1099 ձեւերի տեսակները փոխադարձ ֆինանսական միջոցների համար
Ամեն տարի հունվար ամսին ես հաճախ զանգեր եմ ստանում հաճախորդներից `խնդրելով, թե ինչու են ստացել 1099-R կամ 1099-DIV: Այս հոդվածում ես կբացահայտեմ որոշ ընդհանուր խառնաշփոթություն եւ տալիս եմ մի քանի պատասխան, թե ինչու եք ստացել 1099 եւ ինչ անել դրա հետ :
Ինչ են 1099-R ձեւերը
1099-R ձեւերը ուղարկվում են ներդրողներին փոխադարձ հիմնադրամի կամ պահառուի կողմից, որտեղ դուք անցկացրել եք եւ թոշակի կամ հարկային հետաձգված հաշվին, օրինակ `IRA, 401 (k) կամ անուիտետ, հարկային տարվա ընթացքում:
Իմ հաճախորդները հարցնում են 1099-ի առավելագույնը, քանի որ ձեւը ուղարկվում է, երբ առկա է կենսաթոշակային հաշվի բաշխման ցանկացած ձեւ: Պատճառն այն է, որ մարդկանց մեծամասնությունը շփոթում է այն պատճառով, որ բաշխումը, ըստ սահմանման, չի նշանակում, որ կանխիկ գումար դուրս բերելը: Բաշխման ընդհանուր ձեւը ուղիղ գլանափաթեթ է, որտեղ մարդը փոխանցում է իր 401 (k), օրինակ, անմիջապես IRA- ին: Չնայած ուղղակի գլուխգործոցը սովորաբար չի հարուցվում հարկվող իրադարձություն, այն դեռ բաշխման տեսակ է, որը պետք է ներկայացվի IRS- ին:
Ինչ են 1099-DIV ձեւերը:
1099-DIV ձեւերը ուղարկվում են փոխադարձ հիմնադրամային ընկերություններից ներդրողներին հարկային տարվա ընթացքում զեկուցելու ներդրողին վճարված շահաբաժիններ կամ կապիտալ շահույթ: Այն դեպքերում, երբ ամենաշատ շփոթությունը ծագում է 1099-DIV- ի ստացման հետ, այն դեպքում, երբ ներդրողը չգիտի որեւէ շահութաբաժին չի ստացել կամ որեւէ հաշիվ վաճառել իրենց հաշվին (հաշիվներում), որը կարող է առաջացնել կապիտալի շահույթ: Եթե դուք փոխադարձ հիմնադրամներ եք ունենում հարկվող հաշվին, օրինակ, անհատական բրոքերային հաշվին, ապա փոխադարձ հիմնադրամը կարող է ունենալ կապիտալ շահույթներ ֆոնդում պահվող բաժնետոմսերի վաճառքից:
Այս փոխադարձ հիմնադրամի կապիտալը շահաբաժինները փոխանցվում են ներդրողին: Հաճախ դիվիդենտները եւ կապիտալ շահույթները փոխարկվում են փոխադարձ հիմնադրամում, որպեսզի այդ հարկվող իրադարձությունները չեն նկատվում ներդրողի կողմից ... մինչեւ 1099-ի DIV- ը: Եթե ներդրողը հարկային հետաձգված հաշվին, օրինակ, IRA, 401 (k) կամ անուիտետ, փոխադարձ դրամական միջոցներ ունի, շահաբաժինները եւ կապիտալ շահույթը ներկայումս չեն հարկվում ներդրողին, եւ, հետեւաբար, 1099-DIV- ը չի ստացվում:
Ինչ անել 1099 ձեւով (եւ ինչպես կանխել ապագայում նրանց ձեռք բերելը)
Իհարկե, հարկավոր է քննարկել 1099-ը ձեր հարկային մասնագետի հետ կամ դիտել IRS.gov- ը, բայց 1099-R եւ 1099-DIV- ը, հիմնականում, փաստաթղթերի համար (աուդիտի անցկացման դեպքում ձեր հարկային ներկայացմանն աջակցելու համար): Ընդհանրապես, IRS- ին ուղարկվում է նաեւ փոխադարձ հիմնադրամային ընկերության 1099-ի պատճենը:
Հիմնական դասը այստեղ այն է, որ ներդրողները պետք է տեղյակ լինեն, թե ինչպես են տարբեր ներդրումային ֆոնդերը հարկվում եւ կիրառվում են իմաստուն ակտիվների տեղաբաշխումը, ինչը որոշակի հաշիվներում գումարների տեղաբաշխումն է նվազեցնելու հարկերը: Օրինակ, խելամիտ չէ ներդրում կատարել շահութաբաժին վճարող փոխադարձ հիմնադրամում հարկվող հաշվում (եթե ներդրողը եկամուտ չի պահանջում), քանի որ այդ միջոցները առաջացնում են հարկեր, որոնք կարող են խաթարել ձեր վերադարձը: Փոխարենը, ներդրողը կարող է այդ հիմնադրամը տեղադրել իր IRA- ում `խուսափելու ընթացիկ հարկումը եւ ավելի արագ աճեցնի ֆոնդը` բարդացնող հետաքրքրության շնորհիվ :