Հարկվող եկամտի կրճատման համար տոկոսային եկամուտը կենսաթոշակային հաշիվներին փոխարինելու համար
- Հարկային եւ հարկային հետաձգված կենսաթոշակային հաշիվների ներսում ներդրումներ կատարելու սեփական շահը:
- Հիփոթեքային հաշիվներից դուրս ներդրումներ կատարող սեփական կապիտալի շահույթ եւ որակյալ շահաբաժին:
Այս գործընթացը, որն ընտրելու է այնպիսի հաշիվներ, որոնք ունեն սեփական ներդրումները, որոնք կոչվում են ակտիվի գտնվելու վայրը:
Ինչու է փոխվում ներդրումային տեղը նվազեցնել հարկվող եկամուտը:
Կան բազմաթիվ պատճառներ, որ ակտիվների տեղադրման ռազմավարությունները աշխատում են նվազեցնել հարկվող եկամուտը:
- Տոկոսային եկամուտները եւ կարճաժամկետ կապիտալ շահույթները ավելի բարձր տեմպերով հարկվում են, քան երկարաժամկետ կապիտալ շահույթը եւ որակյալ շահութաբաժինների եկամուտը:
- Կենսաթոշակային հաշվում ներգրավված տոկոսների եկամուտները եւ կարճաժամկետ կապիտալը չեն ներկայացվում որպես հարկվող եկամուտ: Միակ ժամանակահատվածը, երբ հաշվետու եք հարկվող եկամուտը կենսաթոշակային հաշվից, երբ վերցնում եք: (Rollovers- ը եւ տրանսֆերտները պատշաճ կերպով կատարված չեն, հաշվի չեն առնվում որպես զեղչեր):
- Երբ կենսաթոշակային հաշիվներից դուրս գտնվողը, վնասը ունեցող ներդրումները կարող են վաճառվել ` կապիտալ կորուստներ ստեղծելու համար , որը փոխհատուցելու է այլ կապիտալի շահույթ: Դուք չեք կարող կապիտալ կորուստներ ստեղծել ներդրումներից հետո, երբ նրանք պատկանում են կենսաթոշակային հաշիվներին:
- Երբ դուք ունենաք ներդրումներ, որոնք առաջացնում են որակյալ շահութաբաժիններ եւ հարկերի հետաձգված կենսաթոշակային հաշիվների ներսում երկարաժամկետ կապիտալ ձեռքբերում, երբեք այդպիսի ներդրումային եկամտի այս տեսակի վրա չեն կիրառվում ավելի ցածր հարկի դրույքաչափերը, քանի որ հարկերի հետաձգված կենսաթոշակային հաշիվներից բոլոր գումարները հարկվում են ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով:
Ստորեւ բերված է պարզեցված օրինակ, որը ցույց է տալիս մեկին, ով ունի 50% բաժնետոմս / բաժնետոմսերի փոխանակման ֆոնդ եւ 50% պարտատոմսեր / CD- ներ: Այս դեպքում նրանք իրենք իրենց սեփական բաժնետոմսերը / բաժնետոմսերի փոխանակման գումարներն իրենց IRA- ում են, եւ բոլոր պարտատոմսերը / CD- ն `ոչ կենսաթոշակային հաշիվներում:
Պարզեցված օրինակ, թե ինչպես ակտիվի դիրքը նվազեցնում է ձեր հարկային օրինագիծը
Որտեղից ռազմավարություն 1 - Ոչ հարկային պորտֆել.
- IRA հաշիվը ` $ 100,000 բաժնետոմսերում / ֆոնդային փոխանակման ֆոնդերում:
- Ոչ-կենսաթոշակային հաշիվ. $ 100,000 պարտատոմսերի / CD- ի միջին զիջում 5% (Ahhh, չես ցանկանում այն օրերի համար, երբ CD- ները վճարել են 5%):
- Այս 100,000 դոլարը տարեկան արտադրում է 5000 ԱՄՆ դոլար հարկվող եկամուտ, որը հոսում է ձեր հարկային եկամուտները: Դուք պետք է վճարեք $ 5,000 հարկ:
Տեղորոշման ռազմավարություն 2 - Հարկային արդյունավետ պորտֆել.
- IRA հաշիվը ` $ 100,000 պարտատոմսերի կամ CD- ներում, միջինում 5%:
- Այժմ, ոչ մի հարկվող եկամուտ չի հաղորդվում, եթե դուք ընտրում եք ձեր IRA- ի հաշիվներից դուրս գալ: - Ոչ-կենսաթոշակային հաշիվ. $ 100,000 բաժնետոմսերում / ֆոնդային փոխանակման ֆոնդերում:
- Ամեն տարի պետք է հաշվետու ժամանակահատվածում ձեռք բերված շահույթները ներկայացվեն, բայց հիմա, երբ կորուստներ կան, դրանք կարող են օգտագործվել կապիտալի շահույթների փոխհատուցմամբ: Առավելագույնը, կարող եք ակնկալել մոտ 3000 դոլար ընդհանուր երկարաժամկետ եկամուտներ / որակյալ շահաբաժիններ `$ 100 կՎտ համար, որը ներդրվել է խոշոր գլխարկի ինդեքսային ֆոնդում:
- Երկարաժամկետ կապիտալի շահույթը հարկվում է ավելի ցածր տոկոսադրույքով, քան տոկոսային եկամուտը, եւ որոշ դեպքերում ընդհանրապես չեն հարկվում:
- Դուք կարող եք օգտագործել պասիվ ինդեքսային միջոցներ, որոնք կարող են զգալիորեն նվազեցնել տարեկան կապիտալի շահույթի բաշխումը:
Ենթադրենք, ինչ-որ մեկը գտնվում է 25% հարկային բլանշում: Առաջին պորտֆելում նրանք վճարում էին տարեկան $ 1250-ով հարկեր `$ 5,000 տոկոսային եկամտի վրա:
Երկրորդ պորտֆելում, $ 3,000 երկարաժամկետ գլխարկի շահույթը / որակյալ շահաբաժինները հարկ կլինի 15% -ով, այնպես որ դուք կստանաք միայն $ 450 շահույթ:
Դա 800 դոլար տարեկան խնայողություն է, եւ քանի որ հաշիվները մեծանում են, հարկային խնայողությունները մեծանում են:
Բայց սպասեք, պահեք ձեր պահուստները մի կողմ
Անշուշտ, ողջամտությունն ասում է, որ դուք չեք ներդնի ձեր բոլոր կենսաթոշակային հաշիվները բաժնետոմսերի / ֆոնդային փոխանակման ֆոնդերում: Դուք չունեք դրամական միջոցների պաշարների համարժեք գումար, չպաշտպանված հաշիվներում, որպես արտակարգ հիմնադրամ:
Կանխիկ արտարժույթի պահուստները / արտակարգ միջոցները սովորաբար ներդրվում են փողի շուկաներում, CD- ներում եւ այլ ապահով ներդրումներում , որոնք առաջացնում են հարկվող եկամուտ: