Հասկացեք, թե ինչպես է նոր հարկային օրենքները կարող են ազդել ձեր կենսաթոշակի վրա
Հարկային օրենսդրության հնարավոր փոփոխությունները հորիզոնում են: 1986 թ.-ից ԱՄՆ-ում հարկային օրենսգրքի խոշոր վերակառուցում չի կատարվել: Սակայն եթե Կոնգրեսը ստանա նոր հարկային օրենքներ, ապա անհրաժեշտ է, որ ձեր ֆինանսական պլանները վերանայվեն մի փոքր փոփոխություններ կատարելու համար:
Եթե դուք որեւէ ուշադրություն դարձնեք այս հարկային օրենքի փոփոխությունների կողմերի եւ կողմերի միջեւ ընթացող բանավեճերին, ապա կարող եք թվալ, թե դուք դիտում եք շքեղ խաղ:
Դինամիկ իրավիճակ է, քանի որ եկամտահարկի մասին օրենքի մանրամասները հաճախ փոխվել են եւ երբեք իմաստուն չէ կարեւոր ֆինանսական որոշումներ կայացնել միայն խոսակցությունների եւ շահարկումների վրա: Բայց մի բան, որն ակնհայտ է, հարկ է ուշադրություն դարձնել, թե ինչպես է եկամտահարկի կոդը կշարունակի ազդել, թե ինչպես եւ որտեղ եք խնայել ձեր գումարը, եթե դուք փորձում եք փրկել որքան հնարավոր է կենսաթոշակին:
Որտեղ է հարկային բարեփոխումները: Ներկայացուցիչների պալատն ու Սենատը երկուսն էլ մոտենում են իրենց հարկային բարեփոխումների օրինագծերի վերջնական հարկային տարբերակին: Թեեւ երաշխիք չկա, որ Կոնգրեսը կարող է հարկային օրինագիծը անցնել մինչեւ տարեվերջ, կարեւոր է հասկանալ, թե ինչպես է նոր հարկային օրենքի փոփոխությունները կարող են ազդել ձեր կենսաթոշակային խնայողությունների վրա:
Ահա մի քանի կարեւոր հարցեր, որոնք պետք է հիշել, երբ փորձում եք նավարկելու, թե ինչպես են այս հարկային նորմատիվները վերաբերվում ձեր ֆինանսական պլաններին:
Արդյոք 401 (k) պլանի կանոնները փոխվելու են:
Մինչեւ տարեվերջ աճում էր մտահոգություն, որ 401 (k) պլանների համար խիստ փոփոխություններ են տեղի ունեցել:
Որոշ օրենսդիրներ ձգտում են փոխել կենսաթոշակային պլանի բնույթը ավանդական նախահաշվային վճարներից մինչեւ հարկերի վճարումից հետո, հարկային եկամուտները շուտ, քան ոչ ուշ: Փաստորեն, նախնական առաջարկներից մի քանիսը խոսում էին 401 (k) ներդրումային սահմանափակումների սահմանափակման մասին, տարեկան $ 2,400-ի, մինչեւ 18,000 ԱՄՆ դոլարի ընթացիկ տարեկան սահմանաչափի նախահաշվային վճարում:
Չնայած աշխատակիցների մեծամասնությունը չի նպաստում սահմանին, դա դեռ զգալիորեն կնվազեցնի շատ խնայարարների համար հարկային խթանումը: (Դուք կարող եք օգտագործել այս նախնական հարկային խնայողական հաշվիչը, որպեսզի ձեր ընթացիկ խնայողությունները գնահատեք ավանդական 401 (k) տարվա ընթացիկ ներդրումների արդյունքում, այդ հարկային խնայողությունների պոտենցիալ կորուստը կարող է լինել նշանակալի, կախված ձեր իրական ներդրումների չափից:)
Եթե դուք մասնակցում եք կենսաթոշակային պլանին ձեր գործատուի միջոցով, կան լավ նորություններ: Հարկային օրինագծերի վերջին տարբերակները կարծես թե կտրուկ փոխվում կամ վերացնում են, թե որքան կարող եք ներդնել 401 (k) պլան `նախադեպային հարկով: Հարկային պլանի առաջարկները, որոնք նախատեսված են «Կառուցել» 401 (k) պլանների համար, պոտենցիալ խոչընդոտում են աշխատողներին փրկելուց, եւ շատ ամերիկացիների կենսաթոշակային վստահության աստիճաններն արդեն անկայուն տեղերում են, շատ գործատուներ, կենսաթոշակային պլանի տրամադրողները եւ ֆինանսական պլանավորման մասնագետները նման առաջարկություն:
Որն է 401 (k) ներդրման սահմանը 2018 թ. Հարկային տարվա համար:
Ինչպես ներկայումս կանգնած է, առաջարկվող փոփոխություններ չկան, թե որքան կարող եք կողմնորոշվել 401 (k): IRS- ը սահմանում է տարեկան 401 (k) պլանի ձեր առավելագույն ներդրումների տարեկան սահմանները: 2017 թ.-ին գնաճը փոքր-ինչ ավելացել է, ուստի սահմանը վերջերս բարձրացավ:
IRS- ն արդեն հրապարակել է 2018-ի ներդրումային սահմանափակումները 401 (k) պլանների համար եւ այն գումարը, որը դուք կարող եք նպաստել, կբարձրանա մի փոքր մինչեւ $ 18,500: Catch-up դրույթները դեռեւս գոյություն ունեն 50 տարեկանից բարձր մարդկանց համար, որոնք թույլ են տալիս հավելյալ $ 6,000 ներդրում:
2018 401 (k) եւ շահույթի համօգտագործման պլանի ներդրման սահմանափակումները
Ինչպես է նոր հարկային օրենքները ազդում IRA ներդրումների վրա:
Հավատացած է նաեւ, որ 401 (k) պլանները կմնան անխուսափելիորեն Ներկայացուցիչների պալատի եւ Սենատի հարկային օրինագծերի համար, ակնկալվում է, որ հարկային բարեփոխումների օրինագծերի վերջին տարբերակներում ապահովվեն Անհատական կենսաթոշակային հաշիվներ (IRAs): Սա նշանակում է, որ 5.500 ԱՄՆ դոլարի տարեկան կտրվածքով սահմանաչափը կշարունակվի 2017 եւ 2018 թվականների հարկային տարիների համար (6.500 դոլար 50 տարեկան կամ ավելի բարձր տարիքի համար): Դա նաեւ նշանակում է, որ ավանդական եւ Roth IRA- ները դեռեւս ենթակա են որոշակի եկամտի սահմանափակումների, որոնք որոշում են, թե արդյոք դուք որակավորվում եք նվազեցվող ներդրումների կամ ոչ նվազեցվող վճարների `շահութահարկից ազատ եկամուտների աճի տեսանկյունից:
2018 IRA- ի ներդրման սահմանափակումները
Արդյոք ստորին հարկային բրենդները դարձնել Ռոթի հաշիվները ավելի բողոքարկելու համար
Եթե դուք ավելի բարձր հարկային բրենդով եք, քան դուք ակնկալում եք, երբ դուք սկսում եք վճարել ձեր կենսաթոշակային պլանից, ավանդական 401 (k) հաճախ ավելի գրավիչ է, քան Ռոթ 401 (k) հարկային աճի օգուտները: Սակայն շատ հարկատուների հետ ակնկալում են 2018 թ.-ից սկսած իրենց ընդհանուր հարկային օրինագծերի կրճատումը, հնարավոր է, որ Ռոթ IRA- ն ավելի գրավիչ կդառնա: Կարեւոր է նաեւ հասկանալ, որ Ռոթի այլընտրանքն ընտրովի է, եւ ոչ բոլոր կենսաթոշակային պլանի հովանավորները ներկայումս առաջարկում են Roth 401 (k): Նրանց համար, ովքեր աշխատակիցներին հնարավորություն են տալիս զետեղել հարկից հետո դոլարներ, հաշվի մեջ, որը նախատեսում է շահութահարկի ավելացում, որը կարող է ավելի մեծ հետաքրքրություն առաջացնել նաեւ Ռոթի այլընտրանքային տարբերակում :
Երբ այն զգայուն է, որ նպաստի 401 ռիթ (ք):
Կոնգրեսն ի վերջո կկատարի «Գործատուի կողմից հովանավորվող կենսաթոշակային պլանները»:
Ներկայիս հարկային օրենքների համաձայն, 401 (k) մնում է համաժողովրդական կենսաթոշակային խնայողական միջոց, եւ ԱՄՆ-ում կենսաթոշակային պլանի հովանավորների մոտ 52% -ը առաջարկում են Ռոթի այլընտրանքը: Վերջին ամիսներին աճում է այն սպեկուլյացիան, որ քաղաքական գործիչները կփորձեն բարձրացնել ընթացիկ հարկային եկամուտները հարկերի կրճատման համար, նոր հարկվող պլանի համաձայն: «Ռոթիֆտինգ» տերմինը վերաբերում է առավելագույնը դարձնելու հայեցակարգին, եթե ոչ բոլոր կենսաթոշակային պլանի ներդրումները հետո հարկային դոլարներով: Սկզբնական շրջանում ներկայացվեց առաջարկի նախագիծ, որը ներառում էր նախահաշվային 401 (k) վճարների նոր սահմանաչափ սահմանելը: Այն չի երեւում, որ նոր հարկային օրինագիծը կստիպի վերանայել կենսաթոշակային պլանները Սենատի եւ տան վերջին առաջարկների մեջ: Սա չի նշանակում, որ թեման հետագայում չի կրկնվի: Մի բան հստակ է, եւ այն, որ Roth 401 (k) տարբերակը շարունակում է քաշքշուկ եւ շարունակում է մնալ հանրաճանաչ կենսաթոշակային խնայողությունների այլընտրանք, եթե դուք փնտրում եք ներդրումային եկամուտների հարկերից ազատ աճ:
Ինչ են առավելությունները ռոթի 401 (k):
Ամփոփ համացանց
Սենատի կողմից հարկային բարեփոխումների օրինագծի քվեարկությունը սկզբնավորվել է 2017 թվականի դեկտեմբերի 1-ին: Եթե Սենատը հաստատի հարկային օրինագծի իրենց տարբերակը, ապա Սենատի եւ Սենատի ղեկավարները կստանձնեն հանձնաժողովների կոմիտեի միջոցով հաշտեցնել երկու ծրագրերը: Կոնգրեսի առաջնորդները ցանկանում են վերջնական օրինագիծը ուղարկել Նախագահ Թրամփին մինչեւ տարեվերջ, սակայն գործընթացը կարող է տեւել մինչեւ 2018 թ. Հունվար:
Ահա մի հաշվարկիչ, որը կարող եք օգտագործել, գնահատելու համար, թե հարկային բարեփոխումների մասին օրինագծի Ներկայացուցիչների եւ Սենատի տարբերակները կարող են ազդել ձեր ընդհանուր հարկային իրավիճակի վրա:
Հարկային բարեփոխումների հաշվիչ
Հիմնական միջոցառումներ `
- Նոր հարկային պլանի շրջանակներում ամերիկացիների մեծամասնության համար կենսաթոշակային տնտեսությունը փրկելու համար առաջնային է լինելու:
- Հարկային օրենսգրքի փոփոխությունները պահանջում են անհատների եւ ընտանիքների մեծամասնությունը վերանայել (կամ ստեղծել) ընդհանուր փոփոխություն, որը ներառում է այդ փոփոխությունները:
- Pre-Tax vs. Roth- ի որոշումը մնում է նույնքան կարեւոր (եւ բարդ):
Ավելի մանրամասն տեղեկություններ ստանալու համար, թե ինչպես են այս հարկային բարեփոխումների պլանները կառուցված են, ստուգեք հետեւյալ աղբյուրները. Հարկային բարեփոխումներ Համեմատության հաշվիչ