուտների համար, ինչպես եք ընտրում: Ձեր իրավասության որոշումից հետո տեղեկացված որոշում կայացնելու լավագույն միջոցը յուրաքանչյուր IRA- ի յուրահատուկ տեսանկյունից կշռադատելն է միմյանց դեմ:
Ենթադրվում է, որ դուք իրավունք ունեք նվազեցնել ձեր ներդրումները ավանդական IRA- ում, ցանկացած ներդրում կավելանա հարկերի հետաձգման համար, ինչը նշանակում է, որ դուք չեք վճարում ձեր ներդրումների վրա հարկեր, մինչեւ նրանց հեռացնելը, հավանաբար, կենսաթոշակ: Երբ դուք դուրս եք գալիս միջոցներից, հարկերը կվճարեք ձեր երկու ներդրումների եւ եկամուտների վրա: Եթե դուք չեք կարող կրճատվել, ձեր ներդրումները եւ վաստակելը դեռեւս օգուտ կստանան հարկի հետաձգված աճից, ինչը նշանակում է, որ IRA- ն դեռեւս լավ տարբերակ է կենսաթոշակառուների համար խնայողությունների համար: Հաշվի առնելով, որ Roth IRA- ին ներդրում կատարելիս հարկային եկամուտների նվազեցում չի առաջանում, Roth- ի IRA- ի ուժն այն է, որ եկամուտները միշտ հարկ չեն ունենում: Այս հարկային հավելվածի աճը եւ այն փաստը, որ Roth IRA- ները ենթակա չեն նվազագույն բաշխման կանոնների, որոնք պահանջում են հեռացում (նաեւ հայտնի է որպես պահանջվող նվազագույն բաշխվածություն կամ ՎՎՀ) `70 տարին լրանալուց հետո նրանց հիմնական առավելություններն են:
Դուք կօգտվեք ավելի շատ Roth IRA- ից:
Անկախ նրանից, թե դուք կօգտվեք ավելի շատ Roth- ի IRA- ից, ի տարբերություն ավանդական IRA- ի, կախված է փոփոխականներից, ինչպիսիք են, թե որքան երկար է լինելու ձեր թոշակի անցնելը, երբ դուք պլանավորում եք սկսել բաշխումներ կատարելուց եւ ձեր հարկային բրենդն այժմ եւ այն, ինչ կլինի: կենսաթոշակ. Նույնիսկ եթե դուք իրավասու եք նպաստել հարկային եկամտահարկ ավանդական IRA- ին, ապա դուք կարող եք օգտվել երկարաժամկետ հեռանկարից `փոխարենը Roth IRA- ին ներդնելու միջոցով:
Roth- ի IRA- ի հարկային առավելություններն ավելանում են տարիների թվով, երբ դուք ստեղծում եք Roth IRA- ն եւ այն ժամանակները, երբ դուք սկսում եք բաշխել: Կա նաեւ հարկային առավելությունների հնարավորությունը, եթե ակնկալում եք, որ դուք կդառնաք կենսաթոշակի բարձր հարկային բլոկում, քան այժմ, կամ ավելի բարձր եկամտի կամ այլ հարկային օրենսգրքի (որը պետք է կանխատեսել): Ճշմարիտ որոշելու համար, թե արդյոք դուք առաջ եք գալու Ռոթի հետ, ապա ձեզ հարկավոր է անել մի շարք ձանձրույթներ եւ նայել ձեր ընդհանուր ներդրումային պատկերին: Դուք նույնիսկ կարող եք խոսել հարկային հաշվապահի հետ:
IRA- ի Ավանդական Հաշվետվությունների Փոխակերպումը IRR- ին
Որոշ մարդիկ իրավունք ունեն ավանդական IRA- ում պահվող միջոցները վերածել Ռոթ IRA- ի, սակայն այդ փոխարկումն անհրաժեշտ է հարկեր վճարել փոխակերպման ժամանակ փոխարկվող գումարի չափով: Փոխարկման մասին որոշում կայացնելուց առաջ խոսեք IRA խորհրդատուի հետ:
Այլ Մանրամասներ
- Կարող եք ստեղծել IRA- ի ցանկացած ներքին ֆինանսական հաստատություն, որը լիազորված է Ներքին եկամտի մասին օրենսգրքով, ինչպես օրինակ, բանկերը, վստահված ընկերությունները, խնայողական բանկերը, բրոքերային ընկերությունները կամ փոխադարձ հիմնադրամային ընկերությունները:
- Դուք ունեք մինչեւ յուրաքանչյուր տարվա ապրիլի 15-ը նախորդ հարկային տարվա ընթացքում նպաստելու IRA- ին, սակայն տարեսկզբին ձեր ներդրումը կատարելով, ավելի շատ եկամուտ կուտակեք:
- * Մինչ Ռոթ IRA- ի ներդրումները եւ եկամուտները սովորաբար համարվում են հարկերից ազատ, այսինքն `դաշնային եկամտահարկի մասին: Պետական հարկային կանոնները Ռոթ IRA- ի բաշխման վերաբերյալ տարբերվում են պետությունից:
Այս հոդվածը վերաբերում է միայն Ռոտի եւ Ավանդական IRA- ի ընդհանուր նկարագիրը: Կան շատ այլ մանրամասներ, որոնք ընդգրկված են IRS կայքի IRA- ի էջերում: Ավանդական եւ Ռոթ IRA- ները կանոնակարգող կանոնների կողմնակի համեմատության համար տես IRS- ի օգտակար համեմատական աղյուսակը: