Կենսաթոշակառուների հարկային պլանավորման ռազմավարություններ

Հարկային պարտավորությունը կարող է կախված լինել ձեր կենսաթոշակային եկամտի աղբյուրից

Նախքան պլանավորումը կարող է երկար ճանապարհ անցնել, որպեսզի ձեր հարկերը հնարավորինս կառավարելի լինեն, երբ հասնում եք ձեր կենսաթոշակային տարիներին, բայց դա կարող է թվալ մի քիչ դժվարության դեպքում, եթե չես հասկանում բոլոր հնարավոր տարբերակները ձեզ համար: Երբ հասկանում եք, թե ինչպես է ձեր կենսաթոշակային եկամուտը հարկվելու է, կարող եք ընտրել ճիշտ ռազմավարություն, ձեր հարկային օրինագիծը հնարավորինս ցածր պահելու համար: Թոշակառուները որոշակի վերահսկողություն ունեն իրենց հարկային իրավիճակներում, քանի որ նրանք կարող են որոշել, թե որքան են նրանք ցանկանում կամ պետք է դուրս գան իրենց տարբեր կենսաթոշակային պլանից:

Կրճատումներ եւ բացառություններ

Ստանդարտ կամ առարկայացվող նվազեցումների եւ անձնական ազատությունների լիարժեք օգտվիր: Այս ամենը պարզում է, թե որքան ձեր եկամուտը կլինի հարկումը: Կենսաթոշակառուները կարող են համակարգել հարկվող բաշխումները իրենց հիփոթեքային վճարների, անշարժ գույքի հարկերի եւ բժշկական ծախսերի հետ:

Արագացնել կենսաթոշակային վճարները

Պետք է հաշվի առնել կենսաթոշակային բաշխման արագացումը, եթե դուք ունեք շատ հասանելի նվազեցումներ: Դուք կարող եք հետ կանչել ավելի շատ կենսաթոշակային ֆոնդ, քան մեկ տարվա ընթացքում, երբ ձեր նվազեցումները գերազանցում են ձեր հարկվող եկամուտը: Դուք կխուսափեք ապագա տարվա ընթացքում ավելի շատ հարկեր վճարելուց, եթե դուք ավելի մեծ չափով դուրս բերեք հիմա, երբ զրո կամ ցածր հարկային դրույքաչափ եք ստանում, ավելի ուշ:

Հետաձգեց կենսաթոշակային պլանի բաշխումը

Այս ռազմավարության կողքին կողմն այն է, որ հետաձգեք ձեր կենսաթոշակային պլանի բաշխումը, մինչեւ որ հարկ լինի, կամ հարկային օրենքով պահանջվի: Հարկային բեռների նվազագույն նվազեցումը ապագա հարկային տարիներին ավելի շատ եկամուտներ է առաջացնում, եթե ակնկալում եք, որ այդ ժամանակ ավելի ցածր հարկային բրա կդառնաք:

Հարկատուները պետք է սկսեն միջոցներ ձեռնարկել իրենց 401 (k) ս ի եւ ավանդական IRA- ի ծրագրերից, երբ հասնում են 70-ի 1/2-ը: Տարբերությունները պետք է սկսվեն մինչեւ հաջորդ տարվա ապրիլի 1-ը, երբ նրանք հասնում են այդ ծննդյան տարին: Սա կոչվում է «պահանջվող սկիզբ»: Նվազագույն գումարը, որը պետք է բաշխված լինի, Ձեր հաշվի մնացորդը բաժանված է IRS- ի Հրապարակման 590-ի հրապարակած կյանքի սպասվող ցուցանիշներով:

Դուք կարող եք օգտվել վեբ-ի վրա հիմնված հաշվիչներից `գնահատելու ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումները: Հաշվի առնելով ձեր IRA- ի եւ 401 (k) հաշիվներից պահանջվող առնվազն նվազագույն գումարը: Roth IRAs- ը եւ նշանակված Roth 401 (k) հաշիվները ազատվում են պահանջվող նվազագույն բաշխման կանոններից:

Հարկային կրեդիտը տարեցների համար

Չեն անտեսել տարեցների վարկը : Այս հատուկ հարկային վարկը կարող է պահանջվել 65 տարեկան կամ ավելի բարձր տարիքի հարկատուների կողմից, սակայն դրա համար որակավորումը պահանջում է մանրակրկիտ պլանավորում. Ձեր ճշգրտված համախառն եկամուտը պետք է նվազի որոշակի սահմանների սահմաններում:

Առավելագույնի հասցնել ձեր հարկային եկամուտը

Հարկատուները կարող են դուրս գալ մինչեւ 250 հազար դոլար, երբ նրանք վաճառում են իրենց հիմնական տները : Այս ցուցանիշը կրկնապատկվում է, եթե դուք ամուսնացած եք $ 500,000: Քաղաքային պարտատոմսերից ստացված տոկոսները նույնպես ազատվում են հարկերից:

Ինչպես է հարկվում եկամուտները

Թոշակառուները հաճախ ստանում են եկամուտներ տարբեր աղբյուրներից, ներառյալ Սոցիալական ապահովության նպաստները եւ կենսաթոշակների, անուիտետների, ԱՄԿ-ների եւ այլ կենսաթոշակային ծրագրերի բաշխվածությունը: Յուրաքանչյուրը ենթակա է մի փոքր այլ հարկային կանոնների:

Սոցիալական անվտանգություն

Ձեր Սոցիալական Ապահովության նպաստները կարող են ամբողջովին հարկ չապահովել կամ մասամբ հարկվել առանց կախված ձեր բոլոր եկամուտներից: Նկարագրելով, թե որքան ձեր նպաստները կներգրավվեն, քանի որ հարկվող եկամուտը ներառում է որոշակի մաթեմատիկա , բայց հարկ է անել պլանավորման նպատակների համար եւ հարկավոր է հարկ վճարել հաշվարկները:

Կենսաթոշակ կամ անուիտետի եկամուտ

Ձեր կենսաթոշակը կամ անուիտետի եկամուտը կարող է ամբողջությամբ կամ մասամբ հարկվել:

Ձեր բաշխումները լիովին հարկվում են, եթե ձեր կենսաթոշակի բոլոր վճարումները կատարվեն հարկերի հետաձգված դոլարներով: Սակայն, եթե դուք նպաստեցիք ձեր հարկի գումարը, ձեր պլանի ֆինանսավորման համար, պլանի պայմանագրում որոշակի ծախսերի հիմք կունենաք: Ձեր բաշխման մի մասը կլինի այդ արժեքի հիմքի վրա հարկերի վերադարձը, եւ մնացորդը կլինի հարկվող եկամուտ:

IRS- ի հրապարակում 575, կենսաթոշակային եւ անուիտետային եկամուտը տրամադրում է ամբողջական տեղեկատվություն հարկվող գումարի որոշման մասին, սակայն ձեր պլանի կառավարիչը պետք է կարողանա հաշվարկի ձեր կենսաթոշակային բաշխման հարկվող մասը: Կապվեք ադմինիստրատորի հետ `պարզելու համար, թե ինչ է լինելու ձեր կենսաթոշակային վճարումները եւ այդ վճարումների ինչ մասի համար կքննարկվի հարկվող:

IRA բաժիններ

Ձեր անհատական կենսաթոշակային հաշվի բաշխումները կարող են նաեւ ամբողջությամբ հարկվել, մասամբ հարկվել կամ ամբողջովին հարկեր վճարել: Դա կախված է ձեր IRA տեսակից: Եթե ​​ունեք նվազեցվող ավանդական IRA- ն , ձեր բաշխումները լիովին հարկ կլինի: Դուք տրամադրել եք միջոցներ, օգտագործելով հարկերի նվազեցման դոլարներ, եւ հարկը հետաձգվում է ինչպես ներդրումների, այնպես էլ եկամուտների վրա, մինչեւ նրանք հանվեն:

Եթե ​​դուք որեւէ հիմք չունեն ավանդական IRA- ի նվազեցման մեջ, ձեր բաշխումները մասամբ հարկ կլինի: Ձեր բաշխման մի մասը ներկայացնում է ձեր անկանխատեսելի ներդրումների վերադարձը եւ այդ մասը վերականգնվել է հարկերից ազատ:

Roth IRA- ի բաշխումները ամբողջովին չեն հարկվում այնքան ժամանակ, քանի դեռ բավարարում եք երկու հիմնական պահանջներին. Ձեր առաջին Roth IRA- ի ներդրումը կատարվել է առնվազն հինգ տարի առաջ, ցանկացած բաշխման համար, եւ միջոցները բաշխվում են 59 տարեկանից հետո:

401 (k) պլաններ

Ձեր գործատուի 401 (k) պլանից բաշխումներն ամբողջովին հարկվում են, քանի որ ներդրումները կատարվել են ձեր հարկվող եկամտից ձեր կատարած ժամանակահատվածում: Roth- ի 401 (k) հաշիվներից բաժանորդագրությունները նույնն են, ինչ Roth IRA- ի բաշխվածությունը: