IRA- ի դուրսգրման վերաբերյալ հարկերը տարբեր են `կապված ձեր նվազեցումների եւ եկամտի հետ
Որն է իմ բաշխման հարկը:
IRA- ի բաշխման վրա վճարվող հարկի ընդհանուր գումարը կախված է եկամտի ընդհանուր գումարի եւ այն տարվա նվազեցումներից:
Երբ 1040 հարկային տեսքով նայեք, կգտնեք գծի 15-ը, որը կոչվում է «IRA բաշխվածություն»: IRA- ի հարկային հետաձգված բնույթից, ձեր հաշվին ստացված ցանկացած աճ կամ կապիտալի գնահատում երբեք չի հարկվել: Բացի այդ, եթե ձեր IRA- ն սկզբնապես ֆինանսավորվել է նախադեպային հարկերով , ապա այդ գումարից դեռեւս չի վճարել որեւէ հարկ, այնպես որ ձեր բաշխման ամբողջ գումարը հարկվում է եւ կշարունակի գծի 15b:
Ձեր IRA բաշխումը ավելացված է ձեր եկամտի այլ աղբյուրների համար `ձեր ճշգրտված համախառն եկամտի որոշման համար: Ձեր ճշգրտված համախառն եկամտաբերությունը կրճատվում է թույլատրելի նվազեցումներով եւ բացառություններով, եւ արդյունքը ձեր հարկվող եկամուտն է:
Եթե դուք ավելի բարձր եկամուտ ունենաք եւ շատ քիչ նվազեցումներ եք ակնկալում, ձեր IRA բաշխման ավելի շատ հարկեր եք վճարում, քան ավելի քիչ եկամուտ ունեցող եւ ավելի շատ նվազեցումներ:
Եթե դուք բաշխում եք ստացել, բայց մինչեւ 59 տարեկան հասակում չեք հասել, ապա 10 տոկոսանոց տուգանքների հարկը կկիրառվի նաեւ IRA բաշխման համար, եթե դուք բացառություն չեք ունենալու վաղաժամկետ ազատման տույժի հարկի հետ :
Կարող եմ տեղափոխել միջոցներ IRA- ի մեջ 401 (k):
Եթե դուք գումար ունեք 401 (k) կետում, ապա կարող եք ընտրել դրամական միջոցները IRA- ի միջոցով տեղափոխել գործընթաց:
IRA- ի փոխանցման միջոցները չեն ներգրավվում 401 (k) պլանից տեղափոխվելիս, քանի որ միջոցները գնում են մեկ որակյալ հարկային հետաձգված կենսաթոշակային հաշվից մյուսին:
Rollover գործարքները ունեն հատուկ rollover կանոններ , որոնք բանկը կամ բրոքերային ընկերությունը կարող են ձեզ բացատրել, քանի որ դրանք ձեզ հետ են գնում: Քանի դեռ գումարները ճիշտ են գնում ձեր 401 (k) ից `նոր IRA ֆինանսական պահառուին, եւ դուք երբեք չեք տիրապետում այդ գումարներին, Դուք որեւէ պատասխանատվություն կխստացնեք:
IRA բաշխման հարկի օրինակ
Ասեք, որ 60-ամյա մի անհատ, կարիք ունի ԱՀՌ-ի դուրս գալու, ապրուստի ծախսերը ծածկելու համար: Նա պետք է մեկ ամսվա ընթացքում 2,500 դոլար արժե, եւ ցանկանում է, որ այն ինքնաբերաբար տեղափոխվի ստուգողական հաշիվ: Բացի $ 30,000 IRA բաշխման (12 անգամ $ 2,500), նա եւս կունենա այլ եկամուտ 12,000 ԱՄՆ դոլարի կենսաթոշակից: Սա նրան տալիս է ընդհանուր ճշգրտված համախառն եկամուտ (AGI) `$ 42,000 տարվա համար:
Այս անհատը չի սահմանում որեւէ նվազեցում եւ փոխարենը օգտագործում է ստանդարտ նվազեցումը (2017 թվականին 6,350 դոլար) եւ անձնական ազատում (2017 թվականին 4,050 դոլար): Նրա AGI- ի հետ նվազում է նվազեցման եւ ազատման գումարները, նա ունի 31,600 ԱՄՆ դոլար հարկվող եկամուտ:
2017 թ. Հարկային բրենդները ցույց են տալիս, որ մեկ անձի համար հարկվող եկամտի առաջին 9.325 դոլարը հարկվում է 10 տոկոսով:
Հարկվող եկամուտը $ 9,325-ից $ 37,950-ը հարկվում է 15 տոկոսով: Հետեւաբար, նա վճարելու է $ 4,274 հարկերում:
Եթե կնոջը զրկված էր իր IRA բաշխումներից եւ կենսաթոշակային բաշխումներից, ապա, ամենայն հավանականությամբ, տարիներ շարունակ բավարար հարկեր է վճարել: Եթե նա չկատարի հարկեր, ապա նա ստիպված կլինի ստուգել ապրիլի 15-ին: