Ներածական ակնարկ, թե ինչպես ներդրումների գումարը կատարվել է հավաստի աշխատանքներում
Ինչպիսի ակտիվներ կարող են պատկանել, երբ ներդրումները կատարվում են վստահության մեջ:
Եթե վստահված փաստաթուղթը, որը վստահում է հավատարմագրերի վարքագծին, մասնավորապես թույլ է տալիս կամ արգելում է որոշակի ներդրումներ, որպես ընդհանուր կանոն, վստահության հիմնադրամի կապիտալը կարող է ներդրվել ցանկացած ակտիվի վրա, որը համահունչ է բանկի վստահության բաժինին կամ ֆիդուցիար պարտականությանը: մեկ այլ վստահված անձ պարտք ունի վստահված անձի շահառուին կամ շահառուներին:
Շատ դեպքերում վստահությունը սկզբնապես բաղկացած է միջնորդների վստահված հիմնադրամների դեպքում, կամ եթե նա մահացել է, իր գույքը հավատարմագրային հավատարմագրային հիմնադրամներում : Օրինակ, երբ երգիչը, երգահանը, պրոդյուսեր եւ կատարող Մայքլ Ջեքսոնը մահացել է, նրա հրատարակչական իրավունքի, հեղինակային իրավունքի, երգի իրավունքների եւ այլ մտավոր սեփականության բազմաթիվ դրվագներ իր երեխաների եւ ընտանիքի անդամների համար վստահություն ստացան: Այս վստահված անձանց ակտիվների կողմից պասիվ եկամուտը պետք է թույլ տա, որ իր երեխաները մնան ֆինանսապես անկախ իրենց մնացած կյանքի համար: Զբաղված գյուղացիները երբեմն հեռանում են հողատարածքից, վստահ լինելով, որ այն երեխաները, որոնք շատ երիտասարդ են, գործելու են այն վարձակալող ֆերմերներին, որոնք զբաղվում են հողը հոգալու համար եւ կիսում են բերքի վաճառքը, այն երեխաներին, որոնք տիրապետում են որոշակի տարիքին հասնելու համար: Որոշ դեպքերում, կապիտալի չիպային ֆոնդում մեծ դիրք զբաղեցնող ներդրողներ կամ ղեկավարներ որոշ մասնաբաժիններ կփոխանցեն ընտանիքի անդամների նկատմամբ `թույլ տալով նրանց ապրել դիվիդենտների եկամուտը :
Այլ դեպքերում, գույքի մնացած բոլոր ակտիվները վաճառվում են անմիջապես վաճառվում կամ վաճառվում են աճուրդով, որպեսզի եկամուտները կարողանան ներդնել բաժնետոմսերի , պարտատոմսերի եւ / կամ անշարժ գույքի դիվերսիֆիկացված պորտֆել: Հատկապես առանձնահատուկ չէ մասնավոր գործարար բիզնեսի նկատմամբ հետաքրքրությունը վերահսկելու համար, օրինակ `արտադրող գործարան, որը վստահություն է ներշնչում գործարարների դեպքում, ովքեր ցանկանում են ապահովել իրենց ամուսիններին կամ որբացած երեխաներին, որոնք չեն ներգրավված ընկերության մեջ: ի վիճակի են ապրել իրենց աշխատանքի պտուղներից, առանց նրանց բաժնետոմսերի փոխարեն վարկ վերցնելու, որի դեպքում ծախսատար վստահությունը հատկապես հարմար է:
Եթե դուք ստեղծում եք հավատարմագրային հիմնադրամ, ներդրումային չափանիշը, որը դուք կստեղծեք ձեր հարստության համար, պատրաստվում եք կախված լինել մի քանի գործոններից: Օրինակ:
- Դուք նախատեսում եք վստահություն ունենալ, պահպանելով իր բոլոր շահաբաժինները, տոկոսները եւ վարձավճարները երկար տարիներ, գուցե նույնիսկ տասնամյակներ: Սա սովորական է, երբ երեխան փոքր է, եւ դուք չեք ցանկանում, որ վճարումները սկսվեն մինչեւ կյանքի վերջ: Եթե դա այդպես է, դուք մտադիր եք ներդրումներ կատարել վստահության մեջ պահվող գումարները, որոնք նվազեցնում են հարկերը, քանի որ վստահության միջոցները ունեն այն, ինչ հայտնի է որպես սեղմված հարկերի դրույքաչափեր: Այսինքն, դա չի ստացվում, որպեսզի հասնի բարձրագույն սահմանային հարկի բրենդին: Սա կարող է ներառել բաժնետոմսերի սեփականության իրավունքը առաջնահերթություն, որը չի վճարում շահաբաժիններ կամ հարկերից ազատ պարտատոմսեր :
- Դուք նախատեսում եք առավելագույն հարկի արդյունավետ ձեւով բաշխումներ կատարել: Եթե ստացողը գտնվում է ավելի ցածր հարկային բլոկում, ապա կարող է իմաստուն լինել գերակշռող շահութաբաժինների բաժնետոմսերի սեփականատերը, քանի որ շահառուը կարող է ազատվել շահութաբաժնի հարկերից, ամբողջովին կախված իր տնային տնտեսության եկամուտներից `հարկային օրենսգրքի վերջին փոփոխությունների շնորհիվ :
- Ցանկանում եք պահել որոշակի գործող ակտիվի վերահսկում կամ ընտանիքում անցկացնել, օրինակ, վերոհիշյալ ֆերմա կամ արտադրական բիզնես: Նման դեպքերում կարող եք վստահորդի վարձակալության կառավարում ունենալ ակտիվը վարելու համար, ապա հանձնարարել վստահորդին գումար վաստակել Գանձապետական օրինագծերում: Ես նման դեպք եմ տեսել մեկ անգամ: Միջին տարիքի բիզնեսի սեփականատերը երիտասարդ աշխատակցի հետ կապ ունի: Մի սիրո երեխա բերեց: Հայրը մահացավ, մինչ դեռ երեխան դեռ փոքր էր: Նա իր միջոցները փոխանցել է հավատարմագրային հիմնադրամ եւ վճարել տեղական բանկի վստահության բաժինը, մինչեւ իր դուստրը 18 տարեկանում իր գործերը դիտարկելու համար `ասելով, որ միեւնույն ժամանակ գումար վաստակեն, թե ինչ շահաբաժիններ են արտադրվում: Այդ ժամանակ դուստրը 18 տարեկան էր, կարող էր կամ հրամայել, որ հովիվները վաճառեն բիզնեսը `ավելացնեն այն գումարը, որը նրանք կուտակում էին նրա համար, եւ հեռանում էին փողից կամ տիրապետում բիզնեսին: Սա ունեցավ իր երեխայի ձեռքում մնացած փողերը ապահովելու ազդեցությունը, մինչդեռ այն կնոջ հետ, որի հետ ունեցած գործը, երեխայի մայրը, երբեք չկարողացավ օգտվել հարստությունից:
Փաստաթղթի ներդրման փաստացի գործընթացը հավաստի է
Եթե դուք ստեղծում եք վստահության հիմնադրամ, վստահության մեջ պահվող փողի ներդրման փաստացի գործընթացը դժվար չէ: Ձեզ հարկավոր է հավատարմագրային գործիքը եւ հավաստիացումը հաստատող փաստաթղթեր: Բացի այդ, շատ դեպքերում ձեզ հարկավոր է IRS- ից ստացված հարկային նույնականացման համար անհրաժեշտ վստահորդի հարկային զեկույցներին հետեւելու համար, որը պահանջվում է յուրաքանչյուր տարվա համար նույնքան անձի կամ կորպորացիայի նման ներկայացնել: Հոգաբարձությունը, որը գործադրում է վստահության անունից, ապա բացում է բանկի կամ բրոքերային հաշվի վստահորդի անունով եւ օգտագործում է հաշիվը սեփականություն ձեռք բերելու համար: Կախված վստահության առանձնահատկություններից, հոգաբարձուն կարող է կամ կառավարել գումարը իրեն կամ ինքնուրույն կամ արտասահմանյան ներդրումներ կատարել վստահության մեջ, որակյալ մասնագետի, ինչպես օրինակ, գրանցված ներդրումային խորհրդատուի :
Փոքր վստահորդները, հավանաբար, պատրաստվում են բանկերին կամ այլ փոխկապակցված միջոցներ պահել, իսկ ավելի մեծ վստահորդները, հավանաբար, պետք է լինեն անհատապես կառավարվող հաշիվներ, որոնք անմիջական արժեթղթերում ներդրումներ են կատարում, այլ ոչ թե pooled կառույցների միջոցով, բացառությամբ, բացառությամբ սեփական կապիտալի ֆոնդերի տեղաբաշխման կամ հեջի միջոցներ :
Ընտանիքի վստահության համար դուք կարող եք բացել Trust Fund հաշիվ բրոքերային ընկերությունում, ինչպիսիք են Շառլ Շվաբը: Կախված վստահելի գործիքի եւ փաստաթղթերի սահմանափակումներից, այլ կերպ կանդրադառնա նորմալ բրոքերային հաշվին: Այն կարող էր գնել բաժնետոմսեր: Այն կարող է ձեռք բերել փոխադարձ միջոցներ: Այն կարող էր վաճառել ETFs : Այն կարող է անցկացնել REITs :
Դուք կարող եք վստահության հաշիվը բացել անմիջապես փոխադարձ հիմնադրամի, ինչպես օրինակ Vanguard- ի հետ: Vanguard- ը վճարում է 1.57% -ից բարձր տոկոսադրույքով 500,000 դոլարի վստահության վրա իր ներդրումային հիմնադրամների եւ այլ փոխադարձ հիմնադրամների վրա: Սա շատ ողջամիտ է ծառայության համար, եթե ձեզ անհրաժեշտ է սահմանափակ կապի վստահություն, որը ներդրումներ է կատարում պարզ վանիլինային ակտիվներում:
Եթե թույլատրվում է, դուք կարող եք նույնիսկ դուրս գալ, օգտվել վստահության ստուգման հաշիվներից եւ գրել շքեղ հյուրանոց կամ բնակարան ձեռք բերելու համար `համոզվեք, որ տիտղոսը գրանցվել է վստահության վրա: Իհարկե, դա ավելի իմաստալից է դարձնում սահմանափակ պատասխանատվությամբ ընկերություն ստեղծել գույքի ձեռքբերման համար, քան վստահությունը ունենալ ՍՊԸ-ի անդամական միավորները, բայց դա տարբեր օրվա համար այլ քննարկում է:
Բանն այն է, որ փողը ներդնում է վստահության մեջ, այլ ոչ թե տարբեր այլ տեսակների ներդրում, որքանով դուք խոսում եք ակտիվների տեղաբաշխման խնդիրների, շուկայական ժամանակի մասին որոշումների կայացման, համակարգային գնումների կամ գնահատման վրա հիմնված ձեռքբերումների մասին, ապահովելով լայն դիվերսիֆիկացիայի եւ հարկերի արդյունավետության վրա: Բանալին այն է, որպեսզի համոզվեք, որ դուք չեք վախենում սահմանափակումներից, որոնք կարող են հաստատվել վստահության գործիքներում: