Փոխադարձ հիմնադրամի կարճաժամկետ կապիտալը շահույթի բաշխումը

Կարճաժամկետ կապիտալի շահույթը ընդդեմ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխման

Հարկերը արդեն բարդ թեման են, բայց փոխադարձ հիմնադրամների հարկումը, քանի որ այն կապված է կարճաժամկետ կապիտալի շահույթների հետ, ներդրումային տիեզերքի ամենավառ ընկալվող թեմաներից է: Չնայած ներդրողների մեծամասնությունը գիտի կարճաժամկետ կապիտալի շահույթների մասին, հասկանալու կարճաժամկետ կապիտալի շահույթը փոխադարձ հիմնադրամների բաշխումը , որտեղ շատ ներդրողներ պոտենցիալ սխալներ են թույլ տալիս:

Ինչու են այդ կարճաժամկետ կապիտալը շատ ավելի վատ, քան կարճաժամկետ կապիտալը:

Կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխումը համարվում է սովորական եկամուտ եւ, ի տարբերություն կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի, չի կարող փոխհատուցվել կապիտալի կորուստներով: Եկեք ավելի սերտ նայենք:

Որոնք են մայրաքաղաքի բաշխումները:

Յուրաքանչյուր տարում փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետերերը դիմում են իրենց ներդրումային հիմնադրամներից ստացված կապիտալ շահույթի բաշխման հեռանկարին: Այս կապիտալում ձեռք բերված շահույթները բաշխվում են ֆոնդի փոխարժեքի արժեթղթերի վաճառքի արդյունքում: Օրինակ, եթե փոխանակման ֆոնդը վաճառում է General Electric- ի բաժնետոմսերը, ապա ստիպված է այդ բաժնետոմսերի շահույթի 95 տոկոսը բաժանել բաժնետերերի համար:

Եթե ​​ձեր փոխադարձ հիմնադրամը չի պահվում հարկային հետաձգված հաշվին (օրինակ, 401k, 403b, IRA), ֆոնդի մասնակիցները պետք է հարկ վճարեն այդ բաշխման վրա:

Երկարաժամկետ եւ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխում

Եթե ​​փոխադարձ հիմնադրամը վաճառում է 12 ամիս կամ ավելի քիչ ժամանակահատված ունեցող բաժնետոմսերը, այդ վաճառքի արդյունքում ձեռք բերված շահույթը համարվում է «կարճաժամկետ կապիտալ շահույթ» եւ բաժանվում է բաժնետերերին, որպես կարճաժամկետ կապիտալ շահույթի բաշխում:

Այնուամենայնիվ, եթե փոխադարձ հիմնադրամը վաճառում է ավելի քան 12 ամիս ունեցած բաժնետոմսերը, վաճառքի արդյունքում ձեռք բերված շահույթը դասակարգվում է որպես «երկարաժամկետ կապիտալի շահույթ» եւ տարածվում է որպես երկարաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխում:

Սա կատարյալ իմաստ է դարձնում, բայց այն, ինչ դուք չեք կարող հասկանալ, այն է, որ բաժնետերերը կարող են որոշակի փոխադարձ հիմնադրամում բաժնետոմսեր ձեռք բերել, ինչպես նաեւ երկարաժամկետ եւ կարճաժամկետ կապիտալ շահույթի բաշխվածություն, անկախ նրանից, .

Հիշեք, որ տվյալ ժամանակահատվածը հիմնվում է փոխադարձ հիմնադրամի շրջանակներում արժեթղթերի փոխադարձ հիմնադրամի անցկացման ժամկետի վրա, այլ ոչ թե որքան ժամանակ է փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետերերը փոխադարձ հիմնադրամը պահել:

Ինչու է կարճաժամկետ կապիտալը բաժանում է բոլոր աղմուկները:

Կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի եւ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխման տարբերությունը այն է, ինչն առաջացնում է բոլոր աղմուկը եւ շփոթությունը: Օրինակ, եթե մի քանի ամսվա ընթացքում դուք ունենաք փոխադարձ հիմնադրամ, ապա ձեռք բերեք շահույթ, դուք կարճաժամկետ կապիտալ շահույթ եք ստացել: Եթե ​​դուք չունեք բավարար կորուստներ այդ շահույթը փոխհատուցելու համար, ապա զուտ արդյունքը կարճաժամկետ շահույթ է, եւ դուք պետք է վճարեք սովորական եկամտահարկ `վաճառքի արդյունքում կատարած գումարի չափով: Այս սցենարում, որը դուք ձեռք եք բերել փոխադարձ հիմնադրամում բաժնետոմսեր ձեռք բերելուց եւ վաճառելուց, դուք կարող եք օգտագործել ցանկացած կարճաժամկետ ձեռքբերումներ, որոնք կարող եք իրականացնել այլ կորուստների վնասների դեմ `նվազեցնելով ձեր հարկային պարտավորությունը:

Կարեւոր է իմանալ, քանի որ այն բավական չէ այն դեպքում, երբ խոսքը վերաբերում է փոխադարձ հիմնադրամից կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխմանը : Փոխարենը, եթե դուք պատկանում եք փոխադարձ հիմնադրամին, որը ենթադրում է կարճաժամկետ կապիտալ շահույթի բաշխում , ապա հարկ է նշել, որ դրանք հարկային հաշվետվության վերաբերյալ պետք է ներկայացնեն որպես սովորական եկամուտ:

Ի տարբերություն կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի, կապիտալի կորուստները չեն փոխհատուցվում կարճաժամկետ կապիտալ շահույթի բաշխվածության եւ նվազեցնելու ձեր հարկային պարտավորությունը:

Ստորին տերմինը կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխման վրա

Դեռեւս համոզված չէ, որ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթների վերաբերյալ այս շփոթությունը կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի բաշխման համար շատ է նշանակում: Մտածեք այս ձեւով, այն կարող է շատ արագ դառնալ պրոբլեմ, որքանով դուք ծրագրել եք նվազեցնել ձեր հարկային օրինագիծը, օգտագործելով հարկահավաքի բերքահավաքի ռազմավարությունը կամ ներդնել հարկային միջոցներով :

Եթե ​​դուք կամ ձեր ֆինանսական խորհրդատուը գտնում եք, որ կարճաժամկետ կապիտալում շահույթի բաշխումը նման է կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի, ապա դուք կարող եք տհաճորեն զարմացնել հարկային ժամանակահատվածում, երբ հարկավոր է ավելի շատ հարկեր, քան նախատեսված եք:

Տես նաեւ. Top 10 բանկերը ծանոթանալու փոխադարձ հիմնադրամի հարկերի մասին