Ինչպես կարելի է գնահատել հարկերը կենսաթոշակային համակարգում

Ստացեք ձեր հարկային օրինագիծը թոշակի անցնելուց:

Դուք կշարունակեք վճարել հարկերի վճարում: Հարկերը հաշվարկվում են ձեր եկամտի յուրաքանչյուր տարում, երբ դուք ստանում եք այն, ինչպես այն, թե ինչպես է այն աշխատում, մինչեւ ձեր աշխատավարձը: Կարեւոր է գնահատել հարկերի գումարը, որը դուք կվճարեք կենսաթոշակային վճարում, որպեսզի կարողանաք բյուջե վճարել եւ նախադրել ձեր հարկային վճարումները (կամ եռամսյակային վճարումները):

Ստացված եկամտի յուրաքանչյուր տեսակի վրա կունենաք տարբեր հարկային կանոններ, որոնք կիրառվում են դրա համար: Կենսաթոշակներում ձեր հարկերը գնահատելու համար հարկավոր է իմանալ, թե ինչպես է յուրաքանչյուր եկամտի աղբյուրը հայտնվում ձեր հարկային եկամտում:

Ստորեւ ես նշեցի, թե ինչպես են հարկվում կենսաթոշակային եկամտի վեց ամենատարածված տեսակները: Ապա ես օրինակ եմ բերում, թե ինչպես կարելի է գնահատել ձեր հարկային դրույքաչափը եւ ընդհանուր հարկերը կենսաթոշակներում:

1. Սոցիալական ապահովության եկամուտ

Եթե ​​ձեր կենսաթոշակային եկամտի միակ աղբյուրը Սոցիալական Ապահովությունն է , ապա, հավանաբար, չի ստացվի կենսաթոշակ ստանալու որեւէ հարկ: Եթե ​​դուք ունեք այլ եկամտի աղբյուրներ, ապա ձեր սոցիալական ապահովության եկամտի մի մասը հավանաբար հարկ կլինի: Բանաձեւը սահմանում է ձեր սոցիալական ապահովության գումարը, որը հարկվում է: Արդյունքն այն է, որ հարկավոր է հարկադրել սոցիալական ապահովության նպաստների 85% -ը, որպես հարկվող եկամուտ, ձեր հարկային եկամտում:

Հարկվող գումարը (զրոյից մինչեւ ութսունհինգ տոկոսը) կախված է նրանից, թե որքան այլ եկամուտ ունեք, բացի սոցիալական ապահովությունից: IRS- ը այս մյուս եկամուտը կոչում է «համակցված եկամուտ», եւ հարկային աշխատանքների թերթիկում, ձեր զուգակցված եկամուտը մի բանաձեւի մեջ կդնեք, որոշելու համար, թե ձեր նպաստների որքան գումար է հարկավոր լինել ամեն տարի:

Կենսաթոշակային մեծ եկամուտ ունեցող կենսաթոշակառուները, ամենայն հավանականությամբ, կվճարեն իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստների 85% -ը, իսկ նրանց ընդհանուր հարկի դրույքաչափը կարող է 15% -ից բարձր լինել `մինչեւ 45%: Սոցիալական ապահովությունից բացի գրեթե ոչ եկամուտ ունեցող թոշակառուները, ամենայն հավանականությամբ, կստանան իրենց արտոնությունները անվճար եւ վճարում են կենսաթոշակային հարկ:

2. IRA- ն եւ 401 (k) գումարները

Կենսաթոշակային հաշիվներից ստացվող մեծամասնությունը հարկվում է կենսաթոշակներում: Սա նշանակում է, որ IRR- ի դուրսգրումը, ինչպես նաեւ 401 (k) պլաններից, 403 (բ) պլաններից, 457 պլանից եւ այլնից ստացվող գումարները հաշվառվում են ձեր հարկային եկամտի մասին որպես հարկվող եկամուտ: Մարդկանց մեծ մասը որոշակի հարկ է վճարում, երբ նրանք ստանում են իրենց IRA- ից կամ այլ կենսաթոշակային ծրագրերից փողեր:

Ձեր վճարած հարկի գումարը կախված է եկամտի ընդհանուր գումարի եւ ձեր կողմից ունեցած նվազեցումներից եւ ինչ հարկային բրենդից եք այդ տարի: Օրինակ, եթե մեկ տարի ավելի եկամուտներ եք ունեցել, քան եկամուտը (օրինակ `շատ բժշկական ծախսերով մեկ տարի), ապա այդ տարվա համար չեք կարող հարկեր վճարել:

Կա մի տեսակ կենսաթոշակային հաշիվ, որտեղ վերցնելը սովորաբար հարկերից ազատվում է: Եթե ​​ճիշտ է արվում, դուք կստանաք կենսաթոշակային հարկեր Ռոթի IRA- ի դուրսգրման վերաբերյալ :

3. Կենսաթոշակներ

Կենսաթոշակային եկամտի մեծ մասը հարկ կլինի: Ձեր կենսաթոշակային եկամուտը հարկվող լինելու հավանականությունը որոշելու ամենահեշտ միջոցն է պարզ ուղեցույց կիրառել. Եթե այն հարկի առջեւ անցավ, ապա այն դուրս բերելու դեպքում այն ​​հարկ կլինի: Կենսաթոշակային հաշիվների մեծ մասը ֆինանսավորվել է նախադպրոցական հարկի եկամուտով, ինչը նշանակում է, որ ձեր կենսաթոշակային տարեկան եկամտի ամբողջ գումարը կներգրավվի ձեր հարկային եկամտի յուրաքանչյուր տարվա համար որպես հարկվող եկամուտ:

Այս դեպքում, դուք կարող եք խնդրել, որ հարկերը անմիջապես պահվեն կենսաթոշակային ստուգումից:

Եթե ​​ձեր կենսաթոշակային հաշվի մի մասը ֆինանսավորվել է հարկերից հետո, ապա ամեն տարի ձեր կենսաթոշակային եկամտի մի մասը հարկվում է, եւ մի մասը չի լինի :

Անուիտետի բաշխումներ

Եթե ​​ձեր անուիտետը պատկանում է IRA կամ այլ կենսաթոշակային հաշիվ, ապա IRA- ի գումարների բաժնում հարկային կանոնները կիրառվում են այդ անուիտետից ստացվող ցանկացած գումարների կամ անուիտետային վճարների նկատմամբ:

Եթե ​​ձեր անուիտետը ձեռք է բերվել հետվճարային դոլարով (նշանակում է, չի գնել IRA- ի կամ այլ կենսաթոշակային հաշվի), ապա հարկային կանոնները կախված են ձեռք բերված անուիտետի տեսակից:

• Անմիջական անուիտետի եկամուտ - Անմիջական անուիտետից ստացվող յուրաքանչյուր վճարման մի մասը համարվում է վերադարձի հիմնական մասը, եւ մի մասը համարվում է հետաքրքրություն: Ձեր հարկվող եկամտի մեջ ընդգրկվելու են միայն շահույթի մասը: Ամեն տարի անուիտետ ընկերությունը կարող է ձեզ ասել, թե ինչ է ձեր «բացառման հարաբերակցությունը», որը ձեզ ասում է, թե որքան գումար եք ստանում անուիտետի եկամուտը, կարող է բացառվել ձեր հարկվող եկամտի հաշվին:

• Ֆիքսված կամ անփոխարինելի անուիտետից դուրս գալու համար - Այս տեսակի անուիտետների հարկային կանոնները նշում են, որ առաջին հերթին շահույթները պետք է դուրս գան առաջին հերթին, ինչը նշանակում է, որ ձեր հաշիվը ավելի մեծ է, քան այն, ինչ դուք նվիրաբերել եք դրա հետ, երբ դուք գումար եք վերցնում, կամ ներդրումային եկամուտը, եւ դա ձեզ հարկավոր կլինի եկամուտ: Երբ ձեր բոլոր եկամուտները հանվել եք, ապա դուք կստանաք ձեր սկզբնական արժեքները (կոչվում է ձեր արժեքի հիմքը), եւ դրանք չեն ներառվում ձեր հարկվող եկամտի մեջ:

5. Ներդրումային եկամուտ

Դուք վճարելու եք հարկեր ցանկացած շահաբաժինների, տոկոսային եկամուտների կամ կապիտալի շահույթների, ինչպես դուք արել եք, մինչեւ ձեր թոշակի անցնելը: Այս տեսակի ներդրումային եկամուտները հաշվարկվում են տարեկան 1099 հարկային ձեւով, որը ձեզ ուղղակիորեն ուղարկվում է ֆինանսական հաստատությունից, որը ձեր հաշիվները պահում է:

Եթե ​​դուք համակարգային ներդրումներ եք կատարում կենսաթոշակային եկամուտ ստանալու համար, յուրաքանչյուր վաճառք կստացնի երկար կամ կարճաժամկետ կապիտալ (կամ կորուստ), եւ այդ շահույթը կամ վնասը կհայտարարվի ձեր հարկային եկամտի հաշվին: Եթե ​​ձեր այլ եկամուտների աղբյուրները շատ բարձր չեն, ապա կարող եք որակավորել զրոյական տոկոսային կապիտալի շահույթի հարկի դրույքաչափը, ինչը նշանակում է, որ այդ տարվա համար ձեր հարկային մուտքերի բոլոր կամ մի մասի համար հարկ չի վճարել:

Եթե ​​դուք ունեք ներդրումներ, որոնք չեն ներգրավված կենսաթոշակային հաշվի մեջ, դուք կարող եք իմանալ, թե ինչպես կառավարել ձեր կապիտալի շահույթները եւ կորուստները , նվազեցնելով հարկերի վճարումը:

Ներդրումներից դրամական հոսքերի ամեն աղբյուրը համարվում է հարկվող եկամուտ: Օրինակ, ենթադրեք, որ դուք ունեք բանկային CD: CD- ը հասնում է $ 10,000-ի: Դա $ 10,000-ը լրացուցիչ հարկվող եկամուտ չէ, որը պետք է հաղորդվի ձեր հարկային եկամուտների մասին, միայն այն շահագրգռվածությունը, որը վաստակել է: Բայց ամբողջ $ 10,000-ը հասանելի է որպես դրամական հոսքեր, որը դուք կարող եք օգտագործել ծախսերը հոգալու համար:

6. Ձեր տունը վաճառում է

Եթե ​​դուք ապրում եք ձեր տանը առնվազն երկու տարի, ապա, ամենայն հավանականությամբ, դուք չեք վճարում ձեր տան վաճառքի արդյունքում ձեռք բերված շահույթները, եթե միայն 250,000 դոլարից ավել գումար եք ստանում, եթե միայնակ եք, կամ 500,000 դոլար, ամուսնացած լինելու դեպքում: Եթե ​​ձեր տունը երկար ժամանակ վարձել եք, ապա կանոնները ավելի բարդ են, եւ, ամենայն հավանականությամբ, պետք է աշխատեք հարկային մասնագետի հետ `պարզելու, թե ինչպես պետք է ձեռք բերեք շահույթ:

Այս ամենը միասին դնելու համար դուք կարող եք կատարել «ծաղրել» հարկային եկամուտը `ձեր կենսաթոշակները գնահատելու համար: Օրինակ, հետեւում է:

Հաշվարկեք ձեր հարկային դրույքաչափը կենսաթոշակներում

Ձեր հարկային դրույքաչափը կենսաթոշակային կախվածությունից կախված կլինի ձեր եկամտի եւ նվազեցումների ընդհանուր գումարի չափով: Հարկային գիծը գնահատելու համար եկամտի յուրաքանչյուր տեսակի եւ որքան հարկ կլինի հարկվել: Ավելացնելով: Այնուհետեւ այդ թիվը նվազեցրեք ձեր ակնկալվող նվազեցումներով եւ բացառություններով:

Օրինակ, ենթադրեք, որ դուք ամուսնացած եք, եւ դուք կունենաք $ 20,000 Սոցիալական Ապահովություն, տարեկան $ 25,000 կենսաթոշակային եկամուտ, դուք ակնկալում եք $ 15,000 դուրս բերել ձեր IRA, եւ դուք գնահատում եք, որ կունենաք $ 5,000 երկարաժամկետ կապիտալ շահույթի եկամուտ փոխադարձ հիմնադրամի բաշխվածությունները: Դուք ավելացնում եք ձեր սովորական եկամուտը (ներառյալ կապիտալ շահույթները) `օգտագործելով Սոցիալական ապահովության նպաստների 85% -ը եւ կստանաք $ 57,000:

Ձեր ստանդարտ նվազեցումը եւ անձնական արտոնությունները ավելացնում են մինչեւ $ 20,800: Դա նշանակում է ձեր գնահատված հարկվող եկամուտը $ 36,200: Դուք տեսնում եք 2017 թ. Հարկային դրույքաչափերը եւ տեսնում եք, որ դնում եք 15% հարկային բրենդ: Քանի որ հարկերի դրույքաչափերը հավասար են, դուք կվճարեք 10% առաջին հարկվող եկամտի 9.325% եւ եկամտի 15% -ը, որը ընկնում է 9.326-ից $ 37.950-ի միջեւ: Դա կազմում է ձեր հաշվարկված հարկային օրինագիծը $ 4,963: Քանի որ դուք գտնվում եք 15% կամ ավելի ցածր հարկային բրենդով, ձեր կապիտալի շահույթները կբավարարվեն զրոյական տոկոսի գլխարկի շահույթի դրույքաչափի համար եւ հարկ չի ենթարկվի: Ձեր հարկերը ժամանակին վճարելու համար դուք կարող եք կամ եռամսյակային եռամսյակային կտրվածքով վճարել $ 1,240 յուրաքանչյուր եռամսյակ, կամ կարող եք խնդրել ձեր կենսաթոշակները հարկեր վճարել մոտ 20% տոկոսադրույքով:

Անշուշտ, ձեր կենսաթոշակային եկամուտը ձեւավորելու ուղիներ կան, որպեսզի կենսաթոշակին վճարեք ավելի քիչ հարկեր, այն կվերցնի ձեր մասնագիտությունը կամ մասնագիտական ​​կենսաթոշակային պլանավորողի կամ հարկային խորհրդատուի աջակցությունը: