Ինչ անել ժառանգված IRA- ի կամ 401 (k)

Կենսաթոշակային հաշվի ժառանգության հետ կապված գործառույթներ

Այսպիսով, դուք ժառանգել եք IRA- ն կամ 401 (k) եւ հետաքրքրվում, թե ինչ անել դրա հետ: Ձեր հաջորդ քայլը ոչ միայն կարեւոր է, այլեւ ժամանակին, եթե դուք ցանկանում եք խուսափել հարկվող իրադարձությունից: Բացի այդ, ձեր տարբերակները կախված կլինեն կախված այն հանգամանքից, թե արդյոք դու հաշվի տիրոջ կողակից եք: Ահա թե ինչ ամուսինները եւ ոչ ամուսինները կարող են անել ժառանգված IRA կամ 401 (k):

Ինչպես եք ժառանգել IRA- ն կամ 401 (k)

IRA- ն կամ 401 (ժ) ժառանգողները հայտնի են որպես հաշվետու նշանակված շահառուներ :

Երբ անհատը առաջինը բացում է IRA կամ 401 (k) ծրագիր, նախնական փաստաթղթային գործընթացի մի մասը պետք է անվանել առնվազն մեկ առաջնային եւ գուցե նույնիսկ որոշ կոնտինգենտ շահառուներ: (Եթե դուք չեք հիշում շահառուներին, որ դուք անվանել եք ձեր սեփական հաշիվը, դուք միշտ կարող եք ստուգել այն ընկերությանը, որը ղեկավարում է ձեր պլանը: Շատերը 401 (k) եւ IRA պրովայդերները թույլ են տալիս Ձեզ կատարել այս առցանց): տիրապետողը, հաշվի ակտիվները փոխանցվում են շահառուներին `հաշվի տիրապետողը նախապես որոշված ​​ձեւով:

Որպեսզի սա ցույց տանք, վերցրեք Քելլիին, ով ամուսին եւ երկու զավակ ունի: Նրա ամուսինը հանդիսանում է միջոցների 100 տոկոսի առաջնային շահառուն, եւ նրա երկու երեխաները յուրաքանչյուր 50 տոկոսի պայմանական շահառուներ են: Սա նշանակում է, որ Kelly- ի մահից հետո ամուսինը ամփոփում է ամբողջ հաշիվը: Եթե ​​ամուսինը կենդանի չէ ժառանգելու իր ակտիվները, կամ փոխանցում է հաշիվներից բաշխված միջոցներ ստանալու ժամանակ, ապա ակտիվները բաժանվում են երեխաների միջեւ:

Ակտիվները շահառուների շրջանում տարբեր ձեւեր կան, եւ կարելի է անվանել վստահություն կամ գույք, որպես շահառու կամ պայմանական շահառու IRA կամ 401 (k):

Հաշվետիրոջ ամուսինների ընտրանքները

Մեր օրինակում Քելլիի ամուսինը ժառանգում է IRA- ն կամ 401 (k): Եթե ​​դուք ամուսին եք, ապա առավելագույն տարբերակ ունեք:

Առաջին տարբերակն է, եւ, առաջին հերթին, բնազդը IRA- ի կամ 401 (k) ժառանգության հետ գործ ունենալիս, միանգամից ակտիվները վերցնելն է: Սա հայտնի է որպես միանվագ ընդհանուր բաշխում : Այս տարբերակով դուք վճարում եք վճարված գումարների վրա: Միանվագ գումարը պետք է ներառվի ձեր տարեկան եկամտի մի մասը որպես այդ տարվա համար հարկերի մասին հաշվետվության ժամանակ: Գումարը կարող է լինել նույնիսկ պարտադիր 20% հարկման պահից: Լավ նորությունն այն է, որ ակտիվները չեն ենթարկվի տիպային 10% վաղաժամկետ տուգանքի :

Որոշ ամուսինները կարող են փոխարենը պահել իրենց գումարները աճող հարկը `հետաձգված իրենց կենսաթոշակի համար: Ամուսինն իր ունակությունները փոխանցելու յուրահատուկ հնարավորություն ունի իր IRA- ին (ոչ ամուսնական շահառուները չեն կարող): Հրաժարման ժամանակացույցը եւ վաղաժամկետ դուրս գալու համար նախատեսված տույժերը կկրճատվեն IRA- ի դուրսբերման կանոնների ներքո:

Ամուսնու երրորդ տարբերակն այն է, որ բացվի ինչ-որ մի ժառանգված IRA կոչ: Իրականացված IRA- ի հետ հաշիվը մնացել է Քելլիի անունով `իր ամուսնու օգտին: Ի տարբերություն մյուս IRA տարբերակի, ակտիվները կշարունակեն աճել հարկի հետաձգված գումարը մինչեւ գումարը հանվի: Այս IRA տարբերակի հետ տարբերությունն այն է, որ միջոցները կարելի է ցանկացած պահի օգտվել:

Կան շատ խիստ կանոններ, երբ ժառանգները պետք է սկսեն բաշխումներ կատարել:

Պահանջվող նվազագույն բաշխումը (ՀՎԴ) այն գումարն է, որը պետք է հաշվի առնվի յուրաքանչյուր տարվա հաշվետվությունից կենսաթոշակային տարում, հաշվի կամ շահառուի տարիքի եւ հաշվի չափը: (Դուք կարող եք բաժանել ձեր հաշվի հաշվեկշիռը նախորդ տարվա համար, կյանքի տեւողությամբ, ձեր ՎՎԴ հաշվարկելու համար):

Եթե ​​Քելլին 70 ½ տարեկան էր, երբ նա մահացավ, ամուսինը պետք է սկսի տարեկան նվազագույն բաշխվածության նվազագույն տարիքը կամ մահվան տարվա ավարտը կամ այն ​​տարեվերջը, որտեղ նա կդառնար 70 ½:

Եթե ​​Քելլին մահացել է ավելի քան 70 ½-ից, նրա ամուսինը պետք է տարեկան վարդը վերցնի Քելլիի մահից հետո տարվա վերջում: Բացառություն է, եթե Քելլին իր մահվան պահին բաշխումներ է կատարում: Այդ դեպքում Քելլիի մահվան տարում ամուսինը պետք է վերադարձնի ՎԴԲ:

Եթե ​​հաշիվը 401 (k) է, ապա ՎՏԲ-ն կարող է պահանջվել մինչեւ ակտիվները կարող են տեղափոխվել նոր IRA:

Երեխաների եւ ոչ-ամուսինների ընտրանքները, որոնք ժառանգել են IRA կամ 401 (k)

Եթե ​​IRA- ն ժառանգել եք ծնողից կամ այլ ոչ ամուսնուց, ապա դուք չունեք հաշիվը անմիջապես ձեր սեփականը գլորում: Այնուամենայնիվ, դուք կարող եք ստեղծել ժառանգված IRA եւ ակտիվները շարունակում են աճել, հարկային հետաձգված: Կրկին, այս հաշիվը մնում է ձեր սեփական հաշվի սեփականատիրոջ անունով: ԱՄԴ-ները նույնն են: Եթե ​​ձեր հաշիվը տնօրինում է 70 ½ տարեկանից առաջ, ապա Դուք պետք է ՎՏԲ-ները վերցնեք կամ այդ տարվա վերջում կամ տարվա վերջում, որտեղ հաշիվը կդառնար 70 ½ կամ մահվան տարվա վերջը, ինչից հետո:

Ոչ ամուսինները իրավունք ունեն կանխիկացնել, վճարել հարկերը եւ միանվագ վճարել: Երբ կա մեկից ավելի շահառու, կարող եք պահանջել բաժանել հաշիվը եւ թույլ տալ, որ յուրաքանչյուր շահառու որոշի, թե ինչ անել իրենց բաժնեմասով:

Ինչ էլ որ ընտրեք, իր ազդեցությունն ունի: Որոշելու համար, թե որ տարբերակն է լավագույնը ձեզ համար, դա կարող է օգնել խոսել հարկային խորհրդատուի, ինչպես նաեւ ֆինանսական պլանավորողի մասին, որպեսզի կարողանա լիարժեք պատկերացում կազմել, թե ինչպես են յուրաքանչյուրը ազդում ձեր ֆինանսական պատկերը: Նույնիսկ IRA ֆոնդային ընկերության ներկայացուցիչը կամ 401 (k) ադմինիստրատորը կարող է ձեզ քայլել ձեր ընտրանքների միջոցով:

Այս կայքի բովանդակությունը տրամադրվում է միայն տեղեկատվության եւ քննարկման նպատակով: Այն նախատեսված չէ մասնագիտական ​​ֆինանսական խորհրդատվության համար եւ չպետք է լինի ձեր ներդրումային կամ հարկային պլանավորման որոշումների միակ հիմքը: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: