Ինչպես փրկելու համար փրկելը կարող է կրճատել ձեր հարկերը
Փրկարարի վարկը, որը նախկինում հայտնի է որպես կենսաթոշակային խնայողական վճարումների վարկ, ապահովում է ցածր եւ միջին եկամտահարկի հարկատուներ, որոնք փրկում են հատուկ հարկային ընդմիջումներով:
Սա տարբերվում է հարկային նվազեցումից, քանի որ հարկային վարկը համախառն հարկային պարտավորության համար դոլարի փոխարժեքի կրճատում է (հարկերի ընդհանուր գումարը, որը պատասխանատու եք որեւէ վարկի դիմաց վճարելու համար): Այդ եկամտահարկի վարկերի ոչ վերադարձման առումով նշանակում է, որ հարկային վարկը նվազեցնում է ձեր եկամտահարկի պարտավորությունը, սակայն չի նվազեցնում ձեր հաշվեկշիռը զրոյից:
Դուք իրավունք ունեք հարկային խնայողի վարկի համար:
2018 թ. Կենսաթոշակային խնայարարի վարկի համար որակավորելու համար պետք է լինի առնվազն 18 տարի: Դուք չեք կարող պահել կարգավիճակը, որպես լրիվ դրույքով ուսանող կամ պահանջել, որպես կախվածություն մեկ այլ անձի եկամտահարկի վերադարձի: Մյուս պահանջը այն է, որ դուք պետք է համապատասխան վճարումներ կատարեք Ձեր IRA- ի կամ գործատուի կողմից հովանավորվող կենսաթոշակային պլանի համար հարկային տարվա համար, որի համար պահանջվում եք եկամտահարկի վարկ:
Որքան կարող է խնայարարի վարկը կրճատել ձեր հարկային օրինագիծը:
Հարկային վարկի գումարը 50%, 20% կամ 10% ձեր կենսաթոշակային պլանի կամ IRA ներդրումներից եւ կախված է ձեր ճշգրտված համախառն եկամտից:
Թոշակառուի վարկը առավել շահավետ է ամենացածր եկամուտ ունեցող հարկատուների համար: Առավելագույն վարկի գումարը կազմում է մինչեւ $ 2,000 (4,000 դոլար, եթե միասնական ամուսնության ներկայացումը):
2018 թ. Հարկային տարվա համար ձեր ճշգրտված համախառն եկամուտը պետք է լինի 31.500 ԱՄՆ դոլար կամ ավելի քիչ, եթե վարկի տրամադրման համար պահանջվի, եթե ներկայացման կարգավիճակը առանձին կամ ամուսնացած է:
Հարկային վարկը վերաբերում է տնային տնտեսությունների ղեկավարներին, որոնք ներկայացրել են AGI- ի հետ `$ 47,250-ից ցածր: Ընտանեկան զույգերը, որոնք ներկայացնում են AGI- ների հետ համատեղ, $ 63,000 կամ ավելի քիչ, 2018 թ. Նույնպես կպարգեւատրվեն Saver- ի վարկի համար:
2018 թ
| Վարկի տոկոսադրույքը | Ամուսնացած է | Տնային տնտեսության ղեկավար | Բոլոր այլ Filers * |
| Ձեր ներդրման 50 տոկոսը | AGI- ն ոչ ավելի, քան $ 38,000 | AGI- ն ոչ ավելի, քան $ 28,500 | AGI- ն ոչ ավելի, քան $ 19,000 |
| Ձեր ներդրման 20 տոկոսը | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| Ձեր ներդրման 10 տոկոսը | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| Ձեր ավանդի 0 տոկոսը | ավելի քան $ 63,000 | ավելի քան $ 47,250 | ավելի քան $ 31,500 |
* Ներառում է առանձին, ամուսնացած անձի ներկայացումը առանձին կամ որակյալ այրուն (er) ներկայացման կարգավիճակ
Օրինակ. Սյուզանը ամուսնացած հարկատու է, որը ներկայացնում է համատեղ հարկային եկամուտ, որը կազմում է 38.500 դոլար ընդհանուր համախառն եկամուտ: Նրա կինը չի եկել վաստակած եկամուտ 2018 թ.-ին: Նա կցանկանար փրկել գումարը կենսաթոշակի համար եւ որոշեց նպաստել եկամուտների հնարավոր հարկային աճի առավելությունից օգտվելու Roth IRA- ին 2,000 դոլար: Սյուզանը կարող է պահանջել 20 տոկոսանոց վարկ, 400 դոլար, նրա համար $ 2,000 ներդրում: Որպես այլընտրանք, նա կարող էր նվազեցնել ավանդական IRA- ին: ԻՐԱ-ի ավանդական ավանդի նվազեցման արդյունքում նրա AGI- ը կկրճատվի մինչեւ 36,500 ԱՄՆ դոլլար `որակելով նրան կենսաթոշակային վճարների 50 տոկոս վարկային դրույքաչափով: IRA- ի ավանդական սցենարով հարկային վարկը կազմում է $ 1000 (50% -ից $ 2,000):
Նախորդ հարկային տարում ներդրումներ
Քանի որ հարկային հայտերի ներկայացման ժամկետները մոտենում են IRA- ին կենսաթոշակ ստանալու համար, դա հնարավոր է վերջին մի քանի րոպեանոց ռազմավարությունը, որը կօգնի բարձրացնել ձեր կենսաթոշակային խնայողությունները եւ պոտենցիալ կրճատել ձեր հարկերը (տես Last Minute Tax Compensation for Your Retirement ): 2018 թ. Հարկային տարվա համար IRA ներդրումները կարող են կազմվել մինչեւ 2019 թ. Ապրիլի 15-ը: Եթե դուք ինքնազբաղված եք SEP IRA- ի ներդրումները կարող եք երկարաձգել մինչեւ հարկերի ներկայացման ընդլայնման ժամկետը:
Նախորդ հարկային տարվա համար IRA- ում գումարների մի կողմ դնելը մեկն է այն հազվադեպ ռազմավարություններից, որը ժամացույցն է, որը վերաբերում է հարկերի ներկայացման վերջնաժամկետին, որպեսզի ձեր հարկերը կրճատվեն հարկային վարկի միջոցով: Հիշեք, որ եթե որոշում եք, որ IRA- ի տեսակն ինչն է ձեր իրավիճակի համար առավել զգայուն, դուք պետք է ուսումնասիրեք յուրաքանչյուր տարբերակի բոլոր առավելություններն ու թերությունները:
Եթե դուք չեք գտնում ձեր գագաթնակետին վաստակած տարիները կամ ակնկալում եք, որ կենսաթոշակային ժամանակահատվածում ավելի բարձր եկամտահարկի բրենդ է լինում, այն կարող է ավելի ռազմավարական իմաստով գնալ Roth IRA- ի հետ: Մյուս կողմից, եթե ցանկանում եք կրճատել ձեր հարկվող եկամուտը, նվազեցվող ավանդական IRA- ը կարող է գնալ: (Տես Ավանդական ընդդեմ Roth IRA- ի համար լրացուցիչ տեղեկությունների համար)
Ստորեւ ներկայացված աղյուսակում նշվում է Saver- ի վարկի համար իրավասու եկամուտների գումարները, որոնք հիմնված են ձեր հարկային վերադարձի վրա:
2017 թ
|
* Ներառում է առանձին, ամուսնացած անձի ներկայացումը առանձին կամ որակյալ այրուն (er) ներկայացման կարգավիճակ
Հարկային վարկի համար իրավասու կենսաթոշակային հաշիվներ
Կենսաթոշակային խնայողական վճարումների վարկը (Saver's Credit) կարող է օգտագործվել, երբ դուք վճարում եք կենսաթոշակային հաշիվների հետեւյալ տեսակներին:
- Ավանդական կամ Roth IRA
- 401 (k) պլան
- 403 (բ) պլան
- 457 (բ) պլան
- Ժամկետային խնայողական պլան (TSP)
- SIMPLE IRA
- Պարզեցված աշխատողների կենսաթոշակային ծրագիր (SEP)
- Բաժին 501 (գ) (18) պլաններ
- իմ ՀՀ-ն (ԱՄՆ-ի Գանձապետարանից սկսած խնայողական հաշիվ)
Այնուամենայնիվ, եթե դուք ավարտել եք որակավորված պլանից կամ IRA- ից, ապա այդ ներդրումները իրավասու չեն Saver- ի վարկի համար: Բացի այդ, եթե ստացել եք կենսաթոշակային պլանից կամ IRA- ից որեւէ բաշխվածություն, ապա ձեր կողմից ընդունված գումարները կկրճատվեն ստացված գումարի չափով:
Աղբյուրը ` Ներքին եկամուտների ծառայություն
Ինչպես պահանջել փրկարարի վարկը
Խնայարարի վարկից օգտվելու համար հարկավոր է ներբեռնել IRS- ի 8880 ձեւը , «Վարկը որակյալ կենսաթոշակային խնայողությունների վճարման համար»: Այնուամենայնիվ, Դուք պետք է օգտագործեք 1040, 1040A կամ 1040NR ձեւը, որպեսզի պահանջեք Փրկարարի վարկը: Դուք իրավասու չեք պահանջել հարկային վարկ, եթե դուք օգտագործում եք ավելի հիմնական ձեւը 1040EZ ձեր հարկերը.
Ամփոփում
Ամուսնության համար փրկելը մարտահրավեր է Ամերիկայի շատ ընտանիքների համար: Հատուկ հարկային խթանները օգնում են հեշտացնել խնայողությունը: Հիմնական նպաստներից մեկն այն է, որ մարդիկ, որպես գործատու կամ IRA, կենսաթոշակային պլանում խնայողություններ են տրամադրում, եկամուտների հարկի հետաձգված աճն է: Հարկի նախնական հարկի հիման վրա կատարված ներդրումները եւ IRA- ի նվազեցումները նույնպես օգնում են նվազեցնել ձեր հարկվող եկամուտը: Եթե դուք արժանի եք Թոշակառուի վարկին, ապա դուք ստանում եք բոլոր սովորական հարկային խրախուսանքները, Uncle Sam- ից, փրկելու համար կենսաթոշակ ստանալը, եկամտահարկի հավելյալ շահույթով:
Իրազեկումը կարեւոր է, երբ խոսքը վերաբերում է կենսաթոշակառուի վարկի լիարժեք օգտագործմանը: Ցավոք, ըստ Transamerica- ի 16-րդ ամենամյա կենսաթոշակային հետազոտության տվյալների, եկամուտը, որը կազմում է 50,000-ից պակաս տնային տնտեսությունների միայն 25 տոկոսը, տեղյակ են, որ հարկային վարկը գոյություն ունի: