Ահա թե ինչ է իմանում կենսաթոշակային եկամտի մասին

IRA- ից մինչեւ կենսաթոշակ, պարզեք, թե որն է հարկվող

Արդյոք կենսաթոշակային եկամտահարկը հարկվում է: Դա կախված է նրանից, թե որտեղից է ստացվում ձեր կենսաթոշակային եկամուտը, եւ որքանից եք այնտեղ:

Ստորեւ ներկայացվում է կենսաթոշակային եկամտի ընդհանուր աղբյուրների ցանկը, որը բաժանվում է հարկվող կենսաթոշակային եկամտի, մասամբ հարկվող կենսաթոշակային եկամուտի եւ հարկերից ազատ կենսաթոշակային եկամուտի:

Օգտագործեք այս ցուցակը միայն ընդհանուր առաջնորդության համար: Դուք պետք է օգտագործեք IRS- ի ուղեցույցները, որոնք կարող են փոխվել կամ ձեր ֆինանսների մասին ծանոթացնող որակյալ հարկատուի հետ, որպեսզի ձեզ վերջնական եզրակացություն տան, որի վերաբերյալ հոդվածները կհանգեցնեն հարկվող կենսաթոշակային եկամուտին:

Կենսաթոշակային եկամտի հարկվող աղբյուրները

Ակնկալում ենք, որ կենսաթոշակային բոլոր եկամտի բոլոր տեսակների հարկումը կկիրառվի ձեր եկամտահարկի սովորական եկամտահարկի հաշվին:

• Կենսաթոշակային պլաններից դուրս գալու դեպքում. Եթե ​​նախագիծը ֆինանսավորվել է նախքան հարկային դոլարներով, ձեր կամ ձեր գործատուի կողմից, դա կհանգեցնի հարկման ենթարկվող կենսաթոշակային եկամուտին: Ակնկալում է, որ IRA- ներից, 401 (k) s, 403 (b) s- ից, SEPS- ից, SIMPLES- ից եւ այլ նմանատիպ ծրագրերից ակնկալվում են հարկվող:
• Կենսաթոշակային եկամուտը. Կենսաթոշակների մեծ մասը հարկվում է, սակայն որոշակի տեսակի զինվորական կենսաթոշակների կամ հաշմանդամության կենսաթոշակները կարող են մասամբ կամ ամբողջովին հարկ չհամարվել: Ձեր կենսաթոշակի տրամադրողը ձեզ կուղարկի 1099 ձեւ, յուրաքանչյուր տարվա սկզբին, որը ցույց է տալիս, թե որքան է ձեր կենսաթոշակը հարկվող:
• Ոչ-կենսաթոշակային հաշիվներում ներդրումային եկամուտներ . Տարեկան տոկոսային եկամուտներ, շահաբաժիններ եւ կապիտալ շահույթներ, որոնք տեղի են ունենում ոչ թե կենսաթոշակային հաշիվներում, ձեզ կհայտարարվեն ամեն տարի 1099 ձեւով, եւ դուք կվճարեք հարկը այս տեսակի ներդրումային եկամտի մեծ մասի վրա, քանի որ այն վաստակում է: Բացառություն կլինի ցանկացած կապիտալի շահույթ, որը զրոյական տոկոս հարկի դրույքաչափի մեջ է: Դուք չեք վճարում հարկային եկամուտների այդ մասի հարկ: Այնուամենայնիվ, հարկային հետաձգված հաշիվներում , օրինակ, IRA- ներ կամ 401 (k) պլաններում տեղի ունեցող շահույթը, շահաբաժինները եւ կապիտալ շահույթները հարկման ենթակա չեն այն տարվա ընթացքում: Փոխարենը, այսպիսի ներդրումային բոլոր եկամուտները հետաձգվում են, մինչեւ վերցնելը: Հարկի մնացորդի պահից դուրս գալու գումարը հարկվում է:

• Անուիտետից դուրս գալու դեպքում, երբ դուք ստանում եք ֆիքսված կամ փոփոխական անուիտետի (մեկը, որը չի պատկանում IRA կամ կենսաթոշակային հաշիվ), IRS- ի կանոնները ասում են, որ ցանկացած շահույթ առաջին հերթին պետք է հանվի, եւ այդ եկամուտը հարկվում է որպես սովորական եկամուտ: Երբ բոլոր շահույթը հանվել է, դուք պետք է դուրս գաք ձեր ծախսերի հիմունքից կամ սկզբունքներից: Հիմք ընդունելը չի ​​համարվում հարկվող կենսաթոշակային եկամուտ:

Մասնակիորեն հարկվող կենսաթոշակային եկամուտ

Կենսաթոշակային եկամտի հետեւյալ աղբյուրները ամբողջությամբ չեն հարկվում:

• Սոցիալական Ապահովություն. Սոցիալական ապահովության եկամտի ձեր զրոյից մինչեւ 85 տոկոսը կարող է հարկվել , բայց 100 տոկոսից ոչ մի դեպքում: Եթե ​​ձեր այլ եկամտի աղբյուրները ցածր են IRS- ի սահմանած շեմից ցածր, ապա ձեր բոլոր օգուտները կլինեն հարկեր, բայց եթե ձեր եկամտի մյուս աղբյուրները գերազանցում են շեմը, ապա բանաձեւը որոշում է, թե ձեր նպաստների տոկոսը հարկմանը: Լավ նորությունն այն է, որ Սոցիալական ապահովության նպաստների 15% -ը միշտ էլ հարկ չի լինի:
• Ենթադրելի IRA- ի դուրսգրումը. Եթե ​​դուք ավանդական նախադեպային IRA ներդրումներ ունեք, ինչպես նաեւ հարկերից հետո, անուղղակի IRA ներդրումներ, ապա յուրաքանչյուր ոչ-նվազեցման IRA- ի դուրսբերման մի մասը կարող է համարվել շահույթ, եւ մի մասը կարող է լինել ձեր հիմքի վերադարձը: Գնումների մասը համարվում է հարկվող կենսաթոշակային եկամուտ:
• Անմիջապես անուիտետից ստացված եկամուտը, որը ձեռք է բերվել հարկից հետո, երբ հարկային գումարի հետ անմիջական անուիտետ ձեռք եք բերում: Հետագայում հարկային գումարով գնեք յուրաքանչյուր վճարման հատվածը հետաքրքրություն է, իսկ մի մասը `սկզբունքային վերադարձը: Հետաքրքրված հատվածը հարկվում է: Եթե ​​անմիջական անուիտետը ձեռք է բերվել նախադեպային հարկով, օրինակ, IRA- ի կամ կենսաթոշակային հաշվին, ապա բոլոր եկամուտները հարկվում են:

• Ապահովում է դրամական միջոցների կյանքի ապահովագրության քաղաքականության մեջ կանխիկացում : Կանխիկի արժեքի կյանքի ապահովագրության քաղաքականության հիմքում ընկած է ծախսերի հիմքը, որը սովորաբար կազմում է ձեր կողմից վճարված բոլոր ապահովագրավճարների ընդհանուր գումարը: Եթե ​​քաղաքականության մեջ դրամ եք հանում, եթե ձեր դրամական արժեքը գերազանցում է ձեր հիմքը, ապա այդ մասը համարվում է շահույթ եւ հարկ կլինի: Զգուշացեք `եթե դուք ունեք վարկի չմարված վարկ, ապա այն ավելի բարդ է: Ապահովագրեք վարկ ստանալուց հետո, եթե դուք մարել վարկը վարկի մարման համար, ապա վարկի մի մասը կարող է դառնալ հարկվող եկամուտ:

Հարկային կենսաթոշակային եկամուտ

Եվ վերջին, բայց ոչ պակաս, եկամտի լավագույն ձեւը `հարկերից ազատ: Հաջորդ եկամտի աղբյուրները հիմնականում հարկեր չեն:

• Roth IRA- ի դուրսգրումը. Roth- ի IRA- ի դուրսգրումը հարկային դրույքաչափ չէ, եթե դուք բավարարում եք IRR- ի հեռացման պահանջներին : Բացի այդ, Roth IRA- ի գումարները չեն ներառվում այն ​​բանաձեւում, որը սահմանում է, թե որքան է ձեր Սոցիալական Ապահովության հարկը հարկվող, եւ չեն ընդգրկվում այն ​​բանաձեւում, որը որոշում է, թե որքան եք վճարել Medicare- ի Մաս B-ի պարգեւավճարները:

• Քաղաքային պարտատոմսերից ստացված տոկոսային եկամուտները. Մաքսային պարտատոմսերի եկամտի մեծ մասը ազատվում է դաշնային եկամտից հարկերից, բայց դուք կարող եք ենթակա պետական ​​եկամտային հարկերի այս կենսաթոշակային եկամտի ձեւով:
• Վարկեր կյանքի ապահովագրության քաղաքականությունից
• Հակադարձ հիփոթեքի եկամուտը `անաշխատունակ հիփոթեքից ստացվող ամսական վճարումները կամ միանվագ գումարները չեն հարկվում: Սա տալիս է հակադարձ հիփոթեքային թաքնված առավելություն, որը շատ մարդկանց չի անտեսում:
• Հետո հարկային վճարումներ. Եթե ​​դուք պահեք գումարը հետո հարկից 401 (k) կամ մեկ այլ ընկերության պլան, ապա այն, երբ դուք վերցնում եք այդ մասը, դա հարկվում է:
• Հիմնական կամ ծախսերի հիմունքների ցանկացած վերադարձը . Օրինակ, ենթադրենք, դուք ձեռք բերեց փոփոխական անուիտետ `$ 10,000-ից հետո հարկային գումարից: Դուք այն կանխիկացնում եք 60 տարեկանում, երբ արժե 12,000 դոլար: 2000 դոլարի շահույթը հարկվում է որպես սովորական եկամուտ: $ 10,000-ը ձեր ծախսերի հիմքն է, կամ սկզբնական սկզբունքն է, եւ հարկվող եկամուտը ձեզ համար չէ:
• Գնելու ձեր տան վաճառքից . Շատերը ստանում են շահույթ իրենց առաջնային կացության վաճառքից : Եթե ​​շահույթը $ 250,000-ից պակաս է միայն մեկ կամ պակաս $ 500,000 ամուսնացած ֆիլտրերի համար, դուք տանը բնակվել եք առնվազն վերջին հինգ տարիների ընթացքում եւ հանդիպել եք այլ IRS- ի պահանջներին:

Ինչպես տեսնում եք վերոնշյալ ցուցակից, կենսաթոշակային հարկերը կարող են տարբեր լինել հիման վրա, որտեղ եկամուտը գալիս է: Սակայն, ճիշտ խնայելով եւ պլանավորելով, դուք կարող եք կրճատել հարկերի ընդհանուր գումարը: