Հարկային կառավարվող միջոցները ձեզ վերահսկում են ձեռքբերումների ժամանակացույցը
Հարկային կառավարվող ֆոնդերի արդյունավետ օգտագործումը կիրառվում է, եթե դուք ունեք բրոքերային հաշիվ կամ ներդրումներ կատարեք փոխադարձ հիմնադրամների, բաժնետոմսերի եւ պարտատոմսերի մեջ, որոնք չունեն կենսաթոշակային հաշիվ: (Ձեր ներդրումները, որոնք ներառում են IRA կամ 401 (k), բոլոր շահույթները հարկերի հետաձգում են , ուստի հարկավոր չէ հարկեր մտածել, մինչեւ հասնեք այն կետին, որտեղ դուք կստանաք գումար: )
Հարկային կառավարվող ֆոնդերը ձեզ վերահսկում են այն ժամանակ, երբ հարկեր եք գանձում, քանի որ նրանց կապիտալի շահույթներից շատերը մատուցում են չիրացված շահույթների տեսքով: Սա նշանակում է, որ դուք չեք վճարում հարկերը, մինչեւ դուք չեք վաճառում հիմնադրամի բաժնետոմսերը: Տեսնենք, թե ինչպես է դա գործում:
Կան երկու տեսակի կապիտալ ձեռքբերումներ, որոնք կապահովեն ձեր փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետոմսերի հետ կապված:
- Կապիտալը հասնում է Հիմնադրամի բաժնետոմսերի վաճառքին
Երբ դուք վաճառում եք փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետոմսերը, եթե դրանք վաճառում եք ավելին, քան դուք վճարել եք նրանց համար, ապա կիրականացնեք կամ կարճաժամկետ կամ երկարաժամկետ կապիտալ: Նրանց համար, ովքեր 10 կամ 15% հարկային բրենդում են, զրո տոկոսային կապիտալի շահույթի հարկի դրույքաչափը վերաբերում է իրականացված շահույթի որոշակի քանակին: Շատերը հնարավորություն ունեն մեկ տարվա ընթացքում վաճառել իրենց միջոցների բաժնետոմսերը, որտեղ նրանց հարկի ցածր մակարդակը ցածր է, եւ այդպիսով շահույթում ընդհանրապես հարկեր չեն վճարում: - Տարեկան եկամուտներ, որոնք բաժանվում են ամեն տարի
Ներդրումային ֆոնդի ներսում, երբ ֆոնդը ձեռք է բերում բաժնետոմսեր կամ պարտատոմսեր, շահույթը պետք է փոխանցվի ձեզ որպես ֆոնդի բաժնետեր: Նույնիսկ եթե ձեր բոլոր կապիտալ շահույթներն ու շահութաբաժինները ունեք, ապա դուք կստանաք 1099 ձեւ, որը ցույց է տալիս շահույթի գումարը, եւ դուք ստիպված կլինեք զեկուցել ձեր հարկային եկամտի մասին եւ վճարել հարկի կիրառելի գումարը: Շատերի միջոցները տարեվերջի ընթացքում բաժին են ընկնում այդպիսի ներքին կապիտալի շահույթների: Սա նշանակում է, որ փոխադարձ հիմնադրամների մեծ մասը դուք կունենաք ամեն տարի հաշվետու եղանակով կապիտալ ձեռք բերելու որոշակի գումարներ, նույնիսկ եթե դուք չեք վաճառել հիմնադրամի որեւէ բաժնետոմս :
Ներդրված եկամուտները կարող են անտեղի բարձրացնել ձեր հարկային օրենքը
Այս երկրորդ տեսակի շահույթը հաճախ կոչվում է որպես ներդրված կապիտալի շահույթ, քանի որ նույնիսկ եթե դուք միայն մի պահ եք պահում հիմնադրամին, ապա կարող եք ստանալ կապիտալի շահույթի բաշխում եւ հարկ վճարել: Ինչպես է դա տեղի ունենում: Փոխադարձ հիմնադրամը կարող է երկար ժամանակ առաջ գնել ֆոնդ: նախքան ֆոնդի սեփականատերը:
Այժմ վաճառում են այն: Թեեւ դուք միայն կարճ ժամանակահատվածում ունեք հիմնադրամ, դուք կմասնակցեք այդ բաժնետոմսերի մայրաքաղաքի շահույթի համամասնական բաժին:
Հարկային կառավարվող միջոցները կրճատում են Ներդրված շահույթի բաշխումները
Հարկային կառավարվող փոխադարձ հիմնադրամը կարող է նվազեցնել կապիտալի շահույթի բաշխումը: Հիմնադրամի մեջ աշխատում են բերքահավաքի կորուստները հաղթահարելու շահույթները `վերջնական արդյունքի համար, երբ տեսնում եք ձեր ձեռքբերումները, դիտելով ֆոնդի գների բարձրացումը (վերը նշված առաջին տեսակի շահույթը), այլ ոչ թե տարեկան կապիտալը 1099 ձեւով ներկայացված բաշխումները: Երբ դուք վերահսկում եք այն բաժնետոմսերը, երբ դուք վաճառում եք, ապա այժմ ավելի շատ հսկողություն ունեք հարկային տարվա ընթացքում, երբ այդ շահույթները հաշվարկվում են:
Հարկային կառավարվող միջոցները նույնպես փորձում են կրճատել հարկվող բաշխման այլ ձեւերը, ինչպիսիք են շահույթը եւ շահաբաժինների եկամուտը : Օրինակ, հարկային կառավարվող հավասարակշռված ֆոնդը, որը պատկանում է բաժնետոմսերին եւ պարտատոմսերին, հաճախ կկատարի քաղաքային պարտատոմսեր, որոնք առաջացնում են հետաքրքրություն, որը զերծ է դաշնային եկամտահարկից:
Հարկային կառավարվող ֆոնդերը ձեզ վերահսկում են, երբ հասկանում եք ձեր կապիտալի շահույթը: Սա հատկապես կարեւոր է կենսաթոշակային համակարգում: Դուք չեք ցանկանում անակնկալ հարկային օրինագիծը, եւ ձեր հարկվող եկամտի հանկարծակի աճը կարող է ավելի շատ ձեր Սոցիալական Ապահովագրությանը հարկվող լինել :
Բացի այդ, ինչպես նշված է, 15% կամ ավելի ցածր հարկային բրենդների համար, երկարաժամկետ կապիտալի շահույթի վրա կա զրո տոկոս հարկ: Հարկային կառավարվող ֆոնդի միջոցով դուք կարող եք վերահսկել, երբ շահույթը տեղի է ունենում ֆոնդի բաժնետոմսերի վաճառքով, երբ դուք գտնվում եք հարկային տարվա ընթացքում, երբ շահույթը չի հարկվի:
Պատշաճ օգտագործված հարկային կառավարվող փոխադարձ հիմնադրամները կարող են լինել կենսաթոշակ ստանալու համար հարկերից ազատ եկամուտ ստանալու միջոց:
Որտեղ գտնել հարկային միջոցներ
Շատ փոխկապակցված ֆոնդերի ընկերությունները առաջարկում են միջոցներ, որոնք նախատեսված են որպես «հարկային կառավարվող»: Օրինակ, Vanguard- ը առաջարկում է հարկային հաշվարկված հավասարակշռված հիմնադրամ, միջազգային հիմնադրամ, փոքր գլխարկի ֆոնդ եւ այլն:
Նույնիսկ եթե դուք չեք վերցնում հարկային կառավարվող ֆոնդը, կարող եք ներդրումներ կատարել բավականին հարկ-արդյունավետ, օգտագործելով ինդեքսային ֆոնդեր եւ ինդեքսային փոխանակման գործարքներ: iShares- ը, օրինակ, բացատրում է հարկային արդյունավետության կարեւորությունը իրենց հարկային ռազմավարությունների էջում: