Զգուշացեք. Հարկային խափանումը փոփոխական անուիտետներում կարող է ավելի շատ հարկ վճարել

Տարբեր անուիտետների հարկումը կարող է ձեզ ավելի շատ վճարել հարկերում

Տարբեր անուիտետները վաճառվում են որպես ներդրումային գործիք, որը կարող է զգալի հարկային խնայողություններ առաջարկել `եկամտահարկի հետաձգմամբ, ներդրումային շահույթի վրա: Դուք վճարում եք հարկից հետո, եւ դուք չեք վճարում հարկեր, շահութաբաժիններ կամ շահույթներ, մինչեւ այն ժամանակ, երբ դուք վերցնում եք գումարները: Սա նշանակում է, որ դուք կարող եք փոխանակել փոփոխական անուիտետի ներսում ներդրումային տարբերակների միջեւ, առանց հարկման:

Մեծ է հնչում ... ինչու է բռնել:

Փոփոխական անուիտետի հարկման երկու խնդիր կա: Այս խնդիրները կարող են ձեզ եւ ձեր ժառանգներին վճարել ավելի շատ հարկեր, քան վճարել, եթե օգտագործեիք այլ ներդրումային այլընտրանքներ:

Խնդիր # 1. Հարկային կապիտալը սովորական եկամուտ է ստանում

Նախ, մտածեք փոփոխական անուիտետի նման կոնտեյներով: Կոնտեյների կանոնները հիմնում են հիմքում ընկած ներդրումների կանոնները:

Օրինակ, եթե դուք գնում եք պարտքային ֆոնդ, որը վճարում է տոկոսագումարների եկամուտ, ապա այդ տոկոսով հարկեր եք վճարում ամեն տարի: Եթե, այնուամենայնիվ, փոփոխական անուիտետի կոնտեյներով ներգրավված է այդ նույն պարտատոմսային ֆոնդը, հարկավոր չէ հարկեր վճարել որեւէ շահույթի կամ շահույթի վրա, մինչեւ որ կուտակվում է այն ժամանակ, երբ սկսում եք դուրս գալ:

Կարեւոր չէ, թե արդյոք շահույթը գալիս է հետաքրքրությունից, շահաբաժիններից կամ կապիտալի շահույթից: բոլորը հետաձգվել են: Սա անուիտետների օգտակար հարկային բուժում է, որը կոչվում է հարկային հետաձգում:

Հարկային դեպրեսիան մեծ է, քանի դեռ չեք սկսում վերցնել:

Այն ժամանակ, երբ դուք վերցնում եք գումարները, կան երկու խնդիր:

1. Երբ անուիտետի գումարները վերցնում եք, շահը համարվում է նախ հանված: (Եթե դուք չվավերացնեք ձեր պայմանագիրը, որը պարզապես նշանակում է, նշանակում է, որ ապահովագրական ընկերության կողմից երաշխավորված եկամտի հոսքի համար գումար եք ծախսում ձեր միանվագ գումարով:)
2. Անհատուցվում է բոլոր եկամուտները, որոնք հանվում են անուիտետից, հարկվում են ձեր եկամտահարկի սովորական դրույքաչափով:

Ինչու է դա վատ:

Պարզապես եկամտահարկի դրույքաչափերը գերազանցում են կապիտալ շահույթի հարկի դրույքաչափերը: Լավագույն հարկային բրենդին, սովորական եկամտի 20% -անոց հարկը կվճարեք, քան կապիտալ շահույթը:

Սա նշանակում է, որ չնայած հարկերի հետաձգմանը, երբ խոսքը վերաբերում է ձեր փողի մուտք գործելու համար, դուք կարող եք ավարտել ավելի շատ հարկեր անուիտետի ներսում դրամական միջոցների վրա, քան, եթե դուք ներդրումներ եք կատարել ավելի ցածր գնով:

Եթե ​​դուք պլանավորում եք փոփոխական անուիտետ ձեռք բերելուց առաջ ավելի քան 25 տարի առաջ, ապա հետաձգված հարկերի գծով շահույթ ստանալու հզորությունը կարող է աշխատել բավարար ժամանակ: Սակայն շատ փոփոխական անուիտետներ վաճառվում են այն մարդկանց համար, ովքեր 10-15 տարվա ընթացքում պետք է եկամուտներ ունենան, ինչը չի կարող բավարար լինել հարկի հետաձգման համար նշանակալի օգուտ ապահովելու համար:

Խնդիր # 2. Ժառանգները չեն գնի ծախսերի հիմքում

Ձեր մահվան ժամանակ ձեր ժառանգները ստանում են ինչ-որ բան, որը կոչվում է գնային արժեք, երբ նրանք ժառանգում են այնպիսի ակտիվներ, ինչպիսիք են անշարժ գույք, բաժնետոմսեր եւ փոխադարձ հիմնադրամներ:

Ենթադրենք, ձեր մահվանից 12 տարի առաջ մի ներդրումային հիմնադրամում ներդրեք 100,000 դոլար: 12 տարիների ընթացքում $ 100,000-ը կրկնապատկում է $ 200,000-ը (ենթադրելով, որ ներդրումները միջին տարեկան վերադարձի տարեկան 6% -ով, բոլոր վճարումներից զրո):

Ձեր մահվան վրա ձեր ժառանգները ժառանգում են $ 200,000: Հարկային կանոնները նշում են, որ ներդրման մեջ իրենց արժեքի հիմքը կլինի ձեր ներդրման արժեքը ձեր մահվան օրը: այս դեպքում $ 200,000:

Նրանք այժմ կարող են այն վաճառել եւ վճարել $ 100,000 շահույթի վրա:

Այս քայլը ծախսերի հիման վրա չի տարածվում անուիտետների վրա:

Եթե ​​դուք ներդնում եք $ 100,000 փոփոխական անուիտետի մեջ, եւ այն կրկնապատկում է $ 200,000, ձեր մահվան ժամանակ ձեր ժառանգները ստիպված կլինեն վճարել հարկեր, իրենց սովորական եկամտահարկի չափով, 100,000 դոլարի շահույթի վրա: Դա կարող է հանգեցնել դաշնային հարկերի 15,000-35,000 ԱՄՆ դոլարի, կախված դրանց հարկի դրույքաչափից:

Ոչ մի հարկ չի կարող լինել, եթե ներդրումները ուղղակիորեն փոխարկվեն փոխադարձ հիմնադրամում, փոխարինվող անուիտետի ներսում:

Ցավոք, փոփոխվող անուիտետները վաճառվում են, շատ քիչ խորհրդատուներ բացատրում են, որ ձեր ժառանգները կարող են հազարավոր հարկեր վճարել ոչ թե հարկերից, այլ հարկերից:

Այս ամենը բարդանում է: Ներդրումային արտադրանքի հարկային բուժումը հեշտ չէ հասկանալ եւ անուիտետների բարդ բնույթով, շատ դժվար է հասկանալ միջին սպառողի համար:

Դրա համար էլ կարեւոր է փնտրել որակյալ ֆինանսական պլանավորողի օգնությունը `օգնելու ձեզ միավորել լավագույն կենսաթոշակային ռազմավարությունը, որը հանգեցնում է ձեզ եւ ձեր ժառանգներին, որքան հնարավոր է, որքան հնարավոր է իշխանության ձեռքերից դուրս: