Համատեղ եւ POD հաշիվները խուսափում են հավանականությունից, բայց կարող են խնդիրներ առաջացնել
Համատեղ հաշիվներ
Եթե հաշիվը պատկանում է երկու կամ ավելի մարդկանց անուններով, եւ այն նշանակված է « վերապրածների իրավունքներով» , ապա երբ մեկ հաշվեհամարի սեփականատերը մահանում է , գոյատեւող սեփականատերերը պարզապես կշարունակեն սեփական հաշիվը:
Պարզապես այս տեսակի համատեղ հաշվի հսկողություն չի լինի: Փոխարենը, այն ամենը, ինչ գոյատեւող տերերը պետք է անեն, ցույց է տալիս, որ բանկը կամ ներդրումային ընկերությունը մահացած սեփականատիրոջ համար մահվան վկայագիր են ներկայացրել, իսկ հետո մահացած սեփականատիրոջ անունը կարող է հանվել հաշվից: Սակայն, հաշվի առնելով այս տեսակի հաշիվը, մի քանի թերություններ կան.
- Խնդիրների առաջացում. Եթե սկզբնական հաշվի սեփականատերը ավելացնում է նոր սեփականատերեր, եւ նոր սեփականատերերը հաշիվ չեն ներդնում որեւէ գումար, ապա սկզբնական սեփականատերը կարող է համարվել, որ հաշվի մի մասը նվիրել է նոր սեփականատերերին նվերների հարկի համար նպատակները: Եթե պարգեւի գումարը գերազանցում է նվերների հարկերից տարեկան տարեկան գումարը (14,000 ԱՄՆ դոլարը), ապա նվերը պետք է ներկայացվի IRS- ին նվերների հարկի վերադարձի վերաբերյալ ( IRS ձեւ 709 ): Դաշնային նվերների հարկից բացի , մի պետություն, Կոնեկտիկուտ, գնահատում է նվեր հարկի պետական մակարդակով իր բնակիչների վրա, ինչպես նաեւ անշարժ գույք ունեցող ոչ ռեզիդենտներ:
- Համատեղ սեփականատերերի դեմ դատական գործեր. Եթե համատեղ բաժնետոմսերի սեփականատերերից մեկը դատի է տվել, ապա համատեղ հաշվի գումարները կարող են ենթակա լինել դատական ակտի: Սա կարող է ջնջել որոշ կամ հնարավոր բոլոր հաշիվները:
- Այլ շահառուների կեղծում. Եթե սկզբնական սեփականատերը մեկ երեխա ավելացնի հաշիվ, բայց ունենում է այլ երեխաներ, որոնք ցանկանում են ժառանգել հաշիվը, ապա ավելացնելով մեկ եւ ոչ բոլոր երեխաների անունները `սեփականատերը արդյունավետ կերպով դադարեցրեց բոլոր մյուս երեխաներին: Նույնիսկ եթե գոյատեւող համատեղ սեփականատերը համաձայն է մյուս երեխաներին հաշվի համարժեք բաժին տալ, խնամք պետք է ձեռնարկվի `նվեր հարկի հետեւանքներից խուսափելու համար:
- Երեխայի սեփականատերերի համար պահապանություն կամ կոնսերվատիվություն. Եթե համատեղ սեփականատերը անչափահաս է, ապա պետք է հաշվի առնվի, որ անչափահասի նպաստի համար օգտագործվի դատարանով վերահսկվող հովանավորություն կամ կոնսերվատորիա : Սա կարելի է խուսափել հաշիվը քողարկելու համար , ձեր Revocable Living Trust- ի անունով, որը վստահություն է հաստատում ձեր մահից հետո անչափահասի օգտին:
POD, TOD, ITF եւ Totten Trust հաշիվների եւ POD եւ շահառուի գործերը
Շատ երկրներ ունեն օրենքներ, որոնք թույլ են տալիս Ձեզ նշանակել ձեր բանկի շահառուին եւ ներդրումային հաշիվների կամ անհատական արժեթղթերի վկայականներ `մահանալուց հետո: ԱՄՆ-ի խնայողական պարտատոմսերը կարող են վճարվել նաեւ մահվան շահառուի վրա : Բացի այդ, մի քանի պետություններ ճանաչում են TOD- ի կամ շահառուի գործերը կամ կենսապահովման բարելավված գործողությունները : Սա եւս մեկ պարզ միջոց է խափանման փորձից, քանի որ շահառուը պետք է անի այն, ցույց տալ բանկին կամ ներդրումային ընկերությունը մահվան վկայագիր ստանալու համար կամ գրանցել մահվան վկայագիր, դառնալով անշարժ գույքի սեփականատերը: Համատեղ հաշիվների հետ մեկտեղ, սակայն, մի քանի թերություններ կան, որոնք օգտագործվում են POD- ի , TOD- ի, ITF- ի կամ Totten- ի հավատարմագրային հաշիվների եւ գործարքների վրա:
- Այլ շահառուներից առանձնացնելը. Եթե հաշիվը կամ անշարժ գույքի սեփականատերը միայն մեկ շահառուի համար նշանակում է, բայց ունի այլ շահառուներ, նա ցանկանում է ժառանգել այդ գույքը, ապա սեփականատերը արդյունավետորեն դադարեցրել է մնացած բոլոր շահառուներին: Հետեւաբար, կարեւոր է, որ սեփականատերը պահի հաշվի կամ անշարժ գույքի շահառուներին մինչեւ օրս:
- Շահառուի մահը. Եթե նշանակված շահառուը կանխատեսում է հաշիվը կամ անշարժ գույքի սեփականատերը, ապա խնդիրներ կարող են առաջանալ, թե ինչ գումար պետք է ստանար մյուս նշանակված շահառուները: Բացի այդ, եթե կա նշանակված մեկ շահառու, եւ նա կանխիկացնում է հաշվեհամարը կամ անշարժ գույքի սեփականատերը, եւ սեփականատերը չի կարողանում նոր շահառուն նախքան իր մահը ավելացնել, ապա հաշիվը կամ անշարժ գույքը կդառնա սեփականատիրոջ գույքի մի մասը եւ պետք է անցնեն փորձաշրջան:
- Հավասար մասնաբաժիններ նշանակելու պահանջը. Որոշ ֆինանսական հաստատություններ պահանջում են, որ եթե ՊՈ, ՕՕԴ, ՏՏՖ կամ Տոտեն վստահության հաշվում ավելի քան մեկ շահառու նշանակվի, ապա շահառուները յուրաքանչյուրը պետք է ստանա հաշվի հավասար մասնաբաժինը: Սա չի կարող լինել, թե ինչ է ուզում հաշվի սեփականատերը եւ, հետեւաբար, ստիպված է հաշվի սեփականատիրոջը մշտապես հաշվի մնալ հաշվի մնացորդների եւ գույքի արժեքների մասին, որպեսզի շահառուները ստանում են իրենց նախատեսված համամասնությունները: