Երբ դուք կարող եք գումար վաստակել ձեր Roth IRA- ից
IRA- ի երկու տեսակ կա. Ավանդական IRA կամ Roth IRA : Այստեղ մենք կքննարկենք այն կանոնները, որոնք կառավարում են Ռոթ IRA- ները:
Ինչ է Roth IRA- ն:
Ավանդական IRA- ների նման, Roth IRAs- ն թույլ է տալիս փրկել տարեկան $ 5,500-ը (կամ $ 6,500, եթե դուք 50 տարեկան եք կամ ավելի), որպես կենսաթոշակային խնայողական հաշիվ, կախված ձեր փոփոխված համախառն եկամտի (որը սահմանում է ձեր Roth IRA ներդրման սահմանաչափերը ): Բացի այդ ավանդական IRA- ներին, Դուք կարող եք նպաստել Ռոթի IRA- ին, նույնիսկ եթե դուք արդեն ծածկված եք գործատուի կողմից հովանավորած պլանից 401 (k): IRA- ն ունենալով, թույլ կտա ավելի շատ գումար վերցնել եւ բարձրացնել ձեր մյուս պլանի տարեկան սահմանները:
Ավանդական IRA- ի եւ Roth- ի IRA- ի միջեւ առաջնային տարբերությունն այն է, որ Roth- ի IRA- ի ներդրումները չեն կատարվում տարվա ընթացքում հարկերի նվազեցման համար, ինչը նշանակում է, որ դուք կաջակցեք հարկերից հետո : Թեեւ այժմ այդ գումարներից հարկեր եք վճարում, Roth- ի IRR- ի փոխհատուցումը այն է, որ թե բնօրինակի ներդրումները, եւ թե նրանց եկամուտները հարկ կլինի ազատել, երբ դուք կենսաթոշակային կամ այլ որոշակի հանգամանքներում հաշվում եք:
Բայց ինչ կարող ես անել, եթե դուք դուրս գաք ձեր թոշակի առաջ: Սա եւս մեկ վայր է, որտեղ Roth IRA- ն տարբերվում է ավանդական IRA- ից:
Տես ավանդական ընդդեմ Ռոթ IRA- ն , այս հաշիվների տարբերությունների մասին ավելի շատ տեղեկությունների համար:
Roth IRA որակավորված բաժանմունքները
Ռոթի IRA- ն ունի մի քանի կանոններ, որոնք կարգավորում են զեղչերի հարկային բուժումը:
Իդեալում, ձեր Roth- ի IRA- ի բոլոր ձեր թողարկումները կլինեն որակյալ բաշխումներ , ինչը բաշխում է , որը համապատասխանում է որոշակի պահանջներին: Այդ բաշխման չափանիշները ներառում են.
- Դուք հաշվարկ եք կատարել հինգ տարի ժամկետով (իմանալ, թե ինչպես է այս հինգ տարվա կանոնը)
- Դուք 59 տարեկանից բարձր եք կամ ավելի բարձր
Այլ հանգամանքներում, ինչպիսիք են հաշմանդամությունը կամ մահը, կարող են սահմանվել որակյալ բաշխումներ: Մեկ այլ պոտենցիալ որակյալ բաշխումը մեկն է, որը համապատասխանում է առաջին անգամ տնային գնումների բացառման մեջ նշված պահանջներին (մինչեւ $ 10,000 կենսաթոշակի սահմանաչափ):
Որակյալ բաշխման ամենակարեւոր օգուտը այն է, որ դա եկամտահարկից ազատ է, որը կարող է չափազանց շահավետ լինել կենսաթոշակային համակարգում: Բայց եթե այն, ինչ ուզում եք անել, դուրս բերեք, որը չի համապատասխանում բուժման պահանջներին, որպես որակյալ բաշխում:
Roth IRA- ի ոչ որակավորված ստացումը
Երբ պատրաստ եք զեղչ անել ավանդական IRA- ից, թե արդյոք դուք թոշակի եք անցել, թե ոչ, ամբողջ բաշխումը ենթակա է եկամտահարկի: Բայց Roth IRA- ի հետ, դա այդպես չէ: Դուք կարող եք ցանկացած պահի գումարներ դուրս բերել ձեր Roth IRA- ից, եւ ձեր ներդրած գումարը միշտ հասանելի կլինի ձեր եկամտահարկի կամ տույժերի համար: Այս տարբերության պատճառը այն է, որ դուք արդեն վճարել եք այդ գումարների հարկերը, նախքան ձեր Roth IRA- ին նպաստելը:
Ձեր նախնական ներդրումների ցանկացած աճի հաշվի գումարները, սակայն, ենթակա են հարկերի եւ հնարավոր տուգանքների, եթե դրանք որակյալ բաշխված չեն համարվում: Ձեր նախնական ներդրումների վերը նշված եւ ոչ բարձր որակավորում ունեցող բոլոր գումարները ենթակա են եկամտահարկի: Եվ եթե դուք 59 տարեկանից ցածր եք, ապա այդ գումարները կկիրառվեն նաեւ 10% վաղաժամկետ ազատման տույժի դեպքում, եթե չհամաձայնեք մի քանի բացառություններից: Եթե դուք 59 տարեկանից ցածր եւ ավելի բարձր տարիք ունենաք եւ Roth- ի IRA- ից դուրս բերեք եւ չեք հանդիպել հինգ տարվա պայմանագրին, ձեր եկամուտները ենթակա են հարկերի, բայց ոչ տուգանքների:
Կարեւոր է հիշել, որ ձեր Roth IRA- ում ակտիվները կարող եք թողնել այնքան ժամանակ, քանի դեռ դուք ապրում եք, քանի որ այդ հաշիվները ենթակա չեն պահանջվող նվազագույն բաշխման կանոններին:
Եթե դուք մտածում եք Roth- ի IRA- ի դուրս գալը նախքան կենսաթոշակ նշանակելը կամ այլ կերպ դուրս գալը, որը այլ կերպ չի կարող համարվել որակյալ բաշխում, համոզվեք, որ իմանալով ոչ որակյալ բաշխումների հարկային բուժման առանձնահատկությունները: