Իմացեք աշխատողների բաժնետոմսերի գնման պլանի բաժնետոմսերի վաճառքի մասին

Աշխատակիցների բաժնետոմսերի գնման պլան (որը կոչվում է ESPP) թույլ է տալիս ձեռք բերել ընկերության բաժնետոմսերի բաժնետոմսերը շուկայական արժեքից ցածր գնով: Յուրաքանչյուր պլանի պայմանները տարբերվում են, բայց ընդհանուր առմամբ, դուք կարող եք գնել բաժնետոմսեր մոտ 10-15% զեղչով:

Աշխատավարձի նվազեցման միջոցով հետեւողականորեն մասնակցելով ձեր ESPP- ին, կարող եք կուտակել ձեր աշխատանքային տարիների ընթացքում զգալի գումար:

Դժվար է կուտակել հարստությունը այս կերպ, բայց ինչ եք անում, ինչպես կենսաթոշակի մոտ, կամ երբ դուք թոշակի են գալիս :

Դուք աստիճանաբար մասնակցում եք այս ֆոնդին ամեն տարի, կամ միանգամից վաճառում եք: Սա այն դեպքն է, երբ այն բարդանում է:

ESPP- ի բաժնետոմսերը վաճառելիս հաշվի են առնվում երկու բան `ռիսկը եւ հարկերը: Խոսենք առաջին հերթին ռիսկի մասին, քանի որ դա ավելի կարեւոր է, քան հարկերը:

Հոլդինգային ընկերության բաժնետոմսերի ռիսկը

Ձեր հարստությունը մի ֆոնդում պահելը ավելի վտանգավոր է, քան այլ ներդրումային մոտեցումներ, ինչպիսիք են սեփական կապիտալի ինդեքսային ֆոնդը: 1-ից 5-ն ընկած ժամանակահատվածում մեր i ներդրման ռիսկի մասշտաբով, ունենալով մեկ ֆոնդ `որպես ռիսկի 5-րդ մակարդակ, դրան դնելով այն առավելագույն ռիսկային դասակարգում` համեմատած այլ ընտրությունների հետ:

Երբ դուք մոտենում եք կենսաթոշակին, ձեր գումարը որոշակի աշխատանք է կատարում, որն ապահովում է ձեզ համար հուսալի կյանքի երկարաժամկետ եկամուտ: Անհասկանալի է, որ ձեր ապագա եկամտի մեծ մասը վտանգի մեկ ընկերության ֆոնդային գործունեության վրա:

Կարող եք զգալ ձեր ընկերոջը: Սա տարածված է: Այնուամենայնիվ, դա չի նշանակում, որ դուք պետք է շարունակեք տիրապետել բազմաթիվ ընկերությունների բաժնետոմսերի, քանի որ դուք անցնում եք կենսաթոշակ:

Որքան շատ է: Ավելացրեք ձեր բոլոր ֆինանսական ակտիվների արժեքը, ինչպիսիք են խնայողությունները, ներդրումները եւ կենսաթոշակային հաշիվները: Այժմ բաժանեք ձեր ունեցվածքի արժեքը ձեր ընդհանուր ֆինանսական ակտիվների մեջ: Եթե ​​մեկ ֆոնդային հոլդինգը ներկայացնում է ձեր ֆինանսական ակտիվների ավելի քան 5% -ը, ապա դա չափազանց շատ է:

Ահա մի օրինակ:

Ասեք, որ պատկանում է $ 50,000 ընկերության բաժնետոմսերի, եւ դուք ունեք $ 500,000 ընդհանուր ֆինանսական ակտիվների մեջ: Դա նշանակում է, որ ձեր ֆինանսական ակտիվների 10% -ը կազմում են ընկերության բաժնետոմսերը: Դա շատ բան է:

Եթե ​​դուք ունեք ֆինանսական բաժնետոմսերի ավելի քան 5% բաժնետոմսեր, ապա ցանկանում եք բաժնետոմսերի վաճառք կազմակերպել: Այսինքն, հարկեր են գալիս:

Հարկեր ESPP բաժնետոմսերի վաճառքի մասին

Ձեր բաժնետոմսերի գնման պլանի բաժնետոմսերը կարող են ունենալ որոշ յուրահատուկ հարկային հատկանիշներ: Դա հասկանալի է, եկեք ընդգրկենք երեք գործոններ, որոնք նպաստում են ESPP- ի ֆոնդերի հարկմանը:

1. Նախ, հաշվարկեք առաջարկի գնի (այն, ինչ վճարել եք ֆոնդային բորսայի) եւ արդար շուկայական արժեքի տարբերությունը (այն, ինչ նորմալ մարդը գնում է բաժնետոմսերը, պետք է վճարեն առաջարկի ամսաթվի դրությամբ): Այս գումարը սովորաբար համարվում է փոխհատուցման եկամուտ, կամ վաստակած եկամուտ , եւ սովորաբար տեղեկացվում է ձեր W-2- ի մասին:
2. Հաջորդում կա ֆոնդում շահույթ կամ կորուստ: Սա տարբերություն է այն բանի համար, ինչ դուք վճարել եք ֆոնդային բորսայում եւ այն արժեքը, երբ վաճառում եք: Այսպիսի շահույթի կամ կորստի մասին հաշվարկվում է ինչպես ցանկացած այլ կապիտալի կամ կորստի:
3. Այժմ այն ​​ավելի բարդանում է: Ձեր եկամտի գումարը, որը վերագրվում է փոխհատուցման եկամտի կամ կապիտալի շահույթի վրա, կախված է այն պահից, թե որքան եք պահում բաժնետոմսերը: Երբ դուք վաճառում եք ձեր ընկերության բաժնետոմսերը, կախված այն բանից, թե երբ եք վաճառում այն, այն դասակարգվում է որպես որակավորում կամ ոչ որակավորում: Որոշակի դասակարգմամբ (նշանակում է, ձեր ESPP- ի բաժնետոմսերը առաջարկի ամսաթվից ավելի քան երկու տարվա ընթացքում եւ մեկ տարին ձեր գնման ամսաթվից հետո) կարող եք զեկուցել ձեր շահույթի մասին ոչ թե որպես եկամուտ, այլ ոչ թե կապիտալի շահույթ: Սա շահավետ է, քանի որ կապիտալի շահույթի հարկի դրույքաչափը ցածր է, քան սովորական եկամտահարկի դրույքաչափը:

Դա չի կարող դուրս գալ այս հոդվածի շրջանակներից, բացատրելու բոլոր հարկային նյուանսները, բայց եթե ցանկանում եք ներգրավվել այն, Fidelity- ի ESPP- ի հարկումը հեշտացնում է բացատրելու մեծ աշխատանքը, թեեւ ես կխնդրեի, որ դա դեռ հեշտ չէ հասկանալ:

Ստորին գիծ. Եթե ​​դուք լիցքաթափում եք ընկերության բաժնետոմսերի զգալի քանակությամբ, ապա կցանկանաք գնահատել հարկերը եւ տեսնել, թե արդյոք որեւէ պլանավորման հնարավորություններ կան:

Օրինակ, գուցե, եթե դուք վաճառում եք բաժնետոմսերը, երբ դուք թոշակի անցնեք, երբ այլեւս չեք եկամուտ վաստակելու, ապա ավելի ցածր կապիտալի շահույթ կկիրառվի հարկի դրույքաչափը , քան այն դեպքում, եթե դուք վաճառում եք բաժնետոմսերը ձեր արտոնյալ տարում, որտեղ դուք դեռ կարող եք աշխատել եկամուտ Զեկուցել.

Երբ վաճառել բաժնետոմսերը

Շատ աշխատողներ, որոնք հասանելի են բաժնետոմսերի գնման պլանին, կօգտվեն շահութաբաժնի շարունակական ցիկլի ներգրավվել աշխատավարձի նվազեցման եւ վաճառելու բաժնետոմսերը շուտ հնարավորինս շուտ (եթե ցանկանում եք նվազեցնել մեկ բաժնետոմսի ձեռքբերման ռիսկը) կամ անմիջապես հետո հանդիպել եք անհրաժեշտ պահելու ժամանակահատվածը (եթե կարծում եք, որ կառավարող հարկերը ավելի կարեւոր են, քան մեկ բաժնետոմսին չափազանց ենթարկվելու ներդրումային ռիսկը):

Եթե ​​դուք գտնում եք, որ Ձեր ֆինանսական ապահովության մեծ մասը կապված է ձեր գործատուի հետ, նշանակում է `ձեր ներկա եկամուտը, եւ ձեր հարստության մեծ մասը ընկերության բաժնետոմսերի սեփականատիրության միջոցով, ապա ռիսկի որոշումը պետք է խրախուսի ցանկացած հարկային խնայողական հնարավորությունը: Այս իրավիճակում աշխատում է ագրեսիվ կերպով նվազեցնելով ռիսկը `վաճառելով ֆոնդային բորսան:

Եթե ​​բավարար քանակությամբ ապրանքներ ունեք, կարող եք նաեւ օգտագործել ծածկված զանգի ռազմավարություն, որն առաջացնում է եկամուտներ ֆոնդային բաշխման ժամանակ, նախապես սահմանված գների միավորները, որոնցում դուք կվաճառեք այն:

Եթե ​​ձեր ընկերության բաժնետոմսերից դուրս էական ֆինանսական ակտիվներ ունեք, ապա ձեր բաժնետոմսերի վաճառքը պլանավորելու առավելագույն հարկի արդյունավետ ձեւով կարող է լինել այն գործոնը, որն ավելի կարեւոր է, քան բաժնետոմսերը վաճառելու որոշման վտանգը: