IRAs: A Review
Նախ, արագ վերլուծություն, թե ինչպես են աշխատում IRA- ն: 49 տարեկանից ցածր, անհատական կենսաթոշակային հաշիվը թույլ է տալիս ներդրողներին ներդրել ավելի քան 5,500 ԱՄՆ դոլար կամ տարվա անհատների հարկվող փոխհատուցում, համաձայն 2014 թ. Կանոնների:
50 տարեկանից բարձր երեխաները կարող են նպաստել տարեկան 6,500 դոլարի:
Ներդրողները հարկ չեն համարում հարկերը վճարել տոկոսադրույքների եւ կապիտալի շահույթների, որոնք նրանք վաստակում են IRA- ի շրջանակներում: Փոխարենը, երբ նրանք սկսում են բաշխումները (այսինքն, IRA- ից փող վերցնելը), նրանք այդ բաշխման համար հարկեր են վճարում որպես կանոնավոր եկամուտ: IRA- ի սեփականատերը կարող է սկսել այդ բաշխումները առանց 59 ½ տարիքի տուգանքների, սակայն նա չի պահանջում բաժանել 70 ½ տարեկանը: IRA կանոնների ամբողջական ցանկը հասանելի է Ներքին եկամտային ծառայության կողմից:
IRA- ն որպես ընդհանուր պատկերը մի մասը
Ինչ վերաբերում է IRA ներդրումային ռազմավարությանը, ապա կարեւոր է հաշվի առնել ձեր ընդհանուր ներդրումային պլանի մի մասը եւ ոչ թե որպես հստակ անձ: Այլ կերպ ասած, IRA- ն ինքնուրույն պետք է լիարժեք դիվերսիֆիկացված լինի: Փոխարենը, այն կարող է ռազմավարական նշանակություն ունենալ ներդրումներ կատարելու համար, որոնք ամենայն հավանականությամբ առաջացնում են հարկվող եկամտի եւ / կամ կապիտալի շահույթի բաշխվածության ամենաբարձր մակարդակը:
Այդ կերպ հարկը հետաձգվում է մինչեւ ավելի ուշ ամսաթիվը, այլ ոչ թե հաջորդ ապրիլին:
Հարկային ազատությունից զրկելը
IRA- ի հարկային հետաձգված բնույթն այն է, որ ներդրողները հաճախ խորհուրդ են տալիս պարտատոմսեր ներգրավել իրենց IRA- ում: Քանի որ պարտատոմսերի ֆոնդերից ստացված եկամուտը հարկվում է, ներդրողները, որոնք այս եկամուտը առաջացնում են հարկվող հաշիվներում, կարող են զգալի հարված հասցնել իրենց հարկային եկամտահարկին:
Այլ կերպ ասած `4% եկամտաբերությամբ ներդրումը առաջարկում է 25% բրենդ ներդրողին միայն 3% -ից հետո հարկային եկամտաբերությունը: Արդյունքում բարձր եկամտաբեր եւ զարգացող շուկայական պարտատոմսեր կամ միջինից բարձր եկամուտներ արտադրող այլ շուկա հատվածներ սովորաբար համապատասխանում են IRA- ի հաշվին:
Ֆոնդային միջոցներ. IRA կամ Regular Account?
Ինչպես են բաժնետոմսերը աշխատում հավասարման մեջ: Ի վերջո, բաժնետոմսերը ավելի հավանական է, որ արտադրեն երկարաժամկետ կապիտալ շահույթներ եւ հարակից հարկային օրինագիծը, քան պարտատոմսերը: Այնուամենայնիվ, երկարաժամկետ կապիտալի շահույթը (ավելի քան մեկ տարվա ընթացքում պահվող ակտիվների վաճառքից ստացվող եկամուտները) ներկայումս հարկվում են ավելի բարենպաստ պայմաններով, քան եկամուտը (կատեգորիա ներառում է պարտատոմսերի եւ պարտատոմսային ֆոնդերի տոկոսադրույքները): 2014 թ. Կանոնների համաձայն, ներդրողները 25%, 28%, 33% կամ 35% հարկային բրենդները վճարում են 15% երկարաժամկետ կապիտալում, մինչդեռ 39.6% բրենդները վճարում են 20%: Ներքին 25% փակագծերում գտնվողները ունեն երկարաժամկետ կապիտալ շահույթի վրա 0% հարկային դրույքաչափ:
Ընդհանուր առմամբ, բաժնետոմսերի ձեռքբերման եւ պահուստների ներդրումներն ու հարկերի արդյունավետ պահուստները, հետեւաբար, ավելի հարմար են կանոնավոր (ոչ IRA) հաշվին, իսկ պարտատոմսերը ավելի հարմար են հարկերի հետաձգված տրանսպորտային միջոցների, ինչպիսիք են IRA- ները:
Ասելով, որ առեւտրային հաշիվները կամ ֆոնդային միջոցները, որոնք շատ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթ են վերցնում, լավ ընտրություններ են IRA- ի համար, քան սովորական հաշիվը:
Հիշեք, որ սա ընդամենը ընդհանուր ուղեցույց է եւ յուրաքանչյուր անհատի այլ վիճակը:
Կարեւոր է նաեւ նշել, որ կյանքի փուլը դեր է խաղում: Քանի որ բաժնետոմսերը հակված են գերազանցել պարտատոմսերը ժամանակի ընթացքում, ավելի երիտասարդ անձնավորությունը, որը կարող է ներդրումներ կատարելու համար ավելի քան 50 տարի ունենալ, կարող է տեսնել կապիտալից զգալիորեն ավելի մեծ կապիտալ շահույթներ, քան պարտատոմսերը, որոնք կխնդրեն ի սկզբանե ներգրավել ԱՄՀ-ի բաժնետոմսեր: Ժամանակի ընթացքում, սակայն, ներդրողները սովորաբար փոխարկում են իրենց պորտֆելները պարտատոմսերի օգտին, քանի որ նրանք մեծանում են եւ պետք է պահպանեն սկզբունքները : Այս պարագայում իմաստ կարող է օգտագործվել IRA- ն այդ նպատակով:
Խուսափեք ԱՄՀ-ում համայնքային պարտատոմսերի թողարկումից
Ամենակարեւոր նկատառումներից մեկը համոզված է, որ խուսափել ԱՄՀ-ում տեղական պարտատոմսերի ձեռքբերումից: Յունիսի հիմնական ներգրավվածությունն այն է, որ երկու անհատական պարտատոմսերի եւ քաղաքային պարտատոմսերի ֆոնդի նկատմամբ հետաքրքրությունը հարկայինից ազատված է, ինչը նշանակում է, որ նրանք նաեւ հակված են առաջարկել հարկային պարտատոմսերից ավելի ցածր նախորդ հարկային եկամտաբերություն :
Քանի որ IRA- ի շահույթը եւ կապիտալ շահույթը արդեն հարկերից ազատված չէ, որեւէ օգուտ չի բերում մառիներին ԻՌԱ-ում անցկացնելու համար: Փոխարենը, օգտագործել կանոնավոր (ոչ IRA) հաշիվ, որպեսզի պահպանեն munis- ը եւ պահպանեք IRA- ն այլ ներդրումների համար:
TIPS- ը IRA- ում
Գանձապետական գնաճային արժեթղթերը (TIPS) կարող են լավ ընտրություն կատարել IRA- ի հաշվին: TIPS- ի հիմնական արժեքը բարձրանում է գնաճի հետ, ինչը թույլ է տալիս ներդրողներին ստեղծել դրական (գնաճային հետո) վերադարձ : Այնուամենայնիվ, բռնելն այն է, որ պարտատոմսերի արժեքը ամեն տարի կարգավորում է պարտատոմսերի թողարկումը, մինչեւ այն հասունանա, եւ ներդրողները պետք է հարկ վճարեն այս վերը նշված ճշգրտման վրա: ՏՀՏ-ների անցկացումը IRA- ում, հետեւաբար, իմաստ է, քանի որ այն թույլ է տալիս ներդրողներին գնաճի ճշգրտման լիարժեք շահույթ ստանալ եւ խուսափել այս տարեկան հարկի վճարման հետ կապված գլխացավերից:
Վերջնական միտք
Հարկային նկատառումներն առողջ ներդրումային ռազմավարության հիմնական բաղադրիչն են, քանի որ նրանք կարող են օգնել ներդրողներին առավելագույնի հասցնել իրենց հարկային եկամուտները: Բայց հիշեք, որ լավ մտածված պլանի առավել կարեւոր բաղադրիչներն են ձեր նպատակները, ռիսկի հանդուրժողականությունը եւ ժամանակի հորիզոնը: Քանի որ հին խոսքը գնում է, «Թույլ մի տվեք, որ հարկային պոչը քանդում է ներդրումային շունը»:
Բացի այդ, հիշեք, որ սա միայն ուղեցույց է: Եթե ձեր անձնական իրավիճակի մասին կոնկրետ հարցեր ունեք, համոզվեք, որ կապվեք միայն վճարովի ֆինանսական խորհրդատուի հետ:
Disclaimer : Այս կայքում տեղադրված տեղեկատվությունը տրամադրվում է միայն քննարկման նպատակով եւ չպետք է ընկալվի որպես ներդրումային խորհրդատվություն: Ոչ մի պարագայում այդ տեղեկությունները չեն ներկայացնում արժեթղթերի վաճառք կամ վաճառք առաջարկություն: Համոզվեք, որ նախքան ներդնել ներդրումային եւ հարկային մասնագետները: