Ընտրանքներ Եթե Դուք մոռացել եք ձեր IRA- ի նվազեցումը
Այսպիսով, եթե ինչ եք նետում սրբիչ այս տարի եւ որոշել է թույլ տալ մեկ ուրիշը զբաղվել դրա հետ:
Մոռացեք գրիչը եւ թուղթը կամ երբեմն շփոթեցնող հարկային ծրագրերը: Դրա փոխարեն, հարկ էի վերածել հարկային մասնագետին: Այնուհետեւ հարկային մասնագետը նայում է ձեր նախորդ տարիների հարկային հաշվետվությունների պատճենները եւ նշում է, որ երբեք ձեր ավանդական IRA- ի հաշվին կատարած ամենամյա վճարների համար երբեք չեղյալ հայտարարեցիք :
Հնարավորությունը հավերժ է: Ոչ. Դուք կարող եք մի քանի բան անել, իրավիճակը կարգավորելու համար, կախված այն հանգամանքից, թե ինչպես եք ուզում ձեր կենսաթոշակային գումարները:
Չվճարված եւ անկանխատեսելի ներդրումներ
Դուք ունեք երկու ընտրություն, երբ վերաբերում է ավանդական անհատական կենսաթոշակային հաշիվներին կամ IRA- ներին: Դուք կարող եք կատարել հարկերի նվազեցման վճարներ, ինչը մարդկանց մեծամասնությունն է, նրանք հարկադրված ժամանակ են պահանջում հարկային ժամանակահատվածում իրենց դրած գումարի համար: Այս ներդրումները նվազեցնում են ձեր հարկվող եկամուտը տարվա ընթացքում, ապա դրանք աճում են մինչեւ հարկը հեռանալ:
Երբ սկսում եք ձեր IRA- ից գումար դուրս գալ , ձեր դուրս բերումը ներառված է ձեր հարկվող եկամտի մեջ, քանի որ դրանք առաջին անգամ չեն հարկվում, դուք պահանջել եք այդ նվազեցումները:
Մարդկանց, ովքեր ակնկալում են, որ հարկային բեռի ավելի ցածր մակարդակում լինեն իրենց կենսաթոշակային տարում, պետք է սովորաբար դարձնեն նվազեցված IRA ներդրումները:
Դուք նաեւ կարող եք ոչ ավանդական ներդրումներ կատարել ավանդական IRA- ին: Այս ներդրումները չեն նվազեցնում ձեր եկամուտները հարկային նպատակների համար, բայց նրանք դեռեւս աճում են հարկային հետաձգված մինչեւ ձեր կենսաթոշակները, եւ երբ սկսում եք գումար վերցնել, ապա չվճարված գումարները վերադարձվում են ձեզ հարկային:
Roth IRAs- ն ընդդեմ ոչնչացվող IRA- ներ
Շատերը նախընտրում են նպաստել Roth- ի IRA- ին, այլ ոչ թե նվազեցնել ավանդական IRA- ին: Հարկերը չեն համարվում հարկային եկամուտներ, այլ նաեւ Roth IRA- ի հետ, եւ նրանք նույնպես աճում են հարկայինից մինչեւ ձեր աշխատավարձը: Երբ սկսում եք Roth IRA- ից գումար վերցնել, ապա զեղչերը լիովին հարկ չեն ներառում, նույնիսկ հաշվեգրված տոկոսները եւ աճը, քանի դեռ դուք բավարարել եք բոլոր պահանջները:
Մարդիկ, ընդհանուր առմամբ, գերադասում են Roth IRA- ի ներդրումները կատարել, եթե նրանք ակնկալում են մոտավորապես նույն հարկային բրենդով կամ ավելի բարձր հարկային բրենդով, երբ նրանք հեռանում են:
Որոշումը, որ դուք պետք է կատարեք հիմա
Եթե դուք մոռացել եք նախորդ տարիների ընթացքում ձեր IRA նվազեցումները պահանջել, ապա առաջին բանը, որ դուք պետք է որոշեք, ինչպես եք ուզում ձեր IRA- ին հարկվել: Ցանկանում եք հարկ վճարել այժմ, ստանալ որոշ լրացուցիչ հարկային գումար, ապա այդ եկամուտը հարկավոր է հետագայում, երբ դուք թոշակի են անցել: Կամ արդյոք մոռանում եք, որ հիմա հարկային նվազեցման մասին եւ գումարները վերցնեք ավելի ուշ:
Ձեր հարկային մասնագետը կարող է օգնել ձեզ պարզել, թե որ տարբերակը լավագույնն է ձեր անձնական հանգամանքների համար, եւ դուք կկարողանաք խորհրդակցել պրոֆեսիոնալների հետ `համոզվելու համար, որ ձեր ընտրության բոլոր արդյունքների մասին լիարժեք պատկերացում ունեք:
Ինչ եք անում, եթե ոչ
Եթե դուք որոշում չեք կայացնում, IRS- ը կգնահատի ձեր ներդրումները, քանի որ դրանք նվազեցվում են:
Երբ դուք դուրս եք գալիս փողոցից, այդ գումարները կստանաք երկրորդ անգամ: Միեւնույն եկամուտի արդյունքում հարկ կլինի վճարել երկու անգամ: Ես բավականին համոզված եմ, որ դուք չեք ցանկանում, որ այստեղ, ինչ քայլ կատարեք.
- Եթե ցանկանում եք հարկային նվազեցում հիմա. Ֆայլի փոփոխված հարկային եկամուտներ, որոնք դեռեւս բաց են IRS- ի սահմանափակումների կանոններով, որը սովորաբար երեք նախորդ տարիներ է: Դիմեք ձեր բարեփոխված եկամուտների վրա IRA ներդրումների համար հարկային նվազեցումները: Դուք, ամենայն հավանականությամբ, կստանաք որոշակի լրացուցիչ հարկային արտոնություններ այս տարիների համար: Պատկերացրեք ձեր փոփոխված վերադարձը ընթացիկ տարվա հարկային օրվա ընթացքում կամ ձեր վերադարձը կանցնի սահմանափակումների կանոնադրություն եւ IRS- ը չի ուղարկի ձեզ:
- Եթե ցանկանում եք հարկահավաքից ազատել, Ֆայլը IRS- ի Ձեւ 8606- ը հայտարարում է IRA- ի ներդրումները որպես ոչ նվազեցում : Դուք պետք է ներկայացնեք 8606 ձեւաչափ յուրաքանչյուր տարվա համար, որը դուք նվիրաբերել եք ավանդական IRA- ին, բայց մոռացել եք նվազեցումը: Այնուհետեւ հանձնարարել ձեր ներդրումային բրոքերի վերափոխել ձեր ավանդական IRA- ին Roth IRA- ին: Փոխարկումը կարող է մասամբ հարկվել կամ ամբողջովին հարկ չհամարվել `կախված ձեր նախնական ներդրումների չափից:
- Եթե դուք նվիրատվություններ եք կատարել ավելի քան երեք տարի առաջ: Հետեւեք նույն ձեւի յուրաքանչյուր ձեւի 8606 ձեւակերպման համար: Դուք չեք կարող ստանալ IRS- ից լրացուցիչ գումար վերադարձներ հարկային եկամուտների համար, որոնք ավելի քան երեք տարեկան են, այնպես որ դուք կստանաք ոչ մի հարկային արտոնություն `պահանջելով IRA- ի վճարների նվազեցում ներկայումս: Պարզապես ձեւաթուղթ 8606 ձեւակերպելու համար նշեք, որ այդ գումարները չեն նվազեցվում, ապա դուք ազատ եք գումարները փոխանակելու Ռոտ IRA- ին:
8606 ձեւը կներկայացնեն ուշացումով Կարմիր դրոշներ `IRS- ով:
Ահա թե ինչ է ասում Ջեսսի Ուելլերը, IRS- ի ներկայացուցիչը, դրա մասին.
«Թեեւ 8606 ձեւը սովորաբար ներկայացվում է ժամանակին ներկայացված ձեւով 1040-ով, IRS- ը կգործի ուշացված ձեւով 8606 ձեւով, նույնիսկ մեկ, որը ներկայացվում է նորմալ եռամյա սահմանափակումների դրույթից հետո, փոխհատուցման պահանջի ժամկետը լրացել է: կարող է ներկայացվել առանց 1040 ձեւի կամ 1040X ձեւի (փոփոխված վերադարձի), եթե այդ ձեւերը այլ կերպ չեն պահանջվում: Եթե ձեւը ներկայացվում է ինքնուրույն, ապա այն պետք է ստորագրվի ստորագրության ներքո, jurat- ից (գրավոր հայտարարություն, որը հաստատում է, որ վերադարձը հայտարարությունը, հայտարարությունը կամ այլ փաստաթուղթը կատարվում է մեղադրանքի տույժերի հիման վրա):
Սա ճիշտ կլինի հարկատուների համար, որոնք անուղղակիորեն կատարում էին IRA- ի ավանդական ներդրումները: Ձեւի ներկայացումը ձեւավորում է ձեր հիմքը IRA- ում, եւ այն կօգնի ապացուցել, որ եկամտահարկը չպետք է վճարվի այդ ներդրման վրա, երբ բաշխման ստացում է ստացվում: Նվազագույնը, հարկ վճարողները, ովքեր չեն կարողանում ներկայացնել ձեւը, պետք է ակնկալեն ստանալ IRS- ի կողմից հարցաքննություն `խնդրելով բացատրել եւ ստուգել ոչ-նվազեցվող ներդրումները: Նման քննության կամ աուդիտի խուսափելը լավ հիմք է ձեւաթուղթը ներկայացնելու համար:
Ստորին գիծը
Հնարավոր է, որ դուք կարող եք գանձել $ 50 տուգանք `Ներքին եկամուտների օրենսգրքի 6693 (բ) (2) բաժնի պայմանների համաձայն, 8606 ձեւը չներկայացնելու դեպքում, եթե ձախողումը պայմանավորված է ողջամիտ պատճառով: Դա եւս մեկ լավ պատճառ է ձեւը ձեւակերպելու համար:
Ձեւ 8606 ձեւակերպելուց հետո պարզել, որ ձեր կատարած ներդրումները ոչ կրճատվել են, ապա դուք կարող եք փոխանակել ձեր միջոցները հարկահավաք Roth IRA- ին: Վերջին երեք տարիների ընթացքում ներկայացված վերադարձի համար կարող եք ընտրել, արդյոք, նվազեցնելու եւ փոխհատուցելու, կամ ներդրումները հայտարարագրել որպես ոչ նվազեցում:
Նշում. Հարկային օրենքները հաճախ փոխվում են, եւ վերը նշված տեղեկությունները չեն կարող արտացոլել վերջին փոփոխությունները: Խնդրում ենք խորհրդակցել հարկային մասնագետի ամենաարդյունավետ խորհրդատվության համար: Այս հոդվածում պարունակվող տեղեկատվությունը չի նախատեսված որպես հարկային խորհրդատվություն, եւ դա հարկային խորհրդատվության փոխարինող չէ: