Որոշ վերցնելը կարող է հանգեցնել հարկային պատժամիջոցների
Դա մեծ եւ արժանի նպատակ է փրկել կենսաթոշակային փրկության համար, բայց ինչ է տեղի ունենում, երբ դուք հարվածում եք կյանքի մայրուղու վրա եւ ստիպված եք գումար վերցնել: Որոնք են վերցնելու կանոնները, երբ դուք հասնում եք կենսաթոշակային տարիքին եւ պատրաստ եք վայելել ձեր աշխատանքի պտուղները:
Կան IRA- ի հինգ հիմնական տիպերը `վաղ, կանոնավոր զսպումներ, պահանջվող նվազագույն բաշխում, Roth IRA- ի դուրսբերում եւ IRA rolllovers կամ փոխանցումներ: Նրանցից յուրաքանչյուրին եւ տարբեր իրավիճակներին միանգամայն տարբեր կանոններ են կիրառվում:
01 ԱՄԲ-ի վաղաժամկետ արտաքսումը
IRA- ն հատուկ նախագծված է կենսաթոշակային խնայողությունների համար: IRS- ը ցանկանում է, որ դուք կօգտագործեք գումարները կենսաթոշակային տարիքի համար, այնպես որ, եթե դուք զուտ ավանդական IRA- ից գումարներ եք վերցնում վաղ, մինչեւ 59/1-ը հասնում եք, ապա կիրառվում է 10-տոկոսանոց վաղաժամկետ ազատման տույժ : «Ավանդական» բառը այստեղ է: Roth IRA- ի նկատմամբ կիրառվում են տարբեր կանոններ:
Դուք պետք է զեկուցեք ավանդական IRA- ի վաղաժամկետ դուրսբերման մասին ձեր 1040 հարկային ձեւի եւ սովորական եկամտահարկի մասին, որոնք վերաբերում են այդ գումարին: Կան մի քանի բացառություններ տուգանքների հարկի համար, սակայն եկամտահարկի բացառություններ չկան: Դուք կարող եք խուսափել տուգանքների հարկի մասից, եթե ձեր իրավիճակը ընկնում է IRA- ի հանման դժվարության կանոններին :
02 Roth IRA- ի դուրսբերումը
Այստեղ շատ խառնաշփոթ տեղեկություններ կան Ռոթի IRA- ի դուրսբերման մասին: Արդյոք նրանք հարկեր չեն: Տեսակ. Ռոթի մասին մեծ բանն այն է, որ դուք կարող եք դուրս բերել ձեր բնօրինակ ներդրումները, չնայած ոչ փոխարկումները կամ rollover գումարները, ցանկացած ժամանակ, ցանկացած տարիքում, առանց հարկերի կամ տույժերի: Բայց եթե դուք դուրս եք եկել նախքան 59/12-ից առաջ ձեռք բերված ներդրումային շահույթի մասը կամ մինչեւ Ռոթը հինգ տարի տեւած ժամանակաշրջանում, ապա կիրառվում են հարկեր եւ տույժեր: Եթե դա նշանակված Roth հաշիվ է 401 (k) պլանում, կանոնները տարբեր են:
Բայց եթե հետեւեք կանոններին եւ օգտագործեք Ռոթը ձեր կենսաթոշակային տարիքի համար, ապա այո, զսպումները հարկ կլինի անվճար :
03 Նորմալ IRA բաժիններ
Դուք կարող եք միջոցներ վերցնել ձեր ավանդական IRA- ից եւ ոչ մի տուգանք հարկ չի կիրառվի, երբ հասնեք 59/1-ին: Դրանք համարվում են նորմալ IRA բաշխում, քանի որ դրանք օգտագործում եք ձեր կենսաթոշակային տարիքի համար: Սակայն ձերբակալված գումարը դեռեւս ընդգրկված է ձեր հարկվող եկամտի մեջ, դուք պետք է այն մասին տեղեկացնեք ձեր 1040 հարկային ձեւի մասին:
IRA բաշխման վրա վճարելու համար վճարվող հարկի գումարը կախված է ձեր հարկային բրենդից եւ ձեր ընդհանուր հարկվող եկամտի կախվածությունից, որը կարող եք վերցնել այդ տարին: Եթե ձեր եկամուտը բարձր է, ապա ավելի բարձր տոկոսադրույքով հարկ կլինի: Եթե դուք ունեք ավելի շատ նվազեցումներ, քան դուք եկամուտ ունեք, կարող եք վճարել ոչ մի հարկ:
04 Պահանջվող նվազագույն բաշխումներ
IRS- ն պահանջում է, որ դուք սկսում եք ստանալ IRA հաշիվներ, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 պլաններ եւ այլ հարկային հետաձգված կենսաթոշակային խնայողական ծրագրեր, երբ հասնում եք 70/1 / 2 տարեկանը: Դրանք պահանջվում են նվազագույն բաշխումներ, որոնք հաճախ անվանում են ԱՄԴ-ներ: Այն գումարը, որը դուք պետք է փոփոխություններ կատարեք ամեն տարի, քանի որ այն հիմնված է ձեր տարիքի եւ նախորդ տարվա վերջի հաշվի մնացորդի վրա օգտագործվող բանաձեւի վրա: Դուք պարտավոր չեք RRF- ի IRA- ից ՎՎԴ-ները վերցնել, եթե դուք պատկանում եք հաշիվը, բայց ամեն տարի պետք է վերցնեք ՎՏԲ-ն, եթե դուք ժառանգեք Ռոթը:
05 Rollovers եւ փոխանցումներ
Երբ դուք բեռնաթափում եք որակյալ կենսաթոշակային հաշիվ, նման մի կենսաթոշակային պլանից, 401 (k) կամ 403 (բ), միանվագ գումար IRA- ում, սա տեխնիկապես դուրս է: Դուք կարող եք գլորում հաշիվներ ունենալ առանց հարկերի կամ տույժերի, անկախ ձեր տարիքից, եթե հետեւեք կանոններին:
Երբ դուք փող եք տեղափոխում մեկ IRA- ից մյուսը, դա կոչվում է փոխանցում : Եթե Ձեր IRA- ի գումարը անմիջապես անցնում է մեկ ֆինանսական հաստատությունից մյուսը, եւ փողը երբեք ձեր ձեռքում չէ, փոխանցումները հարկային եւ տուգանք չեն: Նմանապես, եթե IRA- ի միջոցները գալիս են ձեզ մոտ եւ 60 օրվա ընթացքում վերադարձնեք որակյալ հաշիվ, դուք կստանաք հարկերը եւ տույժերը: Բայց դուք կարող եք դա անել միայն 12 ամիսը մեկ անգամ, կամ դա կարող է համարվել հարկվող բաշխում: