Roth- ի փոխակերպումները մեծ են, եթե դուք այո պատասխանում եք այս հարցերին
Յուրաքանչյուրը կարող է փոխել նախահաշվային IRA- ի միջոցները Roth IRA- ի հաշվին: Դուք վճարում եք այն գումարի վրա, որը դուք փոխարկվում եք, բայց այդ պահից առաջ գումարները աճում են հարկի մեջ, Ռոթի հաշվին:
A Roth- ի փոխակերպումը այս երկու հանգամանքներում առավել իմաստ է դարձնում.
- Դուք այժմ գտնվում եք ցածր հարկային բրենդի մեջ եւ կանխատեսում եք, որ ավելի բարձր կլինի հետագայում, երբ դուք պետք է դուրս գաք ձեր կենսաթոշակային հաշիվներից:
- Դուք ակնկալում եք, որ երբեք չպետք է օգտագործեք ձեր կենսաթոշակային ակտիվների մի մասը, եւ դուք ցանկանում եք ձեր Roth IRA- ին հարկեր վճարել ժառանգներին:
Հարցրեք ինքներդ ձեզ հինգ հարցերին, որոնք կօգնեն որոշելու, թե արդյոք այդ հանգամանքները կիրառելի են, եւ, հետեւաբար, եթե Ռոթի փոխակերպումը իմաստ է իմ համար:
1. Դուք ունեք այս տարվա եկամուտը գերազանցող հարկային նվազեցումները:
Երբ դուք ունեք մեկ տարով շատ նվազեցումներով եւ ոչ թե մեծ եկամուտներով, դուք կցանկանայիք սերտորեն նայել ձեր ավանդական IRA- ի բոլորի կամ մի հատվածի Roth- ին: Դուք կցանկանայիք հարկադրել կանխատեսումը, որպեսզի կարողանաք համապատասխանել ձեր եկամտի գումարը `ձեր նվազեցումների դեմ: Այն կարող է նաեւ իմաստալից լինել, որպեսզի լրացնի 10% եւ 15% հարկային բրենդերը, եթե կարծում եք, որ ավելի բարձր կշռով կտեղակայվի ավելի ուշ, երբ անհրաժեշտ է օգտագործել Ռոտ հիմնադրամի միջոցները: Ինչպես եք նայում հարկային բրենդներին, հիշեք, որ Roth IRA- ի բաշխումները չեն ընդգրկվում այն բանաձեւում, որը սահմանում է, թե որքան է ձեր Սոցիալական ապահովության եկամտի հարկումը : Սա նշանակում է, որ Roth IRAs- ը կարող է լրացուցիչ նպաստ ստանալ կենսաթոշակ ստանալու համար, որը կարող է անհապաղ ակնհայտ լինել:
Ավանդական Ռոթի փոխակերպման հաշվիչները, որոնք պարզապես գնահատել են մաքսային հարկի դրույքաչափերը, ավելի ուշ անտեսելով Ռոթ IRA- ների շատ հարկային արտոնությունները: Դուք պետք է օգտագործեք բազմամյա հարկային կանխատեսում եւ գործոն Սոցիալական ապահովության հարկման, Medicare- ի պարգեւավճարների, կապիտալ շահույթի հարկի դրույքաչափերի, նվազագույն բաշխման նվազագույն բաշխվածության եւ շատ այլ բաների համար, ճիշտ որոշելու համար, թե արդյոք Roth- ի փոխակերպումը ձեզնից օգուտ է քաղում:
2. Արդյոք դուք ունեք բավարար միջոցներ դուրս ձեր IRA վճարել լրացուցիչ եկամտային հարկերը:
Եթե դուք փոխանակեք $ 50,000-ից IRA- ից մինչեւ Roth, դա ձեր հարկային եկամտի վրա ավելի քան $ 50,000 եկամուտ է: 20% -ով արդյունավետ հարկի դրույքաչափով, որը կհանգեցնի լրացուցիչ $ 10,000 հարկերի: Դուք չեք ցանկանում ստիպել ձեր IRA- ից ավելի մեծ գումար դուրս գալ, որպեսզի վճարեք Roth IRA- ին փոխարկված գումարները: Համոզվեք, որ դուք ունեք բավարար միջոցներ ոչ թոշակային հաշիվներում, որ դուք կարող եք օգտագործել հարկը վճարելու համար, եւ դեռեւս ձեզ թողնում է համապատասխան քանակությամբ դրամական պահուստ : Եթե դուք անեք, ապա Roth- ի փոխակերպումը կարող է ճիշտ լինել ձեզ համար:
3. Դուք չունեք կենսաթոշակային հաշիվների աղբյուրներից բավարար եկամուտ, որպեսզի աջակցեք ձեզ թոշակի անցնելու համար:
Եթե դուք չունեք ոչ կենսաթոշակային հաշիվների ակտիվ եկամուտներ, ինչպիսիք են վարձակալական գույքը, հետո հարկային ներդրումների հաշիվները, համայնքային պարտատոմսերը կամ այլ նման աղբյուրները, եւ ավանդների կենսաթոշակային հաշիվների փոքր գումարը, ապա դուք կարող եք մտածել վերափոխելու մասին ձեր կենսաթոշակային հաշիվները մի Roth. Դուք խուսափում եք ապագա պահանջվող նվազագույն բաշխումներից, որոնք կարող են հետագայում դարձնել ավելի բարձր հարկային բրենդ:
Եթե ձեր կենսաթոշակային հաշիվներից եկամուտներ հարկավոր լինեն, եկամտահարկի ցածր տարիներին Roth- ին IRA- ի ակտիվների փոխանակման պլանավորված ռազմավարությունը կարող է լինել ձեր օգտին:
Շատ դեպքերում դուք կարող եք դիտավորյալ պլանավորել հետաձգել Սոցիալական Ապահովության նպաստների մեկնարկի ամսաթիվը, իսկ Սոցիալական Ապահովության մեկնարկից առաջ այդ ցածր եկամտային տարիներին Ռոտ փոխարկելը: Շատ կենսաթոշակառուների համար, ովքեր ակնկալում են ունենալ կենսաթոշակային եկամուտ, որը կազմում է ավելի քան $ 90,000, այս ռազմավարությունը կարող է հանգեցնել հարկային եկամուտների ընդհանուր աճի:
4. Դուք ունեք բավականաչափ կենսաթոշակային ակտիվներ, որոնք դուք ակնկալում եք, որ ձեզ հարկավոր չէ օգտագործել ձեր բոլոր ապրելակերպը:
Եթե կենսաթոշակային հաշիվներում մեծ գումարներ ունեք, բավական է, որ դուք չեք օգտագործի այն ամենը ձեր սեփական կարիքների համար, ապա վերափոխելով այն հատվածը, որը Ձեզ չի անհրաժեշտ Ռոտին, թույլ կտա Ձեզ այդ բաժինը փոխանցել ձեր շահառուներին եկամտահարկից ազատ: Ռոթ ԻՌԱ-ն ժառանգող ցանկացած ամուսին շահողը պետք է սկսի բաժանել բաշխումը իրենց կյանքի սպասվող տարիքում, բայց կանոնները աշխատելիս կարող են երկարաձգել այդ հարկերից ազատ դուրս գալը շատերի համար, երկար տարիներ, թույլ տալով, որ Ռոթի ներսում ներդրումները շարունակվեն կուտակել հարկերից ազատ եկամուտներ:
5. Ձեր ակտիվները բավականաչափ ժամանակ ունեն եւ ներդրվում են այնպես, որ դուք կանխատեսում եք, որ կկարողանաք վերակենդանացնել կանխիկ գումարները հարկերի վճարում:
Որքան երիտասարդ եք, այնքան ավելի շատ ժամանակ է հարկավոր ձեր հարկային միջոցները աճել Roth- ի ներսում: Բայց ռեզիդենտները կարող են օգտվել նաեւ Ռոթից: Ենթադրենք, ինչ-որ միջոցներ եք փոխանակել Ռոթից 60-65 տարեկանից: Այդ գումարները կարող են ունենալ քսան տարի աճել եւ դառնալ արժեքավոր եկամտի աղբյուր `գոյատեւող ամուսնու համար, ով այնուհետեւ կներկայացնի միասնական հարկային դրույքներ: Քսան տարիների ընթացքում Ռոթի միջոցները կարող են ավելի ագրեսիվ կերպով ներդնել, տալով նրանց մեծ հարկային եկամուտների ներուժը: Սա կարող է ավելի շատ լինել, քան հարկերը, որոնք դուք կվճարեք այն ժամանակ, երբ դուք վերածվում եք Ռոթի - հատկապես այն դեպքում, երբ դուք փոխարկում եք մեկ տարվա ընթացքում, որտեղ ձեր եկամուտը ցածր է: Եթե Ռոթի միջոցները ժամանակ ունենան աճելու եւ կարող են ագրեսիվ կերպով ներդնել, նրանք կարող են դառնալ հզոր գործիք, որը կարող է օգնել ձեր կենսաթոշակային տարին ավելի ապահով դարձնել: