Հարկերի կրճատման եւ վերադարձնելու առավելությունները նվազեցնելու ռազմավարություններ եւ օրինակներ
Նրանք ասում են, որ «ոչինչ չի վստահում կյանքում, այլ մահվան եւ հարկերի»: Այնուամենայնիվ, հարկերը կարող են նվազագույնի հասցնել կամ նույնիսկ խուսափել փոխադարձ հիմնադրամի ներդրումների հետ կապված: Հետեւաբար, փոխադարձ հիմնադրամի հարկման հիմունքների մասին գիտելիքներով, դուք կկարողանաք մեծացնել ձեր ընդհանուր ներդրումային պորտֆելի եկամուտները:
Ահա մի քանի կարեւորագույն բաներ, որոնք իմանալով փոխադարձ ֆոնդի հարկումը.
- Ակտիվների գտնվելու վայրը . Ամենամեծ սխալներից մեկը ներդրողներին դնում է փոխադարձ միջոցներ, որոնք առաջացնում են բարձր հարաբերական հարկեր իրենց հարկվող հաշիվներում: Օրինակ, պարտատոմսերի մեծ մասը եւ դիվիդենտները վճարող ֆոնդային միջոցները առաջացնում են եկամուտ, որը հարկվում է ներդրողին: Հետեւաբար այդ գումարները լավագույնս ձեռք են բերվում հարկային հետաձգված հաշվին, օրինակ `IRA, 401 (k) կամ անուիտետ: Այս կերպ Դուք խուսափում եք անպիտան եկամտահարկից:
- Հարկային արդյունավետ միջոցներ . Եթե դուք ունեք հարկվող հաշիվ, նման կանոնավոր անհատական կամ համատեղ բրոքերային հաշիվ, եւ դուք ցանկանում եք նվազեցնել հարկերը, ապա դուք պետք է ներդրումներ կատարեք փոխադարձ հիմնադրամների մեջ, որոնք առաջացնում են ոչ մի հարկ: Այս միջոցները համարվում են հարկային : Օրինակ, պարտատոմսերի ազդեցության ենթարկվելու համար դուք կարող եք հաշվի առնել քաղաքային պարտատոմսերի ֆոնդերի օգտագործումը, որոնք հիմնականում հարկեր չեն գանձում դաշնային մակարդակում:
- Որպես փոխադարձ հիմնադրամի շահութաբաժիններ են հարկվում . Որոշ ընկերություններ անցնում են շահույթը ֆոնդային բաժնետերերին `դիվիդենտների տեսքով: Հետեւաբար բաժնետոմսերի ներգրավված փոխադարձ հիմնադրամը կարող է ստանալ շահաբաժիններ այն ընկերություններից, որոնց նրանք ներդրում են կատարում եւ հետո փոխանցում են շահաբաժիններ փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետիրոջը: Փոխադարձ ֆոնդի ներդրողը հաճախ ընտրում է ֆոնդում ներդրված շահաբաժիններ ունենալ, սակայն ներդրողը դեռ կարող է հարկեր պարտադրել: Հարկվող հարկերի գումարը կախված է պահի ժամանակաշրջանի եւ եկամտահարկի բրենդերի անցկացումից, ի թիվս այլ բաների:
- 1099 ձեւերի տեսակները եւ դրանց հետ կապված : 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT եւ 1099-Q- ներն են ներդրողների կողմից ստացված 1099-ի առավել տարածված տեսակները: Ներդրողները հաճախ զարմացնում են փոստով 1099-ը: Սա նշան է, որ ներդրողը պետք է հասկանա, թե ինչու են նրանք ստացել 1099-ը եւ եթե փոխադարձ հիմնադրամի ներդրումների արդյունքում առաջացած հարկերը կարող են նվազագույնի հասցնել կամ խուսափել: Եթե ցանկանում եք իմանալ փոխադարձ հիմնադրամի հարկման հիմունքները, հասկանալով 1099 ձեւերը, սկսելու համար հիանալի վայր է: Դուք նույնպես կցանկանայիք համոզված լինել, թե ինչ եք անում IRS- ին:
- Փոխադարձ հիմնադրամների կապիտալի շահույթի բաշխումը . Ֆոնդային փոխադարձ հիմնադրամները կարող են ներդնել տասնյակ կամ հարյուրավոր բաժնետոմսեր: Հաճախ փոխադարձ հիմնադրամի կառավարիչը որոշակի տարիների ընթացքում կարող է ձեռք բերել եւ վաճառել փոխադարձ հիմնադրամում գտնվող բաժնետոմսերի մի քանի բաժնետոմսեր: Երբ կառավարիչը վաճառում է այն արժեթղթերը, որոնք ձեռք են բերել արժեթղթերի ձեռքբերման պահից, այդ արհեստները առաջացնում են կապիտալի շահույթներ, որոնք այնուհետեւ անցնում են ներդրողի (ձեզ):
- Նախքան պլանավորումը ձեր կապիտալը շահույթի բաշխման համար. Օգնելու բաժնետերերին պատրաստել կապիտալի շահույթի բաշխում, փոխադարձ հիմնադրամների ընկերությունները, ընդհանուր առմամբ, գրում են հոկտեմբեր ամսից սկսած կապիտալ շահույթի բաշխման գնահատումներ: Այս մայրաքաղաքի շահաբաժինների բաշխման գնահատումները կարող են օգնել փոխադարձ հիմնադրամի ներդրողներին (որոնք ունեն սեփական հարկի հարկվող հաշիվներում պահվող միջոցները) նախատեսում են հարկային օր:
- Հարկային կորուստների բերքահավաք . Շատ ներդրողներ կատարում են կապիտալ շահույթի հարկեր վճարելու սխալը, երբ նրանք կրճատվեցին կամ վերացրեցին դրանք `կապիտալ կորուստների հետ փոխհատուցելով: Օրինակ, պատկերացրեք, որ ցանկանում եք ձեր porftolio- ն ապացուցել, եւ դուք որոշում եք վաճառել երկու միջոցների բաժնետոմսերը: Ընդհանրապես, եթե դուք ունեք մեկ միլիոն դոլարի կապիտալ շահույթ, առաջին ֆոնդի վաճառքի եւ այլ հիմնադրամի բաժնետոմսերի վաճառքի հետեւանքով 1000 դոլարի կապիտալ կորուստների արդյունքում, հավասար շահույթները եւ կորուստները կկազմեն միմյանց եւ հարկ չկա պարտք:
- Հարկային արժեքի հարաբերակցությունը . Ճիշտ այնպես, ինչպես հարկ է, հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը չափում է, թե հարկերը ինչպես են ազդում ներդրումների զուտ վերադարձի վրա: Օրինակ, եթե ձեր փոխադարձ հիմնադրամը շահույթ է վերցնում 10% եկամտից առաջ, սակայն ֆոնդի կողմից կատարված հարկային ծախսերը նվազեցնում են ընդհանուր եկամտի 9% -ը, հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը կազմում է 1%: Ներդրողները կարող են գտնել Մորնինգսթարի նախորդ հարկային եկամուտները, հարկային հաշվարկված եկամուտները եւ հարկային ծախսերի հարաբերակցությունը փոխադարձ հիմնադրամների համար:
- Ինդեքս Ֆոնդեր եւ ակտիվորեն կառավարվող ֆոնդեր . Ֆոնդերը, որոնք փորձում են «հաղթել շուկան», կոչվում են ակտիվորեն կառավարվող միջոցներ եւ միջոցներ, որոնք պարզապես փորձում են համապատասխանել շուկայի վերադարձին կամ տվյալ չափորոշիչին կոչվում են պասիվ կառավարվող միջոցներ: Ակտիվորեն կառավարվող ֆոնդերը սովորաբար ավելի բարձր շրջանառություն ունեն (գնել եւ վաճառել ավելի շատ բաժնետոմսեր կամ պարտատոմսեր) եւ, հետեւաբար, ունեն ավելի բարձր հարկային ծախսեր, քան ինդեքսային միջոցները եւ Բորսայական առեւտրի հիմնադրամները (ETFs): Հարկային արդյունավետության համար կարող եք մտածել, օգտվելով լավագույն S & P 500 Index Funds- ից :
- Ինչպես ընտրել լավագույն փոխադարձ ֆինանսական միջոցները . Համոզված չէ, որ լավագույն կատարող փոխադարձ հիմնադրամները, հատկապես ավելի երկար ժամանակ, ինչպիսիք են `10 տարի կամ ավելի, հաճախ են ծախսվում ամենացածր հարկային ծախսերը: Հետեւաբար, ներդրողը փնտրում է լավագույն կատարողական ֆոնդերի որոնումը, ամենայն հավանականությամբ, կգտնի առավել հարկային-արդյունավետ միջոցներ, նույնիսկ եթե չփորձեն, քանի որ կա բարձր հարաբերակցություն ցածր հարկային ծախսերի, ցածր շրջանառության հարաբերակցության եւ ցածր փոխարժեքի հարաբերակցության հարաբերական բարձր հարաբերական եկամտաբերությունների միջեւ, հատկապես ավելի երկար ներդրումային ժամանակաշրջաններում:
Disclaimer: Այս կայքում տեղադրված տեղեկատվությունը տրամադրվում է միայն քննարկման նպատակներով եւ չպետք է սխալվել որպես հարկային խորհրդատվություն կամ ներդրումային խորհրդատվություն: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: