Ինչ անել 1099-ի հետ

1099-ի եւ Ընդհանուր հարկային կանոնների տեսակները

Երբ ես 1099-ին կստանամ փոստով: Ես 1099-ը պետք է ներկայացնեմ իմ հարկերի հետ: Ինչու ես ստացել 1099-ը: Դա նշանակում է, ես պարտական ​​եմ հարկերին:

Կան ավելի քան մեկ տասնյակ տարբեր տեսակի 1099 ձեւ, բայց ամենատարածված 1099 ձեւերը ստեղծվում են ներդրումային գործունեությունից , ինչպիսիք են շահաբաժինները, կապիտալ շահույթը եւ կենսաթոշակային հաշիվը (IRA, 401k, 403b):

Ներդրողների կողմից 1099-ի առավել տարածված տեսակները ներառում են 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT եւ 1099-Q:

Ահա թե ինչ են նրանք եւ ինչ անել նրանց հետ.

1099 ստանալու վերջնաժամկետը

Հարկերի ներկայացման շատ խանգարումներից մեկը սպասում է փոստին հասնելու բոլոր պահանջվող ձեւերը: Առանց ձեր բոլոր ձեւերի, դուք չեք կարող ներկայացրել ձեր հարկերը եւ սպասման ժամանակահատվածը կարող է հատկապես զայրացնել հարկատուների համար, որոնք սպասում են վերադարձի: Եթե ​​դուք պարտական ​​եք IRS- ին, սակայն, ամենայն հավանականությամբ, մեծ շտապում եք:

1099 ձեւերի համար նախատեսված ժամկետը հունվարի 31-ն է, Այնուամենայնիվ, 1099-ի թողարկողները (այսինքն, ձեր բրոքերային ընկերությանը կամ փոխկապակցված ֆոնդի կազմակերպությանը) չեն պահանջվում նրանց IRS- ին մինչեւ փետրվարի վերջ:

Այսպիսով, երբ փետրվարի առաջինը գալիս է, եւ դուք չեք ստացել ձեր 1099-ը, կարող եք զանգահարել թողարկողին: Բացի այդ, հիշեք ողջամիտ փոստի հետաձգումները, ինչպիսիք են վատ եղանակը:

Ինչ անել 1099-R ձեւով

Այս ձեւը պարտադիր է Ձեզ ուղարկվել կենսաթոշակային հաշվի պահառուից , ինչպիսիք են IRA- ն, անուիտետը, կենսաթոշակը, շահույթի փոխանակման ծրագիրը կամ 401 (k) պլանը, երբ հարկային տարվա ընթացքում որոշակի բաշխվածություն եք ունեցել .

Հիշեք, որ բաշխումը պարտադիր չէ, որ կանխիկ գումար դուրս բերելը : Պարզեցրեք, բաշխումը նշանակում է, որ գումարը տեղափոխվել է հաշվից: Բաշխման տեսակների օրինակները ներառում են մասնակի կամ ամբողջական կանխիկի դուրսգրում, IRA- ի փոխանցում կամ անուիտետի փոխանակում 1035: Եթե ​​ձեր բաշխումը գործատուի հովանավորած պլանից ուղղակիորեն վերադառնա, օրինակ, 401 (k), ընդհանրապես հարկեր չկատարեք եւ պետք է նաեւ ստանա 5498 ձեւը, բացատրելով դա:

Ինչ է 1099-DIV- ը:

Այս ձեւը ուղարկվում է փոխադարձ հիմնադրամից ներդնողին `բոլոր շահաբաժինների եւ հարկվող տարվա ընթացքում ներդրողին վճարվող կապիտալի շահույթների մասին: Որոշ ներդրողներ կարող են շփոթել 1099-DIV ձեւով, քանի որ տարվա ընթացքում որեւէ դիվիդենտներից կամ կապիտալից ստացվող գումարներից որեւէ մեկը չի կարող ստանալ կանխավճար: Մշտական ​​բրոքերային հաշիվների համար , որոնք հարկ չէ հետաձգվել, փոխադարձ հիմնադրամը կարող է ունենալ կապիտալ շահույթ, երբ ֆոնդի կառավարիչն ավելի բարձր գներով վաճառում է ֆոնդը, քան այն ձեռք է բերվել, որը առաջացնում է փոխադարձ հիմնադրամի կապիտալ շահույթ , որոնք այնուհետեւ փոխանցվում են ներդրողին: Այս ձեռքբերումները սովորաբար վերաֆինանսավորվում են ֆոնդում, բայց դրանք դեռեւս շահութաբեր են: Հարկային հետաձգված հաշիվներում , ինչպիսիք են IRAs, 401 (k) s եւ անուիտետներ, գոյություն չունեցող հարկային իրադարձություն չկա, հետեւաբար ներդրողին 1099-DIV չի ուղարկվում:

Ձեզ անհրաժեշտ է 1099-INT:

Այս ձեւը ուղարկվում է հաստատություններից, օրինակ `բանկերից, հարկային տարվա ընթացքում առնվազն 10 դոլար վճարող հաշիվների սեփականատերերին: Տոկոսները, որոնք չպետք է խառնվեն շահաբաժիններով, ամենատարածվածն են բանկային խնայողական հաշիվներում, Ավանդի հավաստագրերի եւ դրամական շուկայում հաշիվների : Տոկոսային եկամուտը ավելացված է 1040 հարկային հայտի վրա, որը կստանա տարվա ընդհանուր եկամուտը, որպեսզի այն պետք է ներկայացվի IRS- ին:

Ինչու պետք է 1099-ը

Այս ձեւը ուղարկվում է ներդրողներին, ովքեր ստացել են Coverdell Education Savings Account (ESA) կամ Բաժին 529 պլանից: Ընդհանրապես, հարկ վճարողները հարկ չէ հարկ վճարել բաշխման վրա, որոնք պակաս կամ հավասար են որակյալ կրթության ծախսերին :

1099 ձեւերով փոխադարձ հիմնադրամի հարկերի ներկայացման վերաբերյալ խորհուրդներ

1099 ձեւերը, ընդհանուր առմամբ, ուղարկվում են ինչպես IRS- ին, այնպես էլ անհատ հարկատուին հաստատությունից (այսինքն փոխադարձ ֆոնդի կազմակերպություն կամ բանկ), որոնք բաժանեցին շահաբաժինները, կապիտալ շահույթը, տոկոսները կամ կանխիկ գումարը: Հետեւաբար, անհատը միշտ չէ, որ պահանջում է իրենց օրինակն ուղարկել IRS- ին հարկային ներկայացման միջոցով : Այնուամենայնիվ, անհրաժեշտ է պահպանել ձեր հարկվող եւ ոչ հարկվող գործունեությունը հաստատող ապացույցներ տրամադրող 1099-ի եւ այլ փաստաթղթերի պահպանումը: Այլ կերպ ասած, ներդրողները պետք է պատրաստ լինեն հարկային ստուգումների համար , որոնք պահանջում են ձեր հարկային փաստաթղթերի փաստաթղթավորում:

Հարկային խորհրդատվություն. Հարկային մասնագետի հետ խորհրդակցեք հարկերի ներկայացման պատշաճ պահանջների մասին: Դուք կարող եք նաեւ այցելել IRS.gov ստանդարտ ներկայացման ընթացակարգերի համար: Այս կայքում տեղադրված տեղեկատվությունը ներկայացվում է միայն քննարկման նպատակներով եւ չպետք է սխալվել որպես ներդրումային խորհրդատվություն: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: