457 Պլանի ներդրման սահմանափակումները

IRS- ի ներդրման սահմանափակում 457 հետաձգված փոխհատուցման պլանին մինչեւ 2018 թ. $ 18,500

A 457 ծրագիրն է, գործատուի կողմից հովանավորվող կենսաթոշակային պլանը, որը ներկայացված է պետական ​​եւ տեղական ինքնակառավարման մարմինների եւ որոշ հարկայինից ազատված կազմակերպությունների կողմից `Ներքին եկամտի 501 (գ) օրենսգրքով: 457 (բ) պլանը հետաձգված փոխհատուցման ծրագիր է, որը թույլ է տալիս նպաստել կենսաթոշակային հաշվին եւ ներդնել այդ ներդրումները ընթացիկ հարկից: 457 (բ) պլանները ունեն 401 (k) եւ 403 (բ) ծրագրերի նմանատիպ սահմանափակումներ: Այնուամենայնիվ, կան մի քանի կարեւոր տարբերություններ, որոնք կազմում են 457 (բ) ծրագիր, որը նախատեսում է ներդրում կատարելու համար դիմող այլընտրանքային այլընտրանք:

Ստորեւ բերված են 2016 թվականի հարկային տարվա ներդրման սահմանները.

2018 թ. 457 (բ) պլանների ներդրման սահմանափակումները

401 (k) ս ի ներդրման սահմանափակումների նման, դուք կարող եք ընդհանուր առմամբ նպաստել մինչեւ 18.500 ԱՄՆ դոլարին համարժեք $ 457 (բ) պլանին 2018 թ .: Այս ներդրման սահմանային չափը փոքր աճ է 2017 թվականից, երբ սահմանը կազմում է $ 18,000: Եթե ​​դուք պետական ​​աշխատող եք, այլ ոչ թե հարկայինից ազատված կազմակերպություն աշխատելու համար, կա եւս մեկ «բռնակալ» ներդրում: Եթե ​​դուք 50 տարեկան եք կամ ավելի բարձր տարիքում, ապա կարող եք լրացուցիչ $ 6,000 գումար հատկացնել «catch-up» ներդրումներում ($ 24,500 ներդրման սահմանաչափը 50 տարեկանից բարձր տարիքի համար, 2018 թ.-ին): Ընդհանուր ներդրումների սահմանը եւ «բռնակալության» սահմանը ապագայի աճը գնաճով:

Անկախ նրանից, թե արդյոք դուք աշխատում եք կառավարության գործատուի կամ հարկերից ազատ կազմակերպության համար, կա մեկ այլ «բռնակալ» տարբերակ: Եթե ​​դուք մոտենում եք կենսաթոշակին, ապա կարող եք ավելացնել ձեր բալանսային ներդրումները ձեր 457 (բ):

Երեք տարի առաջ ձեր աշխատանքից հեռանալուց հետո, կարող եք որակավորվել `նպաստելու կրկնակի տարեկան ներդրման սահմանաչափին: Դա 2018 թ. $ 37,000 պոտենցիալ ներդրումն է: Սակայն, հիշեք, որ նույն տարում չեք կարող օգտվել բռնակալից տարբերակներից: Բայց եթե դուք ստանում եք գործատուի համապատասխանող ներդրում, ապա ձեր ընդհանուր պլանի ներդրման գումարը կարող է ավելի մեծ լինել:

Հիշեք, որ ձեր 457 (բ) պլանի ներդրման ընդհանուր գումարը չի կարող լինել ձեր աշխատավարձի 100% -ից ավելին:

Որոնք են 457 (բ) ծրագրի մասնակցելու առավելությունները:

457 (բ) պլանի մասնակիցների համար որոշ հարկային առավելություններ կան: Ճիշտ այնպես, ինչպես 401 (k) եւ 403 (բ) պլանների, 457 պլանում բոլոր ներդրումները աճում են հարկերի հետաձգմամբ: Սա նշանակում է, որ դուք չեք վճարում որեւէ եկամտահարկ `ձեր կատարած ներդրումների կամ ներդրումային վաստակի ձեր կենսաթոշակային պլանում, մինչեւ դուք դուրս գաք գումարները: Երբ սկսում եք ծրագրից դուրս գալը, այդ գումարները հարկվում են որպես սովորական եկամուտ: Մի բան, որը սահմանում է 457 ծրագրերը, բացի 401 (k) եւ 403 (բ) այլ կենսաթոշակային պլանից, չկա 10% վաղաժամկետ դուրսգրման տուգանք, եթե դուք որոշում եք գումար վաստակել ձեր 457 հաշիվը, մինչեւ 59 տարեկանը: Այս կանոնը կիրառվում է միայն այն ժամանակ, երբ դուք այլեւս չեք աշխատում նույն գործատուի համար: Այս յուրահատուկ տարբերությունը հաճախ ավելի շատ գրավիչ է դարձնում 457 (բ) պլանները, քան իր հասակակիցները, հատկապես նրանք, ովքեր նախապես պլանավորվում են պլանավորելու կամ իրենց կենսաթոշակային ֆոնդերին հասնելու համար մինչեւ 59/1-ը:

457 (բ) պլանների վերաբերյալ լրացուցիչ տեղեկությունների համար կարող եք այցելել IRS կայքը կամ վերանայել 4484 հրատարակությունը :

Կենսաթոշակային խնայող խորհուրդներ 457 պլանների համար

• 457 պլանները այժմ ավելի շարժական են, քան երբեւէ: Եթե ​​դուք աշխատում եք կառավարական գործատուի համար, ապա փոխում եք աշխատանքը կամ դադարում եք, ապա կարող եք գումարը փոխանցել ձեր 457 հաշվի ձեր նոր գործատուի 401 (k), 403 (բ) կամ 457 պլանի (այն դեպքում, երբ այն ընդունում է փոխանցումները): Դուք նաեւ կարող եք գումար փոխանցել ավանդական IRA- ին: Հարկերից ազատված կազմակերպությունների աշխատակիցները կարող են միայն միջոցներ փոխանցել այլ հարկերից ազատված 457 պլանին, որը փոխանցում է ընդունում, գումարը պլանում պլանավորում է կամ հարկատու բաշխում, եթե նրանք հեռանան իրենց գործատուից:

• Կառավարության 457 (բ) պլանները կարող են փոփոխվել `թույլատրվելով նշանակված Ռոթի նվիրատվություններով եւ պլանավորող դերակատարների կողմից նշանակված Ռոթի հաշիվներին: Սա լրացուցիչ հնարավորություններ է ընձեռում եկամուտների հարկի աճի համար: Նշում. Եթե դուք մտածում եք Roth 457 պլանի մասին, ապա կարող եք օգտագործել նախնական հարկի եւ Roth հաշվարկիչի համար `ձեր կենսաթոշակային կանխատեսվող հարկային իրավիճակի լավագույն տարբերակը որոշելու համար:
• Ներդրումային ակտիվների բաշխման խառնուրդ ընտրելով, համոզվեք, որ ձեր ներդրումային նպատակները, ռիսկի հանդուրժողականությունը եւ ժամանակի հորիզոնը հաշվի են առնվում:
• Ստուգեք, թե արդյոք ձեր պլանը առաջարկում է գործատուի խաղը: Եթե ​​մատչելի է, ապա ընդհանուր առմամբ նպատակահարմար է նվազագույնի հասցնել առավելագույն հավասարաչափ համապատասխան գումար ստանալու համար անհրաժեշտ գումարը:

Հետեւեք Scott- ին Twitter- ում , Facebook- ում եւ FinancialFinesse.com- ում :