ԵԱ Խնայողական պարտատոմսերի թողարկման հարկային առավելությունները

Առավելությունները Նոր ներդրողները հաճախ չգիտեն

Եթե ​​դուք արդեն տեղեկացաք Series EE խնայողական պարտատոմսերի մասին եւ գիտեք, թե ինչպես են խնայողական պարտատոմսերի տոկոսադրույքները որոշվում են, կարող եք իմանալ հարկային որոշ առավելությունների մասին:

Series EE խնայողական պարտատոմսերը ազատվում են պետական ​​եւ տեղական եկամտահարկներից

Սերիայի Էյ-ի խնայողական պարտատոմսերի առավելագույն օգուտներից մեկը պետական ​​եւ տեղական հարկերից վաստակած արտոնությունն է: Սա հատկապես կարեւոր է, եթե դուք գտնվում եք բարձր եկամտահարկի բրենդի մեջ, որը հարկային հարստությունը մեծապես Նյու Յորք է :

Ներքեւի գծի այն է, որ դա ավելի շատ գումար է ձեր գրպանում:

Series EE խնայողական պարտատոմսերը կարող են հետաձգել եկամտահարկը մինչեւ մարման կամ 30 տարի

Եթե ​​դուք ընտրում եք դրամական հաշվետվություններ ձեր IRS- ի հետ եկամտահարկի վերաբերյալ, ապա կարող եք մարել հարկերի վճարումը ձեր ՍՎ-ի խնայողական պարտատոմսերի տոկոսային եկամտի վրա, մինչեւ Դուք մարել եք պարտատոմսը կամ այն ​​թողարկելու օրվանից 30 տարի: Ինչպես պարզաբանվեց « Էյ-Էյ-Էյ-Սի Խմբի թողարկումների» սկսնակների ուղեցույցում , յուրաքանչյուր խնայողական պարտատոմս զրոյական արժեկտրոնային պարտատոմս է : Դա նշանակում է, որ դուք իրականում չեք ստուգում փոստով այն հետաքրքրության համար, որ պարտք եք, ինչպես կստանաք կորպորատիվ պարտատոմսեր կամ պարտատոմսեր : Փոխարենը, ձեր պարտքի դիմաց ավելացված արժեքի արժեքը ավելացված է պարտատիրոջ սկզբունքին, եւ դուք այն ստանում եք այն ժամանակ, երբ պարտատոմսը հասունանա, կամ վաճառում եք այն կառավարությանը (դա կոչվում է «մարման» պարտատոմս):

Series EE խնայողական պարտատոմսերը կվճարեն տոկոսադրույքը մինչեւ 30 տարի ժամկետով:

Սա նշանակում է, որ $ 5,000 անվանական արժեք ունեցող պարտատոմսը կարող է ավարտվել 20,000 դոլար կամ 30,000 դոլար արժողությամբ: Սա այն կետն է, որ շատ նոր ներդրողներ չեն հասկանում, ուստի կարեւոր է, որ դուք հասկանաք հայեցակարգը:

Series EE խնայողական պարտատոմսերը կարող են ապահովել խոշոր հարկային արտոնություններ քոլեջի կամ կրթության խնայողությունների համար

Եթե ​​դուք ներդնում եք EE խնայողական պարտատոմսերի համար քոլեջի կամ այլ որակյալ կրթական ծախսերի համար, ապա կարող եք բացառել ձեր եկամտահարկից տասնամյակներ շարունակ վաստակած շահույթի մի մասը կամ բոլորը, երբ պարտատոմսերը մարվում են:

Կանոններն ընդարձակ են, բայց այստեղ ամփոփում է.

• Դուք պետք է մարեն EE- ի խնայողական պարտատոմսերը նույն տարում, երբ դուք կունենաք հետպատերազմյան միջնակարգ կրթության ծախսերը, ինչպես օրինակ ուսման վարձը եւ վճարները:
• Դուք պետք է առնվազն 24 տարեկան լինեիք ամսվա առաջին օրը, երբ դուք գնել պարտատոմսերը:
• Եթե ​​Դուք օգտվում եք Series EE խնայողական պարտատոմսերից ձեր սեփական կրթության համար եւ ցանկանում եք հարկային արտոնություններ, պարտատոմսերը պետք է գրանցվեն անմիջապես ձեր անունով:
• Եթե ​​դուք ամուսնացած եք, ապա պետք է ներկայացնեք համատեղ վերադարձ, որպեսզի կարողանաք արժանանալ Series EE խնայողական պարտատոմսերի տոկոսային եկամտի հարկման բացառմանը: Այն ժամանակ, երբ այս հոդվածը գրվել է, Ամուսնության մասին օրենքի պաշտպանությունը թույլ է տալիս IRS- ին ճանաչել Միացյալ Նահանգների մեծ մասում նույնասեռական զույգերի օրինական վավերական ամուսնությունները, որոնք թույլ են տալիս այդպիսի միություններ, որոնք թույլ են տալիս, որ գայերն ու լեսբուհիները չեն կարող օգտվել այս ծրագրի համար իրենց ամուսինները, եթե պարտատոմսերը իրենց անունով պահվեն:
• Կառավարության կողմից հաստատված եկամտի պահանջներ կան, որ դուք պետք է հանդիպեք, կախված ձեր իրավիճակից: Սրանք հաճախ են թարմացվում, բայց 2008 ֆինանսական տարվա համար նրանք հետեւյալն են. «Միակ հարկատուների համար հարկային բացառումը սկսում է կրճատվել 67.100 ԱՄՆ դոլարի չափով փոփոխված համախառն եկամուտով եւ վերացվել է 82.100 ԱՄՆ դոլարի չափով համախառն համախառն եկամուտների համար: հարկ վճարողների հետ միասին, հարկային բացառումը սկսում է կրճատվել $ 100,650 փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամտի $ 100,650 եւ վերացվել է 130,650 ԱՄՆ դոլարի ճշգրտված համախառն եկամուտների համար: Ամուսնական զույգերը պետք է միասին ներկայացնեն բացառելու համար »:

• Հետագայում միջնակարգ ինստիտուտը, որին մասնակցում եք, պետք է արժանանան EE- ի խնայողական պարտատոմսերի թողարկման ծրագրի համար, լինելով համալսարան, քոլեջ, կամ մասնագիտական ​​դպրոց, որը համապատասխանում է դաշնային օգնությանը `առաջարկելով այնպիսի ծրագրեր, ինչպիսիք են երաշխավորված ուսանողական վարկերը :

Որակավորված կրթական ծախսերը եւ վճարները ներառում են այնպիսի տարրեր, ինչպիսիք են `

• Դասավանդման եւ վարձավճարները, ներառյալ անհրաժեշտ ծախսերը:
• Ծախսերը, որոնք օգուտ են բերում ձեզ, ձեր ամուսինը կամ կախվածությունը, ում համար եք պահանջում ազատություն:
• Գրքեր, սենյակ եւ խորհուրդը որակյալ կրթական ծախսեր չեն համարվում:

Որակյալ ծախսերի գումարը կրճատվում է ցանկացած կրթաթոշակների, գործատուի տրամադրած կրթական օժանդակության, կրթաթոշակների կամ ուսման վարձավճարների չափով, եւ EE խնայողական պարտատոմսերի հիմնական եւ շահագրգռվածությունը պետք է օգտագործվի որակյալ ծախսեր վճարելու համար `բացառելու շահույթը ձեր հարկվող եկամտից:

Միացյալ Նահանգների գանձապետարանի խոսքերով, «Եթե տարվա ընթացքում վճարված պարտատոմսերի գումարը գերազանցում է տարվա ընթացքում վճարված որակյալ կրթական ծախսերի գումարը, ապա բացառված տոկոսի չափը նվազում է»:

Կրթական ծախսերի համար EE խնայողական պարտատոմսերի օգտագործման այլընտրանքային մեթոդ

Սերիայի Էյ-ի խնայողական պարտատոմսերը կրթական ծախսերի համար օգտագործելու ավելի առաջադեմ մեթոդ կա: Այս մոտեցումը Միացյալ Նահանգների գանձապետարանի կողմից մանրամասն նկարագրված է TreasuryDirect կայքում, եւ այն ներառում է EE- ի խնայողական պարտատոմսերի թողարկումը երեխայի անունով `որպես շահառու (ոչ թե համասեփականատեր) թվարկված ծնողների հետ: Չնայած որ երեխան վճարելու է դաշնային հարկերը տոկոսային եկամտի վրա, դա կարող է կառուցված լինել շատ ավելի ցածր, քան այն դեպքում, եթե ծնողները պարտատոմսեր են անցկացնում: Այս մոտեցումը միանգամայն համալիր է եւ պետք է իրականացվի որակյալ, հարգված հաշվապահի հետ համատեղ, որը ծանոթ է ներդրումային հարկի կանոններին: