Ինչպես կրճատել Հարկերը փոխադարձ միջոցների վրա

Հարկերի նվազեցման լավագույն ներդրումային ռազմավարությունները

Հարկերի կրճատումը ձեր զուտ ներդրումային եկամտի ավելացման լավագույն տարբերակներից մեկն է: Հետեւաբար, լավ հարկային ռազմավարությունը լավ ներդրումային ռազմավարության բաղկացուցիչ մասն է:

Ահա ներդրողներին հարկերի նվազեցման մի քանի լավագույն ուղիներ.

Խուսափեք միանգամյա վճարումներից

Եթե ​​ձեր ներդրումային ֆոնդերը պահվում են հարկային հետաձգված հաշվին, օրինակ, IRA, 401 (k) կամ հարկային անուիտետ, կարող եք խուսափել մեծ հարկային օրինագծից, օգտագործելով rollover կամ ձեր բաշխումները փոքր քանակությամբ, տարածելով ավելի քան մեկ օրացուցային տարի:

Եթե ​​դուք ունեք 401 (k) եւ հիմա կարիք չունեք գումար, դուք իմաստուն եք խուսափել հարկերից, ընդհուպ մինչեւ 401 (k) գումար փոխանցել մեկ այլ որակավորված ծրագիր, ինչպիսին է IRA- ն: Եթե ​​ձեզ հարկավոր է որեւէ գումար վերցնել, ապա կարող եք պարզապես վերցնել այն գումարը, որն անհրաժեշտ է ձեր IRA- ից, այլ ոչ թե հարկվել ամբողջ հաշվեկշռում, ինչպես 401 (k) միանվագ գումարի բաշխման դեպքում:

Մտածեք այս օրինակին: Հարկի հետաձգված հաշվից գումար վերցնելիս, ընդհանուր առմամբ, պարտք եք եկամտահարկին (գումարած `որոշ դեպքերում 10% վաղաժամկետ տուգանք) եւ հարկվում եք ձեր լավագույն դաշնային հարկի դրույքաչափով: Ասենք, ձեր վաստակած եկամուտը (ձեր աշխատանքից) դնում է ձեզ 15% դաշնային հարկային բրենդ: Եկեք նաեւ ասենք, որ ձեր եկամուտը ավելանում է ավելի քան $ 10,000-ով: Եթե ​​դուք ունեք 401 (k) հաշվեկշիռ, $ 20,000 եւ մեկ օրացուցային տարում միանվագ գումարի բաշխեք, ոչ միայն կստանաք եկամտահարկ ամբողջ գումարի չափով, բայց կվճարեք ավելի բարձր տոկոսադրույքով 25%, ապա 15% տոկոսադրույքով .

Բայց եթե ընթացիկ տարում ձեզ մոտ 10,000 ԱՄՆ դոլարի գումար է պահանջվում եւ սպասեք հաջորդ տարվա համար լրացուցիչ $ 10,000 գումար տալու համար, ապա ձեզ հարկավոր է միայն ամեն անգամ 15% տոկոսադրույքով հարկ վճարել (ենթադրելով, որ ձեր աշխատած վաստակած եկամուտը մնում է նույնը): Այսպիսով, եկամտահարկը 20,000 դոլարով 25% -ով կազմում է $ 5,000: Սակայն դաշնային հարկը առանձին տարում, 15% -ով երկու $ 10,000 բաշխման վրա, կլինի 3000 դոլար ընդհանուր հարկային օրինագիծ ($ 2,000 խնայողություն):

Ակտիվ եղեք Ակտիվների գտնվելու վայրը

Չի շփոթված ակտիվների բաշխման հետ , ակտիվների տեղադրումը ձեր ներդրումների համար համապատասխան հաշիվների ընտրության ռազմավարություն է (գտնելու լավագույն վայրը): Հարկահարկը զգալիորեն տարբերվում է հարկային հետաձգված հաշիվներից, քան բրոքերային հաշիվներում: Ներդրումային ֆոնդերի վաճառք հարկային հետաձգված հաշվին, ինչպիսիք են IRA կամ 401 (k), չեն առաջացնում կապիտալ շահույթի հարկեր: Փաստորեն, վաճառքի միջոցները բոլորովին չեն գանձում հարկեր (չնայած փոխադարձ ֆոնդի այլ վճարները կարող են կիրառվել): Բացի այդ շահութաբաժիններից եկամուտը չի ներգրավվում IRA- ներում կամ 401 (ք) -ից, մինչեւ հետագայում հետ վերցվի, օրինակ `կենսաթոշակ:

Ոչ մի հարկ չհանդիսացող գումարները պետք է անցկացվեն բրոքերային հաշիվներում եւ փոխադարձ հիմնադրամներում, որոնք կարող են հարկեր առաջացնել, հարկային հետաձգված հաշիվներում: Օրինակ, բրոքերային հաշվին դուք կարող եք օգտագործել հարկային միջոցների արդյունավետ օգտագործման միջոցներ, ինչպիսիք են ` համայնքային պարտատոմսեր կամ դրամական միջոցներ, որոնք առաջացնում են ոչ թե շահութաբաժնի եկամուտներ, ինչպիսիք են որոշակի փոխանակման առեւտրային հիմնադրամներ (ETF) , ինդեքսային ֆոնդեր կամ աճի ֆոնդային միջոցներ:

Նախքան ձեր կապիտալը շահույթի բաշխման համար

Փոխադարձ ֆինանսական միջոցները պահանջվում են իրենց պորտֆելներում ձեռք բերված զուտ կապիտալի շահույթների 95% -ը տարածել բաժնետերերին: Աջակցողներին պատրաստել կապիտալի շահույթի բաշխման համար, փոխադարձ հիմնադրամների ընկերությունները, ընդհանուր առմամբ, կապիտալի շահաբաժին են ստանում հոկտեմբեր ամսից:

Այս մայրաքաղաքի շահաբաժինների բաշխման գնահատումները կարող են օգնել փոխադարձ հիմնադրամի ներդրողներին (որոնք ունեն սեփական հարկի հարկվող հաշիվներում պահվող միջոցները) նախատեսում են հարկային օր:

Իմանալ, թե ինչպես եւ երբ պետք է շահագրգռված լինեն հարկային եկամուտների բերքից

Եթե ​​դուք վաճառում եք ձեր ֆոնդային փոխադարձ հիմնադրամը ավելի բարձր գներով, քան գնել եք այն, դուք կունենաք կապիտալ շահ: Եթե ​​ձեր ֆոնդը վաճառում եք ավելի ցածր գնով, քան գնել եք այն, ապա կապիտալ կորուստ ունեք: Երբ դուք օգտագործում եք կապիտալի կորուստներ, կապիտալի շահույթների փոխհատուցումը կամ կանոնավոր եկամտի կրճատումը, դուք անում եք ինչ-որ բան, որը կոչվում է հարկային վնաս: Երբ դուք ստեղծում եք կապիտալի շահույթ, դուք կարող եք ունենալ կապիտալ շահույթի հարկ (եթե ներդրումը տեղի է ունենում հարկային հետաձգված հաշվին, օրինակ, IRA կամ 401 (k)): Այնուամենայնիվ, կապիտալի կորուստը կարող է կամ փոխհատուցել կապիտալի շահույթը, կամ եթե հարկային տարվա ընթացքում կապիտալ շահույթ չստացվեր, կարող եք օգտագործել մինչեւ $ 3,000 `նվազեցնել ձեր կանոնավոր եկամուտը:

Եթե ​​զուտ վնասները գերազանցում են 3000 ԱՄՆ դոլարը, ներդրողը կարող է առաջ անցնել ցանկացած չօգտագործված կորուստներ ապագա հարկային տարիներին:

Հարկային եկամուտների բերքահավաքը հաճախ տարին մեկ տարվա ներդրումային ռազմավարություն է, բայց իմաստուն ներդրողը պետք է հաշվի առնի ողջ տարվա ընթացքում ֆոնդային գնումների եւ վաճառքի մասին եւ ներդրումային որոշումներ կայացնի ներդրումային նպատակների հիման վրա, այլ ոչ թե շուկայի քմահաճույքները:

Իմացեք, թե որքանով են փոխառուն ֆոնդերի շահաբաժինները հարկվում

Կարեւոր է նշել, որ փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետերերը կարող են հարկվել ֆոնդի շահաբաժինների վրա, նույնիսկ եթե այդ բաշխումները ստացվում են կանխիկով կամ վերակազմավորվում են ֆոնդի լրացուցիչ բաժնետոմսերում: Բացի այդ, որոշ հարկահաշվարկի հետաձգված եւ հարկային արտոնյալ հաշիվների համար, ինչպիսիք են IRA, 401 (k) կամ անուիտետ, շահաբաժինները չեն ենթարկվում ներդրողի, հաշվի պահելու ժամանակ: Փոխարենը, ներդրողը հարկման տարում վճարում է եկամտահարկը `բաշխման (դուրսգրման) համար: Որոշ փոխադարձ հիմնադրամներ, ինչպիսիք են Համայնքային պարտատոմսերը, կարող են եկամուտներ վճարել բաժնետերերին, որոնք ազատվում են դաշնային հարկերից:

Հարկվող հաշիվների համար, ինչպիսիք են անհատական ​​եւ համատեղ բրոքերային հաշիվները, փոխադարձ ֆոնդի շահաբաժինները, ընդհանուր առմամբ, հարկվում են որպես սովորական եկամուտ (հարկվող ֆիզիկական անձանց եկամտահարկի դրույքաչափով) կամ որակյալ շահութաբաժիններ (հարկվող մինչեւ 15% առավելագույն դրույքաչափ): Արտոնյալ ֆոնդի ներդրողներին սովորական եւ որակյալ շահաբաժիններ են ներկայացվում հարկի 1099-DIV ձեւով : Հարկային ներկայացման նպատակով փոխադարձ ներդրողը (հարկ վճարողը) կներկայացնի շահութաբաժիններ Form 1040, Schedule B- ի եւ 1040 ձեւի 9a եւ 9b կետերում:

Ծանոթացեք շուկայական ժամանակաշրջանի ժամանակացույցին

Կրկին հարկման տեսանկյունից շահութաբաժինները մտահոգություն են միայն հարկվող հաշիվների համար, ինչպիսիք են անհատական ​​եւ համատեղ բրոքերային հաշիվները (ոչ հարկային հետաձգված հաշիվներ, ինչպիսիք են IRAs, 401 (k) կամ հարկային անապահով խմբեր): Եթե ​​դուք որոշում եք ներդրումային պորտֆելին փոխադարձ հիմնադրամ ավելացնելու մասին, հատկապես օրացուցային տարվա վերջում, կարող եք ստանալ շահութաբաժինների վճարումը: Սա կարող է լինել ողջունելի խթան ձեր պորտֆելի վերադարձի համար, բայց եթե դուք առանձնապես եկամուտ չեք ներդրում կատարում, ապա դուք չեք կարող ավելորդ հարկ համարել: Նմանապես, եթե մտածում եք փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետոմսերի վաճառքի մասին, ապա դուք կարող եք այն վաճառել մինչեւ շահաբաժնի ամսաթիվը, որպեսզի խուսափեք հարկերից:

Տարեվերջի վերջում շահութահարկի հարկից խուսափելու համար ուշադրություն դարձնեք Նախկին դաբաղյան ամսաթվին , որը առաջին օրն է, երբ բաժնետոմսերի նոր գնորդները չեն ստանա շահաբաժին: Այս օրը սովորաբար երկու առեւտրային օր առաջ շահաբաժնի գրանցման ամսաթվից առաջ, քանի որ բաժնետոմսերը վաճառքի ամսաթվից երեք օր հետո («T + 3» հաշվարկային ժամանակաշրջան `« Առեւտրային ամսաթիվը գումարած երեքը »համար):

Ավելի մեծ պատկերացում կազմելու համար, նախորդ դիվիզիայի օրվա նախօրեին բաժնետոմսերի ցանկացած սեփականատեր կստանա շահաբաժին: Այս օրվանից նախորդ դիվիդենդից առաջ վերաբերվում է In-Dividend ամսաթիվը: Օրինակ, եթե նախորդ դիվիզիայի ամսաթիվը այսօր էր, եւ այսօր դուք գնել կամ վաճառել եք ձեր բաժնետոմսերը, ապա դուք դեռ ստանում եք շահաբաժին, նույնիսկ եթե վաղը վաճառել եք: Նշում. Բաժնետոմսի բաժնետոմսի գինը սովորաբար նվազում է Նախկին դիվիզմի ամսաթվով, որը մոտավորապես հավասար է վճարված շահաբաժինին, քանի որ շահաբաժինն ընկերության ակտիվների նվազում է եւ ճշգրտված բաժնետոմսի գինը կանդրադառնա:

Օգտագործեք հարկային միջոցներ

Հարկային արդյունավետ միջոցները առաջացնում են քիչ թե ոչ շահաբաժիններ կամ կապիտալ շահույթ: Հետեւաբար, դուք ցանկանում եք գտնել փոխադարձ հիմնադրամի տեսակները, որոնք համապատասխանում են այս ոճին, եթե ցանկանում եք նվազագույնի հասցնել հարկերը կանոնավոր բրոքերային հաշվին (եւ եթե ձեր ներդրումային նպատակն աճ է, ոչ թե եկամուտ): Նախ, դուք կարող եք վերացնել այն միջոցները, որոնք սովորաբար ամենաարդյունավետն են (առաջացնում են շատ հարկեր):

Խոշոր ընկերություններում ներդրումներ կատարող փոխադարձ ֆինանսական միջոցները, ինչպիսիք են խոշոր խոշոր ֆոնդային միջոցները, հատկապես խոշոր չափի կատեգորիայի, սովորաբար բարձր հարաբերական շահաբաժիններ են առաջացնում, քանի որ խոշոր ընկերությունները հաճախ իրենց շահույթներից մի քանիսը փոխանցում են ներդրողների `դիվիդենտների տեսքով: Բոնդային ֆոնդերը, բնականաբար, առաջացնում են եկամուտներ հիմնական պարտատոմսերի սեփական կապիտալում ստացված տոկոսներից, ուստի դրանք հարկատու չեն: Դուք նույնպես պետք է զգույշ լինեք ակտիվորեն կառավարվող փոխառությունների գումարներից, քանի որ նրանք փորձում են «հաղթել շուկան» `բաժնետոմսերի կամ պարտատոմսերի գնման եւ վաճառքի միջոցով: Այսպիսով, նրանք կարող են ավելորդ կապիտալի շահույթ ստեղծել, համեմատած պասիվ կառավարվող միջոցների հետ :

Օգտագործեք դրամի ցածր շրջանառության հարաբերակցությունը

Հարկային արդյունավետության մեկ կողմը ցածր շրջանառության տեսակարար կշիռ է, որը արտահայտվում է նախորդ տարվա ընթացքում փոխարինված (վերածվել) որոշակի ֆոնդի պահուստների տոկոսով: Շրջանառության ցածր մակարդակը ցույց է տալիս, որ ակտիվորեն կառավարվող փոխառության միջոցներ ձեռք բերելու եւ պահելու ռազմավարությունը, սակայն, բնականաբար, բնորոշ է պասիվ կառավարվող ֆոնդերին , ինչպիսիք են ինդեքսային ֆոնդերը եւ Բորսայական առեւտրային հիմնադրամները (ETFs) : Ընդհանուր առմամբ եւ մնացած բոլորը հավասար են, ավելի բարձր հարաբերական շրջանառության ֆոնդը կունենա ավելի բարձր առեւտրային ծախսեր ( Ծախսերի հարաբերակցություն ) եւ ավելի բարձր հարկային ծախսեր, քան ավելի ցածր շրջանառության ֆոնդ: Ընդհանուր առմամբ, ավելի ցածր շրջանառությունը, ընդհանուր առմամբ, վերածվում է զուտ վերադարձի :

Վերլուծեք հարկային արժեքի հարաբերակցությունը

Ինչպես որ հնչում է, հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը չափում է, թե հարկերը ինչպես են ազդում ներդրումների զուտ վերադարձի վրա: Օրինակ, եթե ձեր փոխադարձ հիմնադրամը շահույթ է վերցնում 10% եկամտից առաջ, սակայն ֆոնդի կողմից կատարված հարկային ծախսերը նվազեցնում են ընդհանուր եկամտի 9% -ը, հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը կազմում է 1%: Ներդրողները կարող են գտնել Մորնինգսթարի նախորդ հարկային եկամուտները, հարկային հաշվարկված եկամուտները եւ հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը փոխադարձ հիմնադրամների համար:

Disclaimer: Այս կայքում տեղադրված տեղեկատվությունը տրամադրվում է միայն քննարկման նպատակներով եւ չպետք է սխալվել որպես հարկային խորհրդատվություն կամ ներդրումային խորհրդատվություն: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: