Հարկային հաշվից հետո
Հետո հարկերը շատ հեշտ է հասկանալ: Եթե դուք գումար եք վաստակում, եկամտահարկ վճարեք դրա վրա, այնուհետեւ պահեք այն ինչ-որ հաշվեհամարի մեջ, կամ դրա հետ կապված ներդրումներ կատարեք, դուք օգտագործում եք հարկերից հետո:
Հաշիվների այս տեսակները կարող են լինել խնայողական հաշիվներ, բրոքերային հաշիվներ կամ փոխադարձ հաշվարկային հաշիվներ:
Ներդրումներ կատարող օրիգինալ գումարը կոչվում է ձեր ծախսերի հիմք կամ սկզբունք: Երբ վճարում եք հարկային (ոչ-կենսաթոշակային) ներդրումներում, դուք միայն վճարում եք ձեր ներդրումային գումարի վերը եւ դրանից դուրս ցանկացած ներդրումային եկամտի վրա:
Երբ դուք օգտագործում եք հարկերից հետո եկամուտներ ձեռք բերելու համար, որոնք սովորաբար մատուցվում են ներդրումային եկամուտներ, որակյալ շահութաբաժինների եւ երկարաժամկետ կապիտալի շահույթների տեսքով, դուք կարող եք վճարել ավելի քիչ հարկեր երկարաժամկետ ճանապարհով, այդ ներդրումների եկամտի տեսակները ենթակա են ավելի ցածր հարկի: եւ որոշ դեպքերում, ընդհանրապես, երկարաժամկետ կապիտալի շահույթը չի հարկվում:
Երբ դուք գումարներ եք վերցրել հարկային հաշվից հետո, ամեն տարի ֆինանսական հաստատությունից կստանաք 1099 հարկային ձեւ: Այս 1099 ձեւը ցույց կտա ձեզ այդ տարվա համար ստացված տոկոսային եկամուտը, շահաբաժինների եկամուտը եւ / կամ կապիտալի շահույթը: Այս ներդրումային եկամտաբերության տարրերը պետք է ներկայացվեն յուրաքանչյուր տարվա համար հարկային վերադարձի վերաբերյալ:
Հետագայում հարկերը կարող են ներդրվել միայն գրեթե բոլորի համար. CD- ի, խնայողական հաշիվների, փոխադարձ հիմնադրամների, բաժնետոմսերի, պարտատոմսերի, անշարժ գույքի, անուիտետների եւ շատ ավելին:
Նախնական հարկային հաշիվներ
Կանխավճարային դոլարները նշանակում են, որ դուք կամ ձեր գործատուն գումար եք դրել որոշակի կենսաթոշակային հաշիվներ, ինչպիսիք են IRAs , 401 (k) պլանները կամ կենսաթոշակների, շահույթ ստանալու հաշիվների, 457 պլանների կամ 403 (բ) պլանների այլ կենսաթոշակային պլաններ:
Դուք այս գումարից դեռեւս հարկվել եք:
Օրինակ, եթե ձեր հարկվող եկամուտը կազմում է $ 40,000, եւ նախորդ հարկի հաշվին $ 2,000 եք դրել որպես նվազեցնող IRA, ապա ձեր հաշվետվության համար հարկվող եկամուտը կազմում է $ 38,000:
IRS- ի կանոնները թույլ են տալիս Ձեզ եւ / կամ ձեր գործատուին ամեն տարի նախորդ հարկային մեքենաներ մուտքագրել միայն որոշակի գումար (որը տարբերվում է հաշվի տեսքով):
Նման նախադեպային հարկերի հաշիվների ներսում գտնվող միջոցները աճում են հարկերի հետաձգման համար, ուստի դուք ամեն տարի չեք ստանում 1099 հարկային տեսք, եւ հարկավոր չէ հարկ վճարել տոկոսային եկամուտի, շահաբաժնի եկամուտի եւ / կամ շահույթ ստանալու համար մինչեւ այդ պահը ինչպես եք վերցնում: Հարկային հետաձգումը լավ է, քանի որ դուք ստանում եք հետաքրքրություն շահույթների վրա, որոնք այլ կերպ ստիպված կլինեին վճարել Հորեղբոր Սեմին:
Նախադեպային հաշիվների անկումը այն է, որ դուք չեք ստանում օգտվել ցածր հարկերի դրույքաչափերից, որոնք վերաբերում են որակյալ շահութաբաժինների եւ երկարաժամկետ կապիտալի շահույթներին: Նախքան հարկային հաշիվների ներսում ներդրված եկամուտը բոլորը հարկվում են նույն կերպ, ինչպես հանվում են սովորական եկամուտը:
Այն ժամանակ, երբ դուք վերցնում եք IRA- ի նախահաշվային հաշվից, ամբողջ դուրսգրումը կկազմի հարկվող եկամուտը այն օրացուցային տարում, երբ դուք վերցնում եք այն (փոխանցումները եւ վերաբաշխիչները, երբ կատարված են ճիշտ չեն համարվում վերցնելը):
Պահանջվում է, որ նախնական հարկային արտոնյալ հաշիվը պետք է պահառու լինի : Այն պահառուի աշխատանքն է IRS- ին հաշվետվություն տրամադրել այն գումարների եւ գումարների գումարները, որոնք կատարվում կամ վերցվում են այդ կենսաթոշակային հաշիվներից: Ձեր նախադեպային հաշվեհամարը պահող պահառուը կամ ֆինանսական հաստատությունը ձեզ եւ IRS- ին կուղարկի 1099-R հարկային ձեւ, որը դուք վերցնում եք ցանկացած տարում: Եթե նախքան հարկային հաշվի դուրս գալը (առնվազն 59/1 / 2-ը), ապա վաղաժամկետ դուրս գալու դեպքում կարող են կիրառվել նաեւ տուգանքների հարկ, ի հավելումն վերցրած գումարի հերթական եկամտահարկի:
Նախնական հարկային հաշվի շրջանակներում դուք կարող եք ձեռք բերել բազմաթիվ տեսակի ներդրումներ, ինչպիսիք են CD- ն, անուիտետները (ֆիքսված, փոփոխական կամ անմիջական), փոխադարձ հիմնադրամները, բաժնետոմսերը եւ պարտատոմսերը: Գործատուն ընդունեց նախնական հարկային հաշիվները, ինչպիսիք են 401 (k) պլանները, որոնք կարող են սահմանափակել ձեր ներդրումները նախապես ընտրված փոխառությունների ցանկում:
Հարկի հետաձգված հաշիվներ
Կարող եք ունենալ նաեւ հաշիվներ, որոնք ունեն նախահաշվային եւ հետվճարային դոլարների համադրություն: Դրանք կոչվում են հարկերի հետաձգված հաշիվ:
Հարկային հետաձգված հաշիվները ֆինանսավորվում են հետո հարկային դոլարներով, բայց երբ ֆինանսավորվում են, ինչպես նախնական հարկային հաշիվներում, հարկավոր չէ հարկ վճարել տոկոսային եկամտի, շահաբաժնի եկամտի եւ / կամ շահույթ ստանալու համար մինչեւ այն ժամանակ, երբ դուք վերցնում եք դուրս գալուց: Այս ներդրումային եկամուտը հետաձգվում է մինչեւ հետաձգումը, այնուամենայնիվ, ճիշտ այնպես, ինչպես հարկային հաշիվներում, այնպես, որ բոլոր եկամուտների եկամուտը նույն կերպ հարկվում է `որպես սովորական եկամուտ:
Հարկի հետաձգված խնայողական տրանսպորտային միջոցների ամենատարածված տեսակն ամրագրված եւ փոփոխական անուիտետներն են, եւ IRA- ի չկիրառվող հաշիվները: